內(nèi)部控制管理制度13篇

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內(nèi)部控制管理制度1

　　一美国一级A片aaa久久、總則

　　第一條為加強(qiáng)單位政府釆購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制，提高采購效率国产第一页精品12页，降低行政成本久久久久性爱，促進(jìn)廉政建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》www.操com、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》亚洲欧美一级、廣東省政府采購智慧云平臺(tái)實(shí)施的《政府采購需求管理辦法》要求，結(jié)合本單位實(shí)際黄色AV免费的网站，制定本制度毛片网在线观看。

　　第二條本制度所稱釆購是指以合同等方式有償取得貨物、工程和服務(wù)的行為日韩大陆一区二区三区在线观看，包括購買特级毛片在线大全免费播放、租賃、委托十八禁网址污、雇用等久久视频在线观看。

　【镁镁�品店这里有精品。ㄒ唬┍局贫人�稱貨物，是指各種形態(tài)和種類的物品黑人交换亚洲女人配乱吟粗大，包括原材料2020久久久久99精品、燃料、設(shè)備国产精品久久毛片AI换脸、產(chǎn)品等在线播放一级AAA。

　　（二）本制度所稱工程免费一级播放特黄绿相片，是指建設(shè)工程欧美理论片92理论午夜片，包括建筑物和構(gòu)筑物的新建、改建黄色视屏国产免费、擴(kuò)建欧美另类69XXXXX义、裝修、拆除黄色AAA级网站、修繕等野狼福利社区。

　∪�级经典在线视频网站。ㄈ�）本制度所稱服務(wù)真实破苞痛痛痛视频，是指除貨物和工程以外的其他政府采購對象。包括政府自身需要的服務(wù)和政府向社會(huì)公眾提供的公共服務(wù)国产自慰喷水在线。

　　第三條基本原則：預(yù)算管理99re9精品视频，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行；量入為出久久精品国内，保障重點(diǎn)工作黄色小视频1024你懂的；公正廉潔，杜絕奢侈浪費(fèi)国产麻豆男女约爱网站；歸口管理日韩精品牲交一区，提高資金效益；厲行節(jié)約疯狂伦交成人网站视频，制定科學(xué)合理采購需求97人人模人人爽人人喊免。

　　二、管理機(jī)構(gòu)及其職能分工

　　第四條成立始興縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局釆購工作領(lǐng)導(dǎo)小組美日韩毛片亚洲播放社区，主要職責(zé)是對本單位釆購預(yù)算編制国产爱V免费99一区二区、執(zhí)行及評價(jià)實(shí)行歸口管理。領(lǐng)導(dǎo)小組組長由局長擔(dān)任亚洲h视频网站大全，副組長為分管財(cái)務(wù)的副局長国产激情丁香在线观看视频网站，成員由行政股、財(cái)務(wù)室等相關(guān)工作人員組成（人數(shù)為3人以上單數(shù)）国产裸体美女牲交，其主要職責(zé)是∶

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　⌒咝咄�站在线观看。ǘ�）編制采購預(yù)算，初步審核采購需求囯产精品网国产、采購方式丝袜美女人人干、組織形式以及采購代理機(jī)構(gòu)委托意見;

　　（三）審定本局采購相關(guān)事項(xiàng)欧美丰满熟妇性69，負(fù)責(zé)組建采購評標(biāo)欧美一区黄片免费看、驗(yàn)收小組，組織評審国产精油按摩一级毛片、驗(yàn)收工作并擬定綜合評審黄色大片最新网址品尚j8、驗(yàn)收意見;

　　（四）負(fù)責(zé)采購文檔歸檔能看av的网址、預(yù)審備案等報(bào)備工作;

　�AAAAA欧美一级黄色片。ㄎ澹┴�(fù)責(zé)電子賣場采購的組織實(shí)施;

　　（六）加強(qiáng)專業(yè)能力建設(shè)亚洲av清无码精品自拍，各釆購相關(guān)人員要加強(qiáng)采購專業(yè)知識學(xué)習(xí)先锋xfplay色资源网站123，積極參加采購方面的會(huì)議和培訓(xùn)，持續(xù)加強(qiáng)采購隊(duì)伍專業(yè)能力建設(shè)国产人妖；

　∥蘼胱耘娜蘸�视频。ㄆ撸┍揪植少忣I(lǐng)導(dǎo)小組和上級主管部門交辦的其他采購工作。

　　第五條加強(qiáng)績效管理中文在线播放，將釆購制度落實(shí)情況納入日橙蘸�偷窥自拍系列在线观看视频？冃Э己耍瑢�(shí)行違法違規(guī)現(xiàn)象在評先評優(yōu)中的一票否決制白丝袜91在视频。

　　三在线观看免费涩涩视频、采購分類、方式被男人cao了几天几夜视频、限額標(biāo)準(zhǔn)及組織形式

　　第六條依據(jù)《政府采購法實(shí)施條例》和《廣東省政府采購電子賣場管理辦法》等法規(guī)制度免费在线黄网站视频，本制度采購可分為政府采購和自行采購兩類。

　」�产黄片无码av。ㄒ唬┱�府采購www.A片16，是指本局使用財(cái)政性資金采購政府集中采購目錄內(nèi)或政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上貨物、工程和服務(wù)的行為com.mm国产黄片。區(qū)分為集中采購和分散采購色色66精品。

　　1.集中采購妓女在线观看网站，是指本局將列入集中采購目錄的項(xiàng)目委托集中采購機(jī)構(gòu)代理采購或者進(jìn)行部門集中采購的行為。

　　2.分散采購极品人妻沉沦秦雅，是指本局將政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的未列入集中采購目錄的項(xiàng)目自行采購或者委托采購代理機(jī)構(gòu)代理采購的行為女子被男子操的视频。

　　（二）自行采購国产伦精品一区二区三区免费视频，是指未列入集中采購目錄的項(xiàng)目和政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物在线观看黄片儿。、服務(wù)和工程由局機(jī)關(guān)自行采購的行為。依據(jù)《廣東省政府采購電子賣場管理辦法》相關(guān)規(guī)定亚洲丶欧美丶日韩在线一，自行采購與政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物性欧美精品一区二区三区在线播放、服務(wù)和工程，可相應(yīng)采取直購国产色噜噜噜在线精品蜜臀、競價(jià)和團(tuán)購等方式通過電子賣場進(jìn)行采購新淫色综合网站。

　　第七條依據(jù)《廣東省政府采購非公開招標(biāo)采購方式審批管理辦法》，本局政府采購方式分為公開招標(biāo)采購和非公開招標(biāo)采購（含電子賣場采購）欧洲欧洲成人片在线观看。

　　1人人射、公開招標(biāo)采購，是指依法以招標(biāo)公告的方式邀請非特定供應(yīng)商參加投標(biāo)的采購方式最新国产主播精品福利直播。達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的在线A片视频网观看，應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式采購。

　　2大香蕉日韩亚洲网在线播放、非公開招標(biāo)采購猛操视频，是指公開招標(biāo)以外的采購方式www.cn.com黄色视频，包括邀請招標(biāo)日木一级坐爱片、競爭性談判、競爭性磋商免看一级a一片—综合另类、單一來源采購欧美视频黄页播放大全、詢價(jià)、電子賣場采購以及財(cái)政部門認(rèn)定的其他采購方式久久99国产免费观看99一区。符合非公開招標(biāo)采購方式情形的wwwjjzz，應(yīng)當(dāng)在采購活動(dòng)前向縣財(cái)政局申請審批。

　　第八條限額標(biāo)準(zhǔn)及組織形式中文痉挛视频在线播放。

　　根據(jù)《韶關(guān)市政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)（20xx年版）》（韶財(cái)采購[20xx]19號)規(guī)定欧美A片激情，市、縣本級政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)：貨物項(xiàng)目采購預(yù)算金額100萬元以上日本操逼视频不卡；服務(wù)項(xiàng)目采購預(yù)算金額100萬元以上; 工程項(xiàng)目采購預(yù)算金額400萬元以上欧美又粗又大午夜AAA级，應(yīng)委托韶關(guān)市公共資源交易中心或財(cái)政部門代理機(jī)構(gòu)名錄中的代理機(jī)構(gòu)組織。

　　四毛片一级农村毛片、采購預(yù)算編制和執(zhí)行

　　第九條采購實(shí)施工作必須嚴(yán)格遵循"先預(yù)算国产av日韩、后計(jì)劃黄色网站在哪里、再采購"的工作原則，堅(jiān)持預(yù)算控制計(jì)劃色碰碰碰黄色视频特黄色视频，計(jì)劃控制采購欧美国产亚洲日本韩国VA，采購控制支付。

　　第十條采購預(yù)算編制欧美性爱视频污免费欧。

　♀�红院欧美优物性爱。ㄒ唬╊A(yù)算編制依法依規(guī)開展，要本著節(jié)約成本為出發(fā)點(diǎn)一日本道久久久精品国产麻豆，必須建立在對市場充分了解的基礎(chǔ)上進(jìn)行一般支出預(yù)算美女福利操一操。財(cái)務(wù)室和辦公室將采購需求預(yù)算納入年度部門預(yù)算編制范圍，與年度部門預(yù)算編制工作同步進(jìn)行91精品视频在线无码。采購需求股室根據(jù)本年實(shí)際工作需求日韩AV无码久久一区二区，制定出科學(xué)合理、合規(guī)操人人看日日夜夜人人看操人人看、完整的項(xiàng)目采購需求（包括確定的采購標(biāo)的數(shù)量人人人人人人爱、質(zhì)量、技術(shù)国产无码黄色网络、服務(wù)18岁禁看网站在线看、安全、期限爱情岛网站亚洲禁18进入、特征描述等要求）AV在线免费观看那。

　　（二）部門采購需求經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管局領(lǐng)導(dǎo)審閱同意美国黄色大片一区二区，經(jīng)財(cái)務(wù)室匯總操一操网站，提交局黨支委和班子會(huì)研究審定向縣財(cái)政報(bào)采購項(xiàng)目預(yù)算。

　∨访酪患度似�。ㄈ�）需要立項(xiàng)的工程類等采購項(xiàng)目饥渴老熟妇女人乱伦视频，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定辦理項(xiàng)目立項(xiàng)審批手續(xù)。

　�www.日本免费看。ㄋ模┘{入財(cái)政投資評審范圍的項(xiàng)目中文字幕一区二区三区精彩，按規(guī)定編制預(yù)算后送縣財(cái)評中心評審，以評審金額作為政府釆購項(xiàng)目預(yù)算控制數(shù)久久又99精品。

　　第十一條采購預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整日韩偷拍精品另类图片。

　　（一）采購預(yù)算一經(jīng)財(cái)政批復(fù)預(yù)算后必須嚴(yán)格執(zhí)行少妇爽到呻吟的视频，原則上不予調(diào)整看一级在线视频。在預(yù)算執(zhí)行過程中，如需新增采購項(xiàng)目的国产AV网能看,久久精品,蜜臀，按本局預(yù)算管理制度規(guī)定履行審批程序欧美精品免费。

　∶琅�黄的视频全免费一区二区。ǘ�）股室、中心不得辦理無預(yù)算真正免费的毛片免费的毛片、超預(yù)算的采購蜜桃无码成人影片在线观看网站免费。

　　第十二條各采購申報(bào)部門應(yīng)按財(cái)務(wù)規(guī)定，科學(xué)合理制定采購計(jì)劃香蕉视频A片，嚴(yán)格按計(jì)劃進(jìn)度執(zhí)行采購預(yù)算日韩成人国语在线视频观看免费播放，原則上年初采購預(yù)算jiujiure综合网，應(yīng)當(dāng)在決算年度內(nèi)組織實(shí)施亚洲日韩欧美福利区一久。

　　五亚洲精品国产精品永久福利、采購的實(shí)施流程

　　第十三條 專項(xiàng)資金實(shí)行預(yù)算管理。辦公用房的建設(shè)和維修韩国精品无码永久在线观看、公務(wù)用車的配備更新和運(yùn)行亚洲中文字幕精品久久HD、公共機(jī)構(gòu)節(jié)能、后勤服務(wù)等項(xiàng)目資金和平臺(tái)建設(shè)維護(hù)等各專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理超碰98人妻。由各股室欧美黄色乱轮、中心根據(jù)業(yè)務(wù)工作開展的需要申報(bào)預(yù)算，經(jīng)財(cái)務(wù)室初審匯總后按程序報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批网站黄色视频免费。

　【�典人人操人人干人人看。ㄒ唬╊A(yù)算內(nèi)單筆在 5000 元（不含）以下的支出，由承辦股室填寫《始興縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局經(jīng)費(fèi)支出審批單》色哟哟毛片网站，分管股室負(fù)責(zé)人簽字黄色av网址在线播放、財(cái)務(wù)室審核，報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后開支伊人黄片啪啪啪。

　⊙侵尥计�家庭乱伦。ǘ�）預(yù)算內(nèi)單筆支出在 5000-20000 元（不含）的開支，除履行本條第（一）款審批程序外美女网站视频免费国产，還需經(jīng)局長審批簽字后開支欧美熟妇全黄A片。

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　　特殊情況確需追加預(yù)算或超出原預(yù)算額度的，須提出書面申請天天搞天天日天天操，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后jjzz播视频，按報(bào)賬簽批權(quán)限審批。

　　第十四條根據(jù)縣財(cái)政局批準(zhǔn)的采購計(jì)劃和采購方式久久久久免费视频a片，歸本局自行采購范圍的政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下在线观看黄A片免费网站在线观看、集中采購目錄以外的貨物欧美日韩另类、服務(wù)和工程，走完本局采購審批流程后自拍偷拍色，統(tǒng)一由采購承辦人在電子賣場實(shí)施采購色色色色色色色色色色色色。電子賣場采購程序如下∶

　　（一）采購人根據(jù)股室提出的采購需求黄色h精品在线，結(jié)合采購物資技術(shù)性能及金額大小確定是直購在线观看黄v视频国产、競價(jià)、團(tuán)購国产一区鲁鲁在线视频免费播放，生成預(yù)購單国产在线com。

　　1.電子賣場直購流程∶ 物資采購承辦人根據(jù)物資領(lǐng)用審批單或?qū)徟�文件在電子賣場下單生成訂單→供應(yīng)商接單并打印訂單和電子賣場供應(yīng)合同→郵寄或送達(dá)合同給采購單位簽訂合同→供應(yīng)商打印貨物清單并發(fā)貨→采購單位收貨，填寫驗(yàn)收單1024日韩欧美手机在线你懂的，簽字蓋章（數(shù)量草逼福利视频，型號，質(zhì)量等）→驗(yàn)收合格后国产91最新资源网址，供應(yīng)商打印發(fā)票郵寄或送達(dá)→采購單位按合同支付貨款完成結(jié)算0464信息网。

　　2.電子賣場競價(jià)采購流程∶由采購經(jīng)辦人創(chuàng)建競價(jià)單→競價(jià)信息發(fā)布（競價(jià)時(shí)間最少為 3 天）→供應(yīng)商響應(yīng)報(bào)價(jià)（至少 2家供應(yīng)商競價(jià)）→由歸口采購部門經(jīng)辦人對競價(jià)結(jié)果審核并確認(rèn)→競價(jià)結(jié)果公示（公示1天）→競價(jià)完成→生成訂單后按直購流程采購。

　　3.電子賣場團(tuán)購采購流程∶由采購經(jīng)辦人發(fā)起或參與團(tuán)購（不少于 5家）→供應(yīng)商參與報(bào)價(jià)→系統(tǒng)按最低報(bào)價(jià)自動(dòng)確定成交供應(yīng)商自并公示成交結(jié)果→生成訂單后按直購流程采購人人射人人操人人干。

　【�品久久黄色视频。ǘ�）通過電子賣場采購的，收貨日韩欧美一级A片免费观看视频、接受服務(wù)或工程完工后福利视频八区，應(yīng)在 7個(gè)工作日內(nèi)，按照采購單或合同規(guī)定的技術(shù)欧美最新性交、服務(wù)等要求亚洲一区视频，對供應(yīng)商履約情況進(jìn)行驗(yàn)收。并應(yīng)根據(jù)電子賣場的提示填寫相應(yīng)的驗(yàn)收單黄网站男人永久免费，驗(yàn)收單需加蓋部門公章欧美A片网A。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題應(yīng)及時(shí)進(jìn)行索賠或退換。

　∶琅�一级一级A一级免黄。ㄈ�）電子賣場采購項(xiàng)目驗(yàn)收合格后日韩国产不卡在线，需入庫的應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)。

　∨访酪患秼H片A片久久。ㄋ模┎少忢�(xiàng)目審批表免费进入的黄色网站、采購驗(yàn)收單、合同cao免费视频、發(fā)票三级片黄色成年人a片、固定資產(chǎn)驗(yàn)收單或低值耐用品驗(yàn)收單等應(yīng)作為電子賣場采購資金支付的依據(jù)。實(shí)施競價(jià)采購的，電子賣場采購競價(jià)記錄表等材料也須一并作為資金支付依據(jù)超碰精品在线免费。

　　第十五條采購合同簽訂流程99久久99这里只有免费精品01。

　　（一）政府采購項(xiàng)目合同簽訂流程狼友视频在线精品，采購部門或代理機(jī)構(gòu)起草合同→合同聯(lián)審會(huì)簽小組審核合同內(nèi)容是否與招標(biāo)要求一致→局領(lǐng)導(dǎo)簽訂（或授權(quán)委托簽訂）合同美女视频黄频a美女。

　　（二）非政府采購合同簽訂流程午夜性一级视频，采購部門或代理機(jī)構(gòu)起草合同→詢價(jià)小組審核合同內(nèi)容是否與邀標(biāo)要求一致→局領(lǐng)導(dǎo)簽訂（或授權(quán)委托簽訂）合同一级少妇视频。

　　（三）電子賣場采購合同簽訂流程67色国产欧美，電子賣場自動(dòng)生成采購合同→局領(lǐng)導(dǎo)簽訂（或授權(quán)委托簽訂）合同国产一级A片嘿咻嘿咻。

　　第十六條政府采購合同履行完后，采購人以及參加本項(xiàng)標(biāo)的投標(biāo)人或者第三方機(jī)構(gòu)一同按合同要求進(jìn)行驗(yàn)收狠狠艹av，并出具簽章驗(yàn)收書人人干人人艹超碰，參與驗(yàn)收的投標(biāo)人或者第三方機(jī)構(gòu)意見，作為驗(yàn)收書資料一并存檔日韩在线不卡免费视频一区。

　　第十七條采購驗(yàn)收完成后黄片污A片在线观看欧美，及時(shí)辦理財(cái)務(wù)報(bào)賬。

　≡谙吖劭吹幕啤（一）采購過程中聘請相關(guān)專家的勞務(wù)費(fèi)參照《廣東省政府采購項(xiàng)目評審勞務(wù)報(bào)酬管理辦法》執(zhí)行无码免费婬AA片在线视。

　　（二）根據(jù)合同約定如扣留有質(zhì)保金的欧美视频黄网，質(zhì)保金的扣留時(shí)間嚴(yán)格按合同規(guī)定執(zhí)行国产精品久久久久久久三级。支付質(zhì)保金時(shí)，需由采購部門向財(cái)務(wù)室提出付款申請播放一级毛片无码免费播放，并提交質(zhì)保期滿項(xiàng)目運(yùn)行狀態(tài)合格意見欧美人妻区精品视频。

　　六、采購公開

　　第十八條 根據(jù)縣財(cái)政局要求在采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上依法實(shí)行政府采購的貨物迷j白嫩玩弄灌醉在线视频、工程欧美风月片在线视频、服務(wù)項(xiàng)目均應(yīng)當(dāng)公開采購意向，可選擇公開渠道為“廣東省政府采購網(wǎng)”或是本單位門戶網(wǎng)站尤物成人最新电影在线观看网站视频。采購意向公開內(nèi)容應(yīng)當(dāng)盡可能清晰完整五月综合色婷婷开心网潮喷，具體應(yīng)包括五個(gè)方面的內(nèi)容，分別是采購項(xiàng)目名稱日批视频免费、采購需求概況一级毛片无码视频在线播放、預(yù)算金額、預(yù)計(jì)采購時(shí)間和其他需要說明的情況91精品国产无水印在线观看，格式按照韶財(cái)采購〔20xx〕19號文的附件執(zhí)行。

　　第十九條采購信息發(fā)布時(shí)間。

　【�品黄色福利x。ㄒ唬└偁幮哉勁校ǜ偁幮源枭倘巳瞬萑巳瞬濉⒃儍r(jià)）公告的期限為 3個(gè)工作日;

　　（二）招標(biāo)公告查询黄色网站、資格預(yù)審公告的期限為 5 個(gè)工作日;

　∨访兰で樽酆显谙呷�区。ㄈ�）單一來源公示的期限不得少于 5 個(gè)工作日;

　　（四）中標(biāo)（成交）公告應(yīng)當(dāng)在確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商后2 個(gè)工作日內(nèi)發(fā)布黄色免费网站在线观看，公告期限為 1 個(gè)工作日国产高清无码乱伦。

　　七、完善機(jī)制

　　第二十條強(qiáng)化監(jiān)督欧美精品在线看。完善和健全采購監(jiān)督機(jī)制日本电影在线，強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)督和財(cái)務(wù)監(jiān)督，提高本單位采購工作的透明度18岁一下禁止观看网站。任何股室和個(gè)人不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自采購谁有最新黄色网址。禁止通過分拆、分段进网站看黃色A片、分項(xiàng)等辦法色色色色一吧色色99二区，化整為零規(guī)避招標(biāo)。采購工作人員啊啊啊啊用力插视频、使用和管理股室的工作人員色色色色色色色色淫视频、評標(biāo)專家小組成員與投標(biāo)人有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)回避久久黃片。參與本單位采購活動(dòng)的股室和個(gè)人人人操人人干人人插久久，必須堅(jiān)持公開、公平欧美曰韩视频、公正的原則人妻无码久久精品人妻性色AV，按章辦事。不得虛假采購AV无码免费毛片一二三四，不得與投標(biāo)人或代理機(jī)構(gòu)巷意串通不得接受賄路或鐵取其他不正當(dāng)利益黄色精品视频一区二区。不得在監(jiān)督檢查中提供虛假情況，不得有違反政府采購管理辦法的其他行為欧美。。日韩。欧美。亚洲，代理機(jī)構(gòu)惡意串通91性爱视频在线观看，不得接受賄賂或獲取其他不正當(dāng)利益，不得在監(jiān)督檢查中提供虛假情況一级做a爱片久久毛片香蕉女神，不得有違反政府采購管理辦法的其他行為一道本在线无码视频。

　　第二十一條采購檔案管理。采購資料由采購需求股室整理人人爱人人爽人人射，于第二年單位檔案整理時(shí)移交單位檔案管理人員日韩欧美女自拍图片视频，保存期限自采購活動(dòng)結(jié)束之日起 15年一级黄色影片免费看。采購檔案包括采購決策意見、招標(biāo)文件日韩三级片毛片、投標(biāo)文件无遮挡高潮喷水h全彩彩漫、評審資料、采購合同一区二区三区在线播放美女精品、驗(yàn)收文檔等資料（包括音視頻資料）.

　　八黄片观看在线、其他事項(xiàng)

　　第二十二條其他未盡事項(xiàng)，按照縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局財(cái)務(wù)管理工作制度執(zhí)行落實(shí)人人色网站。本制度自發(fā)布之日起實(shí)施欧美操逼网。

內(nèi)部控制管理制度2

　　第一章總則

　　第一條為加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，為促進(jìn)公司制度建設(shè)的系統(tǒng)化www.7788欧美,com、一體化久久99久久精品97久久综合、流程化、表單化亚洲最大网站在线、信息化人妻系列少妇人妻AV无码，促進(jìn)公司管理實(shí)現(xiàn)制度化、流程化免费无码a片、標(biāo)準(zhǔn)化国产真实露脸乱子伦对白，特制定本辦法。

　　第二條本辦法之內(nèi)控制度建設(shè)管理是指對各類制度的起草超级碰人人操人人、審批乱伦网址、執(zhí)行、檢查三级真人在线免费观看视频、修訂欧美色婬冈站免费观看、廢止等各環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范。

　　第二章內(nèi)控制度分類及部室職責(zé)

　　第三條本辦法之內(nèi)控制度分為組織管理制度超碰青青碰人人射、專業(yè)管理制度99riav8、技術(shù)規(guī)范三類。

　　具體分類(略)

　　第四條根據(jù)內(nèi)控制度內(nèi)容分類：

　　1国产免费一级A片免费网在线女、制度基本內(nèi)容：目的95视频A片在线观看免费、適用范圍、制度正文約束條例一本大道香蕉久中文在线播放、考核條例自拍无码在线网。

　　2、制度操作流程：制度操作的流程圖一区二区黄片在线播放，通撑分扌园�综合？捎胿isio編。

　　3性生活视频一级、制度操作表單欧美一级A片高清在线视频。

　　第五條根據(jù)管理活動(dòng)的特點(diǎn)黄色在线aa、性質(zhì)及其范圍大小等，管理制度的文體基本上可分為：章程看久久久久久久久特级毛片、條例午夜18、職責(zé)国内毛片、守則在线高清无码不卡、辦法、制度日韩三级AV网站、規(guī)定射女人综合网、細(xì)則。

　　第六條公司制度按其效力范圍分為三級：

　　一級：在集團(tuán)范圍內(nèi)生效的制度文件;

　　二級：限于總公司本部一级精品久久久久、分公司妞妞色吧综合、事業(yè)部和子公司內(nèi)部生效的制度文件;

　　三級：總公司本部各部門內(nèi)部、分公司各部門內(nèi)部涩涩网站地址、事業(yè)部各部門內(nèi)部1313精品午夜电影无码不卡、子公司各部門內(nèi)部及項(xiàng)目部內(nèi)部生效的制度文件。

　　第七條內(nèi)控制度建設(shè)的歸口部門為審計(jì)部(內(nèi)控部)亚洲一级女性黄色生活，主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)制度體系建設(shè)及管理工作;根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估及外部監(jiān)管要求向各管理部門提出制度編寫要求;負(fù)責(zé)制度的初審與會(huì)審管理工作;負(fù)責(zé)制度起草部門編寫制度的指導(dǎo)工作免费级A片一级毛片一级、流程編制的輔導(dǎo)與完善工作、培訓(xùn)情況檢查xxxx9999电影网、落實(shí)情況檢查18岁的黄色毛片、執(zhí)行效果評價(jià);負(fù)責(zé)統(tǒng)籌制定制度優(yōu)化方案，并負(fù)責(zé)逐項(xiàng)督導(dǎo)落實(shí);定期在審計(jì)工作和專項(xiàng)內(nèi)控建設(shè)工作中對各項(xiàng)內(nèi)控制度進(jìn)行評價(jià)性生一级录像20分钟免费、梳理和建議;及時(shí)向董事會(huì)匯報(bào)內(nèi)控制度建設(shè)工作www视频。

　　第八條公司的制度責(zé)任部門即公司制度的編制及督導(dǎo)執(zhí)行部門為公司各業(yè)務(wù)單位和職能部門。各業(yè)務(wù)單位和職能部門負(fù)責(zé)公司制度的制定及督導(dǎo)執(zhí)行(包括調(diào)研_西西人体国产精品、起草激情网址视频在线、征求意見、編寫培訓(xùn)教案及培訓(xùn)計(jì)劃并進(jìn)行授課国产无线精品免费观看AV、編制制度檢查計(jì)劃色色色色色色网站视、執(zhí)行情況的檢查與意見反饋、申請修訂等)国产亚洲精品777777，以及制度整改建議落實(shí)等国产一级牲交大片。

　　第九條制度的責(zé)任部門必須對每一項(xiàng)制度確定制度責(zé)任人，責(zé)任人的主要職責(zé)是：對負(fù)責(zé)的制度進(jìn)行培訓(xùn)亚洲日韩色图网站最新、檢查制度執(zhí)行情況操五十岁肥熟好多水、建立制度檔案(包括制度建設(shè)各個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)容)等。

　　第十條綜合部負(fù)責(zé)制度文件編號五月天激情综合网、發(fā)文啦啦啦免费观看www、整理建檔等工作一国产区视频。

　　第十一條培訓(xùn)部負(fù)責(zé)按照培訓(xùn)工作相關(guān)要求組織實(shí)施培訓(xùn)，達(dá)到培訓(xùn)效果亚洲色与色。

　　第十二條證券部負(fù)責(zé)再次審核及發(fā)布需要對外公告的內(nèi)控制度亚州Aⅴ天堂综合在线。

　　第十三條本辦法所指流程就是指做事情的順序，業(yè)務(wù)流程是指為了實(shí)現(xiàn)特定的目的A片网站免费不卡，利用多部門或單位之間的合作共同完成的.工作過程性爱视频在线三级片。

　　第三章內(nèi)控制度的制定、修訂和廢止

　　第十四條內(nèi)控制度編制的流程：各業(yè)務(wù)單位和職能部門對制度編制需求進(jìn)行識別與確認(rèn)→各業(yè)務(wù)單位和職能部門起草初稿→各業(yè)務(wù)單位和職能部門組織與制度相關(guān)部門進(jìn)行研討并征求意見(包括公司對口管理部門的意見)→內(nèi)控制度建設(shè)管理人員(審計(jì)部或內(nèi)控部)初審→各業(yè)務(wù)單位和職能部門根據(jù)制度的重要程度組織會(huì)審或會(huì)簽→經(jīng)總經(jīng)理室或董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審批后以紅頭文件下發(fā)或經(jīng)局域網(wǎng)發(fā)布(審批時(shí)須附制度需求識別與征求意見單一级在线亚洲欧美日本、制度審核單欧美久久综合网资源站、制度定稿及文件審批單)。

　　第十五條內(nèi)控制度的修訂流程：各業(yè)務(wù)單位和職能部門提出制度修訂的書面申請或建議→審計(jì)部(內(nèi)控部)審核→提交公司例會(huì)審定→執(zhí)行制度編制流程日韩亚洲变态另类中文字幕。

　　第十六條各業(yè)務(wù)單位和職能部門每年定期于12月末依據(jù)流程對由本部門負(fù)責(zé)的制度進(jìn)行檢查更新并及時(shí)對外公布以貫徹執(zhí)行A片免费视频无码毛片。對于文件名以暫行規(guī)定、試行辦法等結(jié)尾的制度黄色的网站免费观看视频在线，必須事先確定后試運(yùn)行期限(不能超過一年)ww69视频免费观看。如有特殊情況，需經(jīng)總經(jīng)理室或董事會(huì)批準(zhǔn)亚洲玖玖爱。

　　第十七條內(nèi)控制度的廢止流程

　　1在线看片国产无码图片、對原制度進(jìn)行修訂后，原制度廢止图片区亚洲电影小说区。

　　2亚洲区视频、對不能適應(yīng)現(xiàn)實(shí)狀況要求的制度進(jìn)行廢止，按如下流程進(jìn)行：制度編制部門(制度責(zé)任部門)提出制度廢止的書面申請色噜噜噜，并填寫制度需求識別與征求意見單→審計(jì)部(內(nèi)控部)審核→提交總經(jīng)理室或董事會(huì)審定→決定是否廢止强奸伦乱中文字幕。

　　第四章內(nèi)控制度的督導(dǎo)執(zhí)行

　　第十八條制度的貫徹：公司制度下發(fā)一周之內(nèi)，各部門各機(jī)構(gòu)要組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)黄片理论，對要制定具體的實(shí)施細(xì)則的韩国日本在线精品网站，需在15個(gè)工作日內(nèi)完成，下發(fā)一周內(nèi)国产色无码视频免费，各相關(guān)單位要組織相關(guān)人員進(jìn)行學(xué)習(xí)貫徹插女人逼视频。

　　第十九條制度的培訓(xùn)：制度下發(fā)前，制度責(zé)任人要編寫制度培訓(xùn)教案和培訓(xùn)計(jì)劃一级特黄大片欧美久久久久百度，填寫制度培訓(xùn)計(jì)劃單火辣福利视频，并提交到總公司審計(jì)部(內(nèi)控部)，在制度下發(fā)的15天內(nèi)久久久精品按摩店日韩，審計(jì)部(內(nèi)控部)牽頭會(huì)同制度責(zé)任部門對相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)模特屄视频。

　　第二十條制度的執(zhí)行：各級管理制度必須嚴(yán)格執(zhí)行，各單位檢查管理制度在本單位執(zhí)行情況時(shí)综合干狼人综合首页亚洲，每一個(gè)環(huán)節(jié)都必須有檢查執(zhí)行情況的原始紙質(zhì)記錄日韩真实性爱高清一区二区，且記錄一定要真實(shí)伊人无码视频、全面，要留下管理的“痕跡”超碰在线免费试频，以作為檢查黄色九九在线视频、督導(dǎo)和明確責(zé)任的依據(jù)。

　　第二十一條制度執(zhí)行中特殊情況的處理

　　1人人澡人人玩人人爽欧美一区、制度執(zhí)行過程中成年女性特黄午夜视频免费看，如果認(rèn)為制度脫離實(shí)際難以落實(shí)時(shí)，要及時(shí)與制度起草部門或?qū)徲?jì)部(內(nèi)控部)書面溝通欧美二区在线综合亚洲欧美网站，如無異議就要對制度在本單位的落實(shí)負(fù)責(zé)1024手机看片啪爱爱。

　　2欧美野外激情人成视频在线观看、制度執(zhí)行過程中免费黄色网站看亚洲，如果發(fā)現(xiàn)重大情況確實(shí)不能按制度執(zhí)行的，制度的執(zhí)行部門或相關(guān)部門必須履行請示報(bào)批程序国产精品爱舒服，經(jīng)制度責(zé)任人及以上層級領(lǐng)導(dǎo)同意后方可靈活處理三级片黄色网站在线无码免费观看，并要對此過程留存紙質(zhì)檔案備查。

　　第二十二條制度落實(shí)的督導(dǎo)檢查

　　1在线视频一区色、前兩個(gè)月欧美性人，制度責(zé)任人對各單位執(zhí)行情況每月都要進(jìn)行檢查;制度下發(fā)兩個(gè)月后，制度責(zé)任人要每半年至少檢查一次亚洲图区视频网。檢查需形成相關(guān)報(bào)告

　　2女人18毛片水真多在线视频、審計(jì)部(內(nèi)控部)在開展一年一度的各機(jī)構(gòu)內(nèi)控審計(jì)或內(nèi)控建設(shè)專項(xiàng)工作的過程中，將視需要對內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)(檢查)小草亚洲无码不卡免费在线观看视。(上市監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和制度的差異欧美精品亚洲人成在线观看、制度與實(shí)際執(zhí)行的差異)

　　第五章內(nèi)控制度的評審

　　第二十三條定期評審：每年12月初，審計(jì)部(內(nèi)控部)組織公司各部門各機(jī)構(gòu)對公司的內(nèi)控制度進(jìn)行一次評審99久久影院亚洲精品图片，并形成書面評審記錄以供決策參考黄片,男女大片,一级毛片,国产三级片。

　　第二十四條不定期評審：發(fā)生下列情況時(shí)，審計(jì)部(內(nèi)控部)應(yīng)適時(shí)組織公司制度體系或有關(guān)制度的評審活動(dòng)狼友视频在线观看免费。

　　1美国一级理论片在线看免费、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整、重要法律法規(guī)實(shí)施黄色毛片精品尿尿视频、競爭對手的競爭態(tài)勢發(fā)生變化等影響公司經(jīng)營環(huán)境改變時(shí)中文字幕第38页永久乱码。

　　2、公司資源配置裸体美女无遮挡免费视频a、經(jīng)營方向和領(lǐng)域又大又长又粗的国产毛片视频、組織機(jī)構(gòu)等發(fā)生重大變化時(shí)。

　　3无码国产日韩字幕视频播放器、公司對本公司的經(jīng)營哦美精品久久久、管理策略進(jìn)行重大調(diào)整時(shí)亚洲国产一区在线视频。

　　4、其他改變公司外部或內(nèi)部經(jīng)營條件的事項(xiàng)發(fā)生時(shí)欧美精品一区二区精品久久。

　　第二十五條制度評審結(jié)果的運(yùn)用

　　1黄页视频免费看网站、識別并確定公司制度建設(shè)的需求。確定公司有關(guān)內(nèi)控制度的培訓(xùn)免费人成在线观看网站照、編制色妞一区二区三区视频在线、修改、執(zhí)行中止国产精品久久久久电影院87、廢止等事項(xiàng);確定公司制度管理改進(jìn)創(chuàng)新的空間和實(shí)施措施啪啪视频一区。

　　2、編制公司內(nèi)控制度建設(shè)的評估報(bào)告特级女同一级毛片。審計(jì)部(內(nèi)控部)在每年的12月底www.毛片，應(yīng)根據(jù)制度定期和不定期的評審結(jié)果，結(jié)合制度日常檢查和有關(guān)數(shù)據(jù)與信息的情況综合一区,二区，編制公司內(nèi)控制度建設(shè)的綜合評價(jià)報(bào)告国产在线精品免费，并提交董事會(huì)。

　　3国产原创精品在线观看、將制度評審的結(jié)果作為公司各部門進(jìn)行績效考核的其中一項(xiàng)依據(jù)www.在线黄片.com。

　　第六章內(nèi)控制度的存檔管理

　　（略）

　　第七章附則

　　第二十六條所有內(nèi)控制度的解釋權(quán)均歸制度制定部門欧美色图图区，本辦法由審計(jì)部(內(nèi)控部)負(fù)責(zé)起草和修訂www.欧美色图.com、培訓(xùn)和解釋，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后發(fā)布91精品国产丝袜在线国语。

　　第二十七條本辦法自xx年x月x日起執(zhí)行A级毛片毛片免费。

內(nèi)部控制管理制度3

　　為規(guī)范政府采購行為，強(qiáng)化對政府采購資金的管理日本高清黄页，提高政府采購資金使用效益中文字幕av免费专区久久，有效地控制財(cái)政支出，節(jié)約財(cái)政資金一区二区视频免费。加強(qiáng)廉政建設(shè)国产麻豆日韩在线观看网站免费，促進(jìn)政府采購公開、公平日鞋欧美综合区视频第一页、公正47pao强力打造免费视频。根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》等相關(guān)法規(guī)，特訂本制度黄色大片一级片。

　　一台湾AV国片精品偷拍、政府采購適用范圍

　　本鎮(zhèn)內(nèi)政府機(jī)關(guān)，實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位、鎮(zhèn)屬部門外国操逼视频网站、

　　站所使用財(cái)政資金和其他資金進(jìn)行的政府采購適用本制度免费乱伦av。本制度所稱政府采購是指使用財(cái)政資金采購依法制訂的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的'貨物、工程和服務(wù)的行為黄大片视频在线观看大片。

　　二久草亚洲视频、政府采購的形式和運(yùn)作程序

　　落實(shí)采購計(jì)劃：各單位為了確保行政任務(wù)和事業(yè)計(jì)劃的完成，需購買物品或取得勞務(wù)時(shí)黄色免费视色，單位向黨政辦提出書面申請免费在线综合，黨政辦本著“量入為出，適度從緊”的原則進(jìn)行審核簽具意見報(bào)單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后国产原创中文在线观看视频，報(bào)財(cái)政所確定落實(shí)采購計(jì)劃日韩高清成人免费播放视频网站大全。

　　三、政府采購的方式

　　政府采購應(yīng)當(dāng)采取以下方式：公開招標(biāo)特级毛片全部免费播放A一级、競爭性談判欧美又大又硬又长粗A片免费看、邀請招標(biāo)、單一來源采購欧美精品九九99久在免费线、詢價(jià)男人天堂网址网站。具體采購方式由鎮(zhèn)采購辦、機(jī)關(guān)主管二级黄绝大片免费视频、后勤組按規(guī)定的程序組織實(shí)施，公開招標(biāo)應(yīng)作為政府五月天丁香六月激情综合在线、采購的主要采購方式一到本高清欧美在线视频。

　　四、采購程序

　　先由各機(jī)關(guān)各部門人妻无码伊人、站所根據(jù)工作需求填報(bào)“政府采購申 請表”報(bào)鎮(zhèn)采購辦狼友网页入口，并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽定，財(cái)政局鄉(xiāng)財(cái)局和AAA免费黄色视频，采購辦要簽審核意見在线免费观看aⅴ，鎮(zhèn)采購辦根據(jù)采購內(nèi)容和金額確認(rèn)采購方式和采購單位，如果需由站所采購的一级做a爰片久久毛片首页，由站所填報(bào)日韩精品青青久久久久久。政府采購申請表”報(bào)鎮(zhèn)采購辦審核，由鎮(zhèn)采購中心安排采購亚洲中文字幕久久精品无码A，如果由鎮(zhèn)采購辦采購的日本熟妇高清色本在线婷婷，需報(bào)分管采購領(lǐng)導(dǎo)審批后，由鎮(zhèn)采購辦安排采購一级做a爰片久久毛片A片漏。所有采購物品資金由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后日日摸日日，財(cái)政所直接付給供應(yīng)商。

　　五天堂网黄色网站在线观看、政府采購預(yù)算和計(jì)劃

　　鎮(zhèn)財(cái)政部門在編制年度預(yù)算的同時(shí)編制政府采購預(yù)算无码精品视频一区二区免费，應(yīng)本著實(shí)事求是和節(jié)約的原則a一级黄色网，充分考慮實(shí)際需要與財(cái)力可能，鎮(zhèn)采購辦應(yīng)有計(jì)劃地安排日常辦公用品的集中采購想要看的一级黄片福利在线免费看。

　　六久久公开免费视频观szs、政府采購的監(jiān)督檢查、紀(jì)律要求

　　凡納入政府采購制度范圍的部門美女在線免費密月A片視頻，未經(jīng)同意自行采購的亚洲一级精品A片免费视频，不得列支，否則按違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律處理手机欧美性爱第一页。紀(jì)檢一级A片免费天天噜、財(cái)政所應(yīng)定期對政府機(jī)關(guān)采購行為進(jìn)行監(jiān)督、檢查美女被c啊啊，采購辦應(yīng)定期匯報(bào)政府采購情況并定期進(jìn)行公開欧美亚洲日韩国产精品第6页，定期進(jìn)行總結(jié)，任何單位和個(gè)人對政府采購活動(dòng)中的違法違紀(jì)行為可以看被操的网站，有權(quán)控告和檢舉日夲一级片。

內(nèi)部控制管理制度4

　　為加強(qiáng)和規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)管理，提高學(xué)校經(jīng)費(fèi)的使用效益黄片视频A级毛片在线观看，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的職能作用国产成长精品视频，保證會(huì)計(jì)工作依法有序地進(jìn)行。特制訂學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度如下：

　　1无遮挡一级毛片视频网站、學(xué)校依據(jù)國家規(guī)定的要求設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)欧美行做久久久久久久，配備會(huì)計(jì)人員，會(huì)計(jì)人員任免應(yīng)遵照國家有關(guān)法律的規(guī)定图片区偷拍区视频区。

　　2黄色视频无码在线观看、財(cái)務(wù)人員要熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)亚洲国产日韩精品怡红院，熟悉國家財(cái)務(wù)法律法規(guī)熟女露脸嗷嗷叫、規(guī)章和國家統(tǒng)一的中小學(xué)校會(huì)計(jì)制度，有良好的職業(yè)道德又色又爽又黄又无遮挡的网站，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)国内偷拍一级黄色视频，辦理會(huì)計(jì)事務(wù)遵守實(shí)事求是、客觀公正的原則无码最新首页。

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　　4、財(cái)務(wù)人員應(yīng)將會(huì)計(jì)憑證操干无码在线视频，會(huì)計(jì)賬薄很在线视频无码一二三四区、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料定期整理，立卷歸檔男人天堂网站网址，妥善保管91精品国产福利下线，銷毀會(huì)計(jì)檔案中的有關(guān)資料要按《檔案法》的規(guī)定執(zhí)行。

　　5黄片你懂的、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)视频在线黄色一区、會(huì)計(jì)人員應(yīng)遵照國家的法律、法規(guī)欧美日韩A片免费网站、規(guī)章和統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度毛片一级一区二区三区四区91，依法進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。對不真實(shí)欧美色色网站、不合法的原始憑證不予受理顶级XXXX性欧美中年熟妇，對違反會(huì)計(jì)管理制度的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)制止并糾正。

　　6亚洲AAAV欧美AAAAV、會(huì)計(jì)工作人員因工作需要調(diào)動(dòng)或離職美女色色黄片大美女，應(yīng)按規(guī)定辦理有關(guān)交接手續(xù)。

內(nèi)部控制管理制度5

　　第一章總則

　　第一條為了引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)對資金的內(nèi)部控制亚洲一区亚洲二区，保證資金的安全日韩偷窥自拍系列视频在线，提高資金的使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》超碰在线97在线，制定本指引。

　　第二條本指引所稱資金在线观看很黄很水的视频网站，是指企業(yè)所擁有或控制的現(xiàn)金国产免费黃色视频、銀行存款和其他資金。

　　第三條企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注涉及資金管理的下列風(fēng)險(xiǎn)：

　〗憬阒辈�App。ㄒ唬┵Y金管理違反國家法律法規(guī)亚洲欧美日韩黄色视频，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失羞羞漫画官方网站在线观看。

　∨访莱扇送�1314WWW。ǘ�）資金管理未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能因重大差錯(cuò)极品欧美、舞弊色色爱爱视频、欺詐而導(dǎo)致?lián)p失。

　　（三）銀行賬戶的開立好吊色中文字幕精品在线观看、審批欧美日韩α片在线观看、使用2015超碰、核對和清理不符合國家有關(guān)法律法規(guī)要求欧美熟女精品视频一区二区三区，可能導(dǎo)致受到處罰造成資金損失无码免费无线观看在线视频。

　∮走暇�品。ㄋ模┵Y金記錄不準(zhǔn)確A片免费看小视频、不完整国产日韩久久综合影院AV，可能造成賬實(shí)不符或?qū)е仑?cái)務(wù)報(bào)表信息失真又大又粗又长的黄色视频。

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　　第四條企業(yè)在建立與實(shí)施資金內(nèi)部控制中玖玖网在线，至少應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對下列關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制：

　∪热热热热热热热热热热热壬�色色色色色。ㄒ唬┞氊�(zé)分工、權(quán)限范圍和授權(quán)審批程序應(yīng)當(dāng)明確規(guī)范草哟哟在线，機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理国产美女免费自拍视频网站。

　　（二）現(xiàn)金这里只有精品美女老师、銀行存款的管理應(yīng)當(dāng)合法合規(guī)又大又黄又粗高潮免费，銀行賬戶的開立、審批中文字幕第22页、使用seyoyo在线观看、核對、清理嚴(yán)格有效午夜免费电影网，現(xiàn)金盤點(diǎn)和銀行對賬單的核對應(yīng)當(dāng)按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行国产一级性爱免费视频。

　　（三）資金的.會(huì)計(jì)記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)亚洲另娄视频、準(zhǔn)確404黄色网站点击进入、完整和及時(shí)。

　�99re热这里有精品。ㄋ模┢睋�(jù)的購買国产二级AV无码免费久久、保管、使用免费看黄色视频免费看、銷毀等應(yīng)當(dāng)有完整記錄日韩美女淫乱网，銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格有效国产操逼视频免费播放。

　　第二章職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)

　　第五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限国产精品一区二区综合亚洲，確保辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離日韩成熟熟女精品自拍视频、制約和監(jiān)督。

　　資金業(yè)務(wù)的不相容崗位至少應(yīng)當(dāng)包括：

　」�产污黄视频网站视频免费看。ㄒ唬┵Y金支付的審批與執(zhí)行欧美黄色网站一区。

　　（二）資金的保管2wwwA片视频、記錄與盤點(diǎn)清查亚洲第一小电影免费网站。

　　（三）資金的會(huì)計(jì)記錄與審計(jì)監(jiān)督日本高清视频一区。

　　出納人員不得兼任稽核免费高清一区二区不卡片、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出视频网址国产精品入口、費(fèi)用欧关一级A片欧美黑人一级A片、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

內(nèi)部控制管理制度6

　　為維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益成人午夜在线观看影院免费播放网站，提高辦學(xué)效益国产清纯白嫩初高生在线，促進(jìn)學(xué)校改革和發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國合同法》以及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定西西人体大胆作爱，結(jié)合學(xué)校實(shí)際欧美在线自第一页，特制定本管理制度。

　　學(xué)校合同管理的'指導(dǎo)思想：貫徹執(zhí)行國家法律的規(guī)定久草网在线，循序漸進(jìn)與順勢而為相結(jié)合日韩成人网址播放，集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合。

　　一操操毛片、學(xué)校合同管理的目標(biāo)：加強(qiáng)監(jiān)督管理巨乳在线白虎在线，規(guī)范學(xué)校合同行為，努力做到低成本控制人妻丰满AV无码久久不卡、低風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行国产高清wwwwwwwww色视频，高起點(diǎn)定位，高效率管理亚洲激情欧美，確保學(xué)校事業(yè)健康發(fā)展。

　　二欧美老年人性爱视频、學(xué)校實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)曰本一级片，分級管理，分類運(yùn)行久久AA视频，責(zé)任到人欧美一级a卡片免费观看，全面監(jiān)督的合同管理體制午夜欧美黄色。

　　三、學(xué)信访佬悦徒籜XXX三人？筛鶕�(jù)合同承辦部門的需要黄色网站直接看的，聯(lián)系法律專家參加合同的起草、修改和審核重大合同特黄把又大又粗一级A片，參與重大合同談判91视频三级片、合同糾紛的調(diào)解、仲裁夜鲁夜鲁夜鲁免费视频在线观看、訴訟等活動(dòng)在线www.aaa，并根據(jù)具體法律服務(wù)明確雙方相應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)和費(fèi)用日本大片免费久久乐。

　　四国产免费一区二区视频、校長負(fù)責(zé)學(xué)校合同綜合管理，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)合同承辦部門的合同管理工作国产一级一级特黄女人精品毛片。

內(nèi)部控制管理制度7

　　第一章總則

　　第一條為保障公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動(dòng)安全真实处破在线播放、有效、穩(wěn)健運(yùn)行超碰caop0rn超碰分类草棚，切實(shí)防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)国外女网址www女，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度欧美三级片视频免费。

　　第二條公司內(nèi)部控制是一種自律行為激情久久综合精品久久久久，是為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、防范風(fēng)險(xiǎn)在线视频黄色中文中文网，對內(nèi)部機(jī)構(gòu)亚洲日韩高清AⅤ在线观看、職能部門及其工作人員從事的經(jīng)營活動(dòng)及業(yè)務(wù)行為進(jìn)行規(guī)范、牽制和控制的方法涩视AV、措施黄色一级片一级片、程序的總稱。

　　第二章內(nèi)部控制的目標(biāo)国产精品久不卡在线观看蜜、原則男人女人插动态、結(jié)構(gòu)和要求

　　第三條內(nèi)部控制的總體目標(biāo)是：在全公司建立一個(gè)運(yùn)作規(guī)范化、管理科學(xué)化亚洲色图偷、監(jiān)控制度化的內(nèi)控體系亚洲国产欧美日韩AⅤ。具體如下：

　　一、保證法律法規(guī)国产美女AAA在线、金融規(guī)章的貫徹落實(shí)九九视频精品38在线播放；

　　二、保證全公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)現(xiàn)欧美性交片网站；

　　三欧美乱婬视频婬色、預(yù)防各類違法人人摸人人操人人看人人干、違規(guī)及違章行為，將各種風(fēng)險(xiǎn)控制在規(guī)定的范圍之內(nèi)日韩新片免费无码观看视频网站下载；

　　四日韩精品欧美国产精品亚、保證會(huì)計(jì)記錄、信息資料的真實(shí)性最刺激得黄色网站，保證及時(shí)提供可靠的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告制服丝袜中文字幕精品；

　　第四條全公司要按照依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營的要求国产免费A，制定明確的經(jīng)營方針操逼操，完善“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)日本WWWⅹⅹX、自負(fù)盈虧美韩日色图、自我約束”的經(jīng)營機(jī)制，堅(jiān)持“安全性欧美一级一片在线观看、流動(dòng)性色哟哟在线看、效益性”相統(tǒng)一的經(jīng)營原則。在內(nèi)部控制建設(shè)方面應(yīng)遵循以下原則：

　　一尤物网站在线视频免费观看、合法性原則≡级毛片。

　　內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，并貫穿于各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)的始終外国操逼。

　　二亚洲毛片在线看、完整性原則。

　　各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)都必須有相應(yīng)的規(guī)范程序和監(jiān)督制約国内黄色网站免费观看a级；監(jiān)督制約應(yīng)滲透到所有業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)国产日韩欧美一区二区在线播放，覆蓋所有的部門、崗位和人員亚洲风流A级毛片a。

　　三美女扒开大腿让我爽视频免费软件、及時(shí)性原則。

　　各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)必須在發(fā)生時(shí)進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的記錄欧美黑人大尺度又粗又长最新章节，并遵循效率性原則国产女主播精品在线播放，外簡內(nèi)繁，按照“內(nèi)控優(yōu)先”的原則好大好硬好爽高潮视频，建立并完善相關(guān)的規(guī)章制度18岁以下禁视频免费网站。

　　四、審慎性原則男女黄片免费。

　　各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)必須防范風(fēng)險(xiǎn)4444亚洲片，審慎經(jīng)營，保證資金免费黄色网99、財(cái)產(chǎn)的安全與完整国产专区精品主播在线。

　　五、有效性原則日韩在线你懂的中文字幕。

　　內(nèi)控制度應(yīng)根據(jù)國家政策欧美日韩国产亚欧在线观看、法律及全公司經(jīng)營管理的需要適時(shí)修改完善，并保證得到全面落實(shí)執(zhí)行欧美特一级AAAAA禁片，不得有任何空間国产一级特级黄色网站、時(shí)限及人員的例外。

　　六黄色网站aaaaawwwwwwww、獨(dú)立性原則99九九免费精品。

　　直接操作人員和控制人員應(yīng)相對獨(dú)立，適當(dāng)分離综合精品21p；內(nèi)控制度的檢查中文亚洲日韩特黄无码免费看电影、評價(jià)部門必須獨(dú)立于內(nèi)控制度的制定和執(zhí)行部門。

　　第五條內(nèi)部控制系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)无码AV动图天堂18国产。全公司內(nèi)部控制縱向結(jié)構(gòu)由決策控制图片乱伦网站、執(zhí)行控制、監(jiān)督控制組成永久不卡黄色网站级。橫向結(jié)構(gòu)由組織結(jié)構(gòu)控制中文字幕2区、計(jì)劃財(cái)務(wù)控制、資金營運(yùn)控制欧美第一页在线视频精品、會(huì)計(jì)管理控制等組成免费无码视频在线观看我网站。縱橫結(jié)構(gòu)相互交叉偷拍亚洲另类无码专区AV，相互依賴精品日韩看片在线观看网站，相互制約，共同構(gòu)成對全公司經(jīng)營活動(dòng)具有全面控制功能的綜合網(wǎng)絡(luò)體系女生小穴自慰网站。

　　第六條內(nèi)部控制的基本要求丝袜日韩无码激情视频。

　　一、公司要結(jié)合本單位經(jīng)營管理及業(yè)務(wù)特點(diǎn)女生被操出白浆视频，按照本規(guī)定的有關(guān)要求美女做a，建立明確、具體自慰网站、有效的內(nèi)部控制制度日日干日日射日日操，形成責(zé)權(quán)分明、平衡制約日韩精品深夜影院在线观看网站下载、規(guī)章健全经典在线视频日韩精品免费播放、運(yùn)作有序的內(nèi)部控制機(jī)制。

　　在各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營中免费网站18岁以上，堅(jiān)持“授權(quán)有限日韩国产欧美免午夜网，相互制約一本大道香蕉8中文在线视频，事后復(fù)核”原則，切實(shí)加強(qiáng)對管理人員和一般從業(yè)人員的約束和監(jiān)督毛片网站在线播放。各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展要制定相應(yīng)的崗位工作手冊和業(yè)務(wù)指導(dǎo)書女人的屄无遮挡，明確操作規(guī)則、程序和各項(xiàng)具體要求日韩二区视频，各職能部門日本精品专区视频在线、各業(yè)務(wù)崗位和人員都必須嚴(yán)格照章操作業(yè)務(wù)，不允許違反程序或省略程序操作www黄ww淫。

　　二免费激情A片电影、必須建立三道控制防線：

　　（一）自控防線A级片一区二区。

　　各業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)防范本部門所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的需要福利精品在线，組織開展管轄業(yè)務(wù)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查、監(jiān)督和控制www高清激情无码免费视频大全，并對控制效果承擔(dān)控制責(zé)任黄色网站指引九九。

　　（二）互控防線日本少妇的性爱视频。

　　應(yīng)建立相關(guān)部門久久熟伦、相關(guān)崗位之間相互監(jiān)督制約的工作機(jī)制，建立業(yè)務(wù)文件在相關(guān)部門和相關(guān)崗位之間傳遞的工作程序https://1.igao73.com，明確簽字責(zé)任午夜在线精品视频。

　　（三）監(jiān)控防線日本免费看A片一进一出。

　　應(yīng)建立以內(nèi)部監(jiān)督部門對各機(jī)構(gòu)国产迷系列视频在线观看应用、部門及崗位各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面監(jiān)督反饋的監(jiān)控防線。內(nèi)部監(jiān)督部門必須認(rèn)真履行監(jiān)督職能超碰在线71，加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)督欧美大黄片一级，并及時(shí)將檢查、評價(jià)結(jié)果向有關(guān)部門進(jìn)行反饋曰韩一级无码AA特黄毛片。

　　三动漫爆乳黄H动漫无遮挡3D、公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中對以下業(yè)務(wù)及人員應(yīng)實(shí)行恰當(dāng)?shù)呢?zé)任分離制度

　　（一）部門責(zé)任分離日韩视屏二区。

　　1国产黄片一区二区三区、資金計(jì)劃業(yè)務(wù)的管理和其會(huì)計(jì)的核算；資金調(diào)撥亚洲黄色性视频、授權(quán)和賬戶調(diào)劑成年男女a片免费看；

　　2、貸款調(diào)查、貸款審查被爆操精品网站、貸款管理和貸款業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算一本久道热线在线无码视频。

　　3、會(huì)計(jì)核算和現(xiàn)金出納欧美中日韩免费专区在线。

　　4女同性互吃奶头视频免费看、固定資產(chǎn)及內(nèi)部財(cái)產(chǎn)的登記、保管www.色综合.com、領(lǐng)發(fā)與賬務(wù)核算。

　　5欧美打性爱在线、現(xiàn)金欧美成电影网站色www、有價(jià)證券的保管與核算。

　　6色综合五月天、各項(xiàng)資金（含信貸www,AV天天27、財(cái)務(wù)）及財(cái)產(chǎn)損失的確認(rèn)與核銷。

　　7六月长期国产对白视频、開證申請人資信狀況和償付能力的審查與開證99re6这里视频精品在久线30。

　　8、其他有必要實(shí)行責(zé)任分離的部門麻豆视频免费现看。

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　　1日韩综合一区视频在线91、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦男人天堂一道本在线视频。

　　2、資信調(diào)查我要黄色网站、風(fēng)險(xiǎn)評估與貸款審批發(fā)放91色吧福利。

　　3、市場開拓與業(yè)務(wù)處理人人操黄色网。

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　　四、要嚴(yán)格按照以下要求建立健金信息資料

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　　應(yīng)按照《中華人民共和國檔案法》的有關(guān)規(guī)定，建立和完善信息資料管理制度欧美视频亚洲图片，按部門分類積累色久综合网精品、整理和管理全面完整的信息資料。

　　（二）真實(shí)性性视频一区二区在线。

　　各類信息資料應(yīng)真實(shí)準(zhǔn)確www.btbucy.com。

　　（三）保密性色哟哟视频在线。

　　貫徹執(zhí)行國家有關(guān)保密規(guī)定欧美黄色一区二区。對信息資料實(shí)行嚴(yán)格的密級管理，對重要的信息資料必須雙重以上備份中文在线一区。

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　　五国产精品色哟网、要對各重要部位和崗位建立實(shí)施完備有效的應(yīng)急應(yīng)變計(jì)劃。

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　×⒓床シ琶夥衙�片一级。ǘ�）對重要及關(guān)鍵崗位人員必須具備適當(dāng)?shù)娜藛T備份91麻豆国产福利。

　　六伊人久久av一区二区三区、要建立有效的內(nèi)部監(jiān)督系統(tǒng)，建立各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)国产对白自拍小视频免费观看、內(nèi)部控制的檢查評價(jià)機(jī)制和對違規(guī)違章行為的責(zé)任追究機(jī)制国产一级AA片有黄有粗毛片，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并堵塞漏洞，有效防止內(nèi)部侵吞日本女优一区二区、挪用和外部盜竊性欧美老妇人牲交、詐騙。

　　凡違反規(guī)章制度的yw在线，必須做出嚴(yán)肅處理久久国产精品83，包括：批評教育、經(jīng)濟(jì)處罰亚洲精品你懂的在线播放、通報(bào)批評男人的天堂网免费网站、調(diào)離工作崗位，觸犯刑律的移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任久久九九re精品国产三级。各經(jīng)營部門負(fù)責(zé)人應(yīng)牢固樹立內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)意識，對管轄部門及分管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制狀況負(fù)責(zé)免费A片吃奶玩乳视频，對由于內(nèi)控不嚴(yán)所形成的風(fēng)險(xiǎn)損失承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任欧美黄视频精品A片。

　　第三章組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部控制

　　第七條組織決策控制。

　　一黄片一级aaaaa免费视频、制衡系統(tǒng)免费在线看片国产。

　　建立完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督反饋系統(tǒng)久久这里都是精品1，并按照相互制衡的原則設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)及部門黄色91大全。

　　二、決策程序片黄色网站天天。

　　制定明確小黄片毛片在线观看、成文的決策程序，全部經(jīng)營管理決策要按照規(guī)定程序進(jìn)行老熟影院，并保留可核實(shí)的記錄黄色视频AAAA一级片。切實(shí)保證決策的民主性、科學(xué)性色网在线视频，防止個(gè)人獨(dú)斷專行啪视频在线、超越或違反決策程序。

　　三av东京热影音先锋播放、關(guān)系協(xié)調(diào)福利网址在线观看。

　　（一）縱向協(xié)調(diào)自拍欧美亚洲日韩美女。

　　應(yīng)保證指標(biāo)指令自上而下地完整執(zhí)行和經(jīng)營責(zé)任自下而上逐級

　　負(fù)責(zé)国产精品久久久精品一级，在系統(tǒng)內(nèi)部形成有效的命令鏈和報(bào)告鏈。

　　（二）橫向協(xié)調(diào)国产色色一级免费视频。

　　建立健全標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)調(diào)程序高清福利免费久久久久，明確各部門的協(xié)調(diào)職能、義務(wù)及協(xié)

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　　第八條人事制度控制福利午夜国产一区二区三区。

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　　四超碰在线综合网、考核機(jī)制免费观看欧美日韩亚网红在线。

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　　第九條領(lǐng)導(dǎo)職權(quán)控制国产在线91免费。

　　一、權(quán)力監(jiān)督人人摸草碰日日。

　　加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力的監(jiān)督制約，增加權(quán)力透明度18分钟处破痛哭视频在线。在不涉及失泄密的條件下日批黄色一级网站，公開辦事規(guī)則。公開的內(nèi)容應(yīng)包括辦事職責(zé)日韩精品三级在线观看、紀(jì)律真正能看的亚洲黄色网站、程序、時(shí)限及結(jié)果等free性国产高清精品HD。

　　二国产在线视频区、任期責(zé)任。

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　　第四章計(jì)劃財(cái)務(wù)內(nèi)部控制

　　第十條計(jì)劃目標(biāo)控制。

　　一www.xxxxx、目標(biāo)設(shè)計(jì)A片一区二区三区视频大全。

　　計(jì)劃目標(biāo)應(yīng)根據(jù)全公司統(tǒng)一的經(jīng)營思想及原則久久久久久久精品九精品，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，在深入調(diào)查研究的基礎(chǔ)上制定美女视频黄a免费久久。計(jì)劃目標(biāo)應(yīng)具有預(yù)見性欧美一区观看、先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)性和可操作性国模人体艺术大胆私拍套图。

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　　三亚洲欧洲A片、組織執(zhí)行欧美一级日本999。

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　　第十一條資產(chǎn)負(fù)債比例控制日日射日日干。

　　一、組織決策巨胸喷奶水视频www网站麻豆。

　　應(yīng)成立資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會(huì)人人操av在线，制定工作規(guī)則，并對決議事項(xiàng)建立系統(tǒng)各类熟女熟妇真实广东视频、完整的書面記錄和執(zhí)行反饋的內(nèi)控制度曰本Aa在线观看。

　　二、計(jì)劃監(jiān)測台湾农村寡妇特级A毛片。

　　嚴(yán)格執(zhí)行公司下達(dá)的資產(chǎn)負(fù)債比例或限額国产下药迷奸，并定期對執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)測和分析黄黄网站在线观看。

　　三成年黄页网站视频全免费、利率執(zhí)行geexxxxx。

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　　第十二條財(cái)務(wù)核算管理控制美女口爆吞精视频。

　　一、組織決策国产在线播放你懂的。

　　應(yīng)成立財(cái)務(wù)審查委員會(huì)国产一区视频免费观看，作為財(cái)務(wù)開支審查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議4438.x黄色、分析男人天堂网手机在线视频、監(jiān)督全公司重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)，決議事項(xiàng)應(yīng)保留系統(tǒng)黄色夜里自己看的视频、完整的書面記錄淫荡乱女。

　　二、管理及授權(quán)亚洲最大黄色视频高清免费在线观看。

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　　（二）財(cái)務(wù)管理尤其是對各項(xiàng)支出的管理必須實(shí)行嚴(yán)格的授權(quán)控制和管理欧美黄色大力插，根據(jù)制定合理的財(cái)務(wù)審批權(quán)限，對大額支出必須嚴(yán)格實(shí)行授權(quán)控制完全免费的黄色视频在线观看。未經(jīng)批準(zhǔn)超限額審批及越權(quán)審批的日韩天天精品综合，要追究簽批人的責(zé)任。

　」�产日本韩国欧美久久传媒。ㄈ�）財(cái)務(wù)指標(biāo)的分配美女国产福利网站、所有財(cái)務(wù)資金的上劃與下、籌集與使用等国产色视频一区，必須歸財(cái)務(wù)審查委員會(huì)和財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理亚洲热在线视频店。其他任何部門開口子、下指標(biāo)的在线观看自拍，財(cái)務(wù)部門均有權(quán)拒絕執(zhí)行禁止18岁看的黄色一级片；財(cái)務(wù)賬戶必須統(tǒng)一管理免费色色网页，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫”。

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　　四、成本費(fèi)用igao激情视频网。

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　　（二）加強(qiáng)對各項(xiàng)成本支出的管理成超碰在线。嚴(yán)禁亂劃毛片久久、亂擠、亂沖中文字幕人妻斩无码毛片、亂攤国产男女猛烈无遮挡动态图蜜臀、亂支及虛列支出，各項(xiàng)準(zhǔn)備金應(yīng)按規(guī)定提取外国a黄片视频、使用免费观看黄色网站入口。

　　（三）制定并嚴(yán)格遵循費(fèi)用支出控制辦法精品福利在线视频，加強(qiáng)對費(fèi)用支出的監(jiān)督www.美女中文字网络，增加透明度，禁止任何部門及個(gè)人濫用職權(quán)亂用多支超碰aⅴ人人做人人爽。各項(xiàng)費(fèi)用支出不得以撥代支黄色视频网址在线看。

　　五、損益核算91丝袜制服。

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　　六2021欧美黄色视频、分析預(yù)測。

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　　第十三條固定資產(chǎn)（低值易耗品）管理控制。

　　嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模成人免费观看视频免费直播，嚴(yán)格遵守公司核定的固定資產(chǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)www.sdh68.com，嚴(yán)格固定資產(chǎn)增加、減少、折舊等賬務(wù)核算管理；建立健全固定資產(chǎn)購建国产手机小视频看片、領(lǐng)用、改造亚洲另类中文字幕、維修、報(bào)廢及實(shí)物管理国内精品久久,久久久久精品、殘值入賬等各項(xiàng)內(nèi)控管理制度欧美三级电影视频；購建的固定資產(chǎn)必須登記造冊、納入賬內(nèi)核算国产精品免费福利久久；租賃性資產(chǎn)要視同本公司資產(chǎn)登記管理；加強(qiáng)固定資產(chǎn)實(shí)物管理黄色美女操，確保賬卡齊全黄色的视频国产在线观看、賬實(shí)相符；實(shí)行檢查制度99riAV1国产精品视频。

　　第五章資金營運(yùn)內(nèi)部控制

　　第十四條計(jì)劃管理控制所有免费av网址。要按照公司的統(tǒng)一部署和要求亚州一二区，按月編制資金營運(yùn)計(jì)劃，做好資金頭寸預(yù)測工作色色色城市，加強(qiáng)資金頭寸管理国产精品女主播国产区，定期進(jìn)行檢查監(jiān)測。

　　第十五條資金調(diào)度控制色香视频最新地址。

　　資金的調(diào)出調(diào)入應(yīng)嚴(yán)格按照授權(quán)范圍進(jìn)行審批2021国产高清视频，并及時(shí)劃撥資金，登記相應(yīng)臺(tái)賬九色91popny丨熟女。對大額資金調(diào)撥日本人人操人人爱，資金匯出管理部門必須做好跟蹤監(jiān)測工作，確保匯出資金及時(shí)匯達(dá)指定行美女自慰网站黄色、指定單位又黄又爽的欧美视频，以減少在途損失；對當(dāng)天未入賬的在途資金黄页网站免费观看视频大全，應(yīng)查明原因色婷婷国产精品视频一区二区，并及時(shí)與有關(guān)部門聯(lián)系，采取補(bǔ)救措施曰批全过程免费视频观看1000。

　　第六章貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

　　第十六條組織控制婷婷色色综合区。貸款審批機(jī)構(gòu)必須建立貸款審查委員會(huì)和企業(yè)信用等級評定委員會(huì)，負(fù)責(zé)貸款的審查和貸款企業(yè)的資信評估黄色片黄色的视频。上述兩個(gè)委員會(huì)都要制定工作規(guī)則女性毛片A，并對決議事項(xiàng)保留完整的書面記錄。

　　第十七條政策控制国免费自拍视频。

　　一白白色在线免费观看、貸款投向要符合國家法律法規(guī)及經(jīng)濟(jì)、金融政策和全公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及信貸制度規(guī)定欧洲一级人与嘼视频免费播放。

　　二91精品国产色综合久久久久、貸款投量要遵循資產(chǎn)負(fù)債比例管理的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制在授權(quán)授信范圍以內(nèi)三级黄韩国性爱。

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　　第十八條貸款程序控制永久性爱视频一区二区。

　　一www無码视频、責(zé)任分離。

　　建立健全審貸分離責(zé)任制度，嚴(yán)禁由單人或單個(gè)部門單獨(dú)完成貸款金過程欧洲激情无码专区。任何人不得超越職權(quán)或違反程序發(fā)放貸款亚洲原创中文字幕区。

　　二、操作程序人人干人人操123。

　　應(yīng)針對貸款業(yè)務(wù)調(diào)查六月婷婷一区、（項(xiàng)目貸款）評估、審查东北老熟妇爱456视频、審批韩国一级婬片A片视频在线观看v、簽約、發(fā)放AAA看黄片、檢查99re在线国产、監(jiān)測、收回亚洲香蕉毛片免费看、不良貸款催收等各環(huán)節(jié)制定明確具體的操作規(guī)程影音先锋全部资源在线观看。堅(jiān)持貸前調(diào)查、貸時(shí)審查毛片视频免费观看、貸后檢查制度国产999久久精品。

　　三、分級審批老乱女中文字幕熟女熟妇。

　　應(yīng)根據(jù)信貸政策国亚洲视频、貸款種類、借款人的信用等級和抵（質(zhì)）押物狼友视频网站高清免费观看、保證人及貸款風(fēng)險(xiǎn)度等情況99在线视频最新，在授權(quán)審批權(quán)限內(nèi)確定是否貸款。

　　第十九條安全保障控制好湿好紧女痛A片视频免费网站。

　　一WW-级黄色毛片视频、各部門領(lǐng)導(dǎo)在授權(quán)范圍內(nèi)對貸款的發(fā)放和收回負(fù)全部責(zé)任。

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　　四、信貸部門對貸款的分析福利片无码视频一区二区、考核、檢查必須保留完整的書面記錄96在线观视频免费观看。

　　五免费一级久久、發(fā)放貸款應(yīng)使用公司統(tǒng)一的借款合同文本，特殊情況需要修改的黄免费看，必須經(jīng)過法務(wù)部門審查外国人美女在线。

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　　第七章內(nèi)部審計(jì)制度

　　第二十條公司建立內(nèi)部審計(jì)制度插逼吃奶头69黄色视频，對公司各部進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。

　　一免费中国一级A片、部門職能

　　1瑟瑟在线人体、負(fù)責(zé)制訂集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，并監(jiān)督執(zhí)行国产999精品视频网站；

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內(nèi)部控制管理制度8

　　第一章總則

　　第一條為了加強(qiáng)預(yù)算管理和宏觀調(diào)控,強(qiáng)化分配和監(jiān)督職能,保障工會(huì)社會(huì)職能的履行和工運(yùn)事業(yè)的發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國工會(huì)法》午夜一级黄色片网站、《中華人民共和國預(yù)算法》等法律九九国产色视频、法規(guī),結(jié)合工會(huì)實(shí)際,制定本辦法。

　　第二條工會(huì)預(yù)算是經(jīng)一定程序核定的工會(huì)經(jīng)費(fèi)年度收支計(jì)劃,是收好人人精品视频、管好人人操人人干哺乳期巨乳大奶子、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)的重要手段,是工會(huì)財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。各級工會(huì)必須按照本辦法辦理工會(huì)預(yù)男人桶爽女人30分钟视频动态图、決算最新av在线免费。

　　第三條根據(jù)“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分級管理”的工會(huì)財(cái)務(wù)管理體制,工會(huì)預(yù)算一般分為五級管理,即:全國總工會(huì)、省級工會(huì)国产免费自拍、市級工會(huì)国产首页在线视频、縣級工會(huì)、基層工會(huì)黄黄视频免费观看。

　　預(yù)算管理實(shí)行下管一級的原則免费一级毛片在线播放放视频。

　　建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會(huì)的地方,省級以下預(yù)算管理級次由省級總工會(huì)根據(jù)本地實(shí)際情況確定后,報(bào)全國總工會(huì)備案。

　　經(jīng)全國總工會(huì)批準(zhǔn)獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的中華全國鐵路總工會(huì)欧美老妇人性爱网、中國民航工會(huì)全國委員會(huì)欧美国产日韩一区二区三区免费的在线视频、中國金融工會(huì)全國委員會(huì),其預(yù)算管理級次由各自產(chǎn)業(yè)工會(huì)確定后,報(bào)全國總工會(huì)批準(zhǔn)。

　　第四條縣級以上(含縣級,下同)工會(huì)對獨(dú)立核算事業(yè)單位的補(bǔ)助及企事業(yè)單位按規(guī)定上繳的收益列入本級預(yù)算;未獨(dú)立核算的事業(yè)單位,其收支要全額列入本級預(yù)算在线日韩素人自拍网页观看视频。

　　第五條各級工會(huì)要認(rèn)真執(zhí)行上級工會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算亚洲精品综合玖玖爱在线。未經(jīng)規(guī)定程序批準(zhǔn)不得變更外国在线视频播放免费网站。

　　第六條預(yù)算年度自公歷1月1日起至12月31日止。

　　第七條預(yù)算收支以人民幣元為計(jì)算單位人人骚人人操人人高潮。

　　第二章預(yù)算管理職權(quán)

　　第八條工會(huì)預(yù)算包括本級預(yù)算和單位預(yù)算精品伊人久久大线色首页。本級預(yù)算是指各級工會(huì)本級次范圍內(nèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支(含所屬建立預(yù)算管理關(guān)系的機(jī)關(guān)和單位)的總預(yù)算。單位預(yù)算是指與本級預(yù)算有相關(guān)經(jīng)費(fèi)收支管理關(guān)系的工會(huì)機(jī)關(guān)国产精品igao视频网网站、企事業(yè)單位的預(yù)算自拍下一页。

　　第九條實(shí)行本級預(yù)算管理的工會(huì),其職權(quán)是:

　　1.編制本級預(yù)算、決算草案和預(yù)算調(diào)整方案三级视频网站视频网站受不了了。

　　2.審批下一級工會(huì)和依靠本級供給經(jīng)費(fèi)的工會(huì)機(jī)關(guān)及所屬獨(dú)立核算企事業(yè)單位的預(yù)算、決算,匯總本級及所屬各級工會(huì)的決算AAAα黄色视频。

　　3.組織本級預(yù)算的執(zhí)行,按規(guī)定程序辦理預(yù)算調(diào)整操X国产。

　　4.監(jiān)督、檢查下級工會(huì)和依靠本級供給經(jīng)費(fèi)的工會(huì)機(jī)關(guān)及所屬獨(dú)立核算企事業(yè)單位的.預(yù)算執(zhí)行情況www.婷婷五月情.com。

　　5.協(xié)調(diào)處理工會(huì)與同級財(cái)政久久久99人妻免费精品区一、稅務(wù)等部門及其他有關(guān)部門在工會(huì)預(yù)算管理方面的政策和經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

　　各級工會(huì)財(cái)務(wù)部門是本級預(yù)算管理的職能部門,具體負(fù)責(zé)本級預(yù)算管理工作黄色视频在线观看精品。

　　第十條實(shí)行單位預(yù)算管理的工會(huì)機(jī)關(guān)黄色一级网站视频在线观看、企事業(yè)單位,其職權(quán)是:

　　1.編制本單位預(yù)算、決算草案和預(yù)算調(diào)整方案81av在线视频。

　　2.按照批準(zhǔn)的預(yù)算,積極組織各項(xiàng)收入,合理安排各項(xiàng)支出,辦理各項(xiàng)核算業(yè)務(wù),保證預(yù)算任務(wù)的完成鲁鲁在线视频。

　　3.指導(dǎo)、監(jiān)督所屬單位或部門核算單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支工作特别超碰在线。

　　4.按規(guī)定程序辦理預(yù)算調(diào)整特级欧美婬片免费高直播播。

　　5.定期向主管工會(huì)財(cái)務(wù)部門報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況。

　　第三章預(yù)算收支范圍

　　第十一條工會(huì)預(yù)算由預(yù)算收入和預(yù)算支出組成亚洲激情综合网。

　　預(yù)算收入包括:1.會(huì)費(fèi)收入;

　　2.撥繳經(jīng)費(fèi)收入;

　　3.上級補(bǔ)助收入;

　　4.政府補(bǔ)助收入;

　　5.行政補(bǔ)助收入;

　　6.事業(yè)收入;

　　7.投資收益;

　　8.其他收入欧美日韩一卡。

　　預(yù)算支出包括:

　　1.職工活動(dòng)支出;

　　2.維權(quán)支出;

　　3.業(yè)務(wù)支出;

　　4.行政支出;

　　5.資本性支出;

　　6.補(bǔ)助下級支出;

　　7.事業(yè)支出;

　　8.其他支出。

　　第四章預(yù)算編制與審批

　　第十二條工會(huì)預(yù)算編制的原則是:統(tǒng)籌兼顧,保證重點(diǎn);量入為出,收支平衡;真實(shí)合法,精細(xì)高效中文字字幕人妻中文。

　　第十三條工會(huì)的年度預(yù)算應(yīng)根據(jù)有關(guān)政策法規(guī)超碰0视、上級工會(huì)要求、預(yù)算編制原則和本年度工會(huì)工作計(jì)劃編制精品国产第56页。本年度無重大支出項(xiàng)目,不得編制赤字預(yù)算黃页视频在线观看。期末滾存經(jīng)費(fèi)結(jié)余不得出現(xiàn)赤字。

　　第十四條預(yù)算收入的編制,要按照收入來源,充分考慮本年度各項(xiàng)變動(dòng)因素,依法五十路熟妇高熟无码av种子、真實(shí)717电影网琪琪电影网、完整、合理地編制swag观看。

　　第十五條預(yù)算支出的編制,要堅(jiān)持勤儉節(jié)約,體現(xiàn)工會(huì)工作特點(diǎn),要優(yōu)化經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu),把資金使用的重點(diǎn)安排在維護(hù)職工權(quán)益亚洲视频无码在线观看、為職工服務(wù)和工會(huì)活動(dòng)方面国产黄色专区。

　　第十六條縣級以上工會(huì)行政性支出預(yù)算,應(yīng)參照同級政府的有關(guān)規(guī)定、制度欧美福利在线观看网、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)以及核定的人員編制編列日皮欧美。

　　第十七條縣級以上工會(huì)接受的財(cái)政補(bǔ)助資金要納入預(yù)算管理,依據(jù)財(cái)政確定的開支范圍專款專用插插国产。不得截留无码乱伦国产、挪用和改變資金用途。

　　第十八條各級工會(huì)的辦公哟哟,62com、職工活動(dòng)場所等基本建設(shè),根據(jù)《工會(huì)法》及國家有關(guān)規(guī)定,應(yīng)由同級政府或行政解決亚洲欧美性生活在线看片。

　　縣級以上工會(huì)的辦公和職工群眾的文化、教育自拍偷拍视频二区、體育活動(dòng)設(shè)施,在政府給予大部分補(bǔ)助的前提下,經(jīng)上級工會(huì)批準(zhǔn),可以動(dòng)用少量經(jīng)費(fèi)彌補(bǔ)不足,上級工會(huì)也可根據(jù)情況給予適當(dāng)補(bǔ)助免费全网A片。

　　第十九條房屋建筑物購建、專項(xiàng)設(shè)備購置三级片黄色性爱视频在线观看、大型修繕等預(yù)算,需附經(jīng)有關(guān)專業(yè)部門論證的可行性工程項(xiàng)目論證報(bào)告亚洲一区二区国产日韩欧美、立項(xiàng)批復(fù)、開工許可等相關(guān)文件,按照工程進(jìn)度及資金狀況編制當(dāng)年預(yù)算黄网址入口。列入地方基本建設(shè)或更新改造計(jì)劃的工程項(xiàng)目,應(yīng)附地方政府或相關(guān)部門文件亚洲顶级毛片18禁无遮挡。

　　第二十條各級工會(huì)用部分結(jié)余經(jīng)費(fèi)投資時(shí),必須進(jìn)行可行性經(jīng)濟(jì)分析論證,提出書面報(bào)告,報(bào)職能部門審核,工會(huì)委員會(huì)(或常委會(huì))討論通過后,方可列入預(yù)算。

　　第二十一條縣級以上工會(huì)預(yù)算,可在本級預(yù)算支出總額的百分之五以內(nèi)編列預(yù)備費(fèi),用于當(dāng)年難以預(yù)見的特殊開支97资源共享国产美女视频。

　　第二十二條縣級以上工會(huì)根據(jù)需要,可以從本級經(jīng)費(fèi)結(jié)余中安排一定數(shù)額的后備金作為儲(chǔ)備,用于特殊情況下的資金需要在线看片U。需要?jiǎng)佑脮r(shí),必須經(jīng)過本級工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)審議,工會(huì)常委會(huì)批準(zhǔn),并報(bào)上級工會(huì)備案。

　　第二十三條縣級以上工會(huì)應(yīng)根據(jù)全國總工會(huì)規(guī)定提取增收留成基金日本高清在线播放专区、財(cái)務(wù)專用基金和工會(huì)干部權(quán)益保障金韩国三级片手机免费观看。

　　第二十四條全國總工會(huì)每年10月提出下年度省級工會(huì)編制預(yù)算的要求。省国产精品夜色视频一区二区、市日韩国九九精品、縣級工會(huì)應(yīng)根據(jù)上級工會(huì)編制預(yù)算的要求,結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行部署,并按照上級工會(huì)規(guī)定的時(shí)間上報(bào)下年度預(yù)算。

　　第二十五條各級工會(huì)的本級預(yù)算草案,由各級工會(huì)財(cái)務(wù)部門編制,經(jīng)工會(huì)委員會(huì)(或常委會(huì))討論通過,并經(jīng)本級經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)審查通過后,報(bào)上一級工會(huì)審批或備案狼友视频网站内容在线观看。上一級工會(huì)有權(quán)提出修訂預(yù)算的意見和要求,下級工會(huì)根據(jù)提出的意見和要求調(diào)整預(yù)算在线看A片的网站有吗。

　　依靠本級工會(huì)供給經(jīng)費(fèi)的工會(huì)機(jī)關(guān)及所屬獨(dú)立核算事業(yè)單位的預(yù)算草案由本級工會(huì)審批。

　　全國總工會(huì)預(yù)算草案,經(jīng)全國總工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)審查通過后,由全國總工會(huì)書記處批準(zhǔn)后執(zhí)行天天日综合网。

　　第二十六條各省級工會(huì)的本級預(yù)算(附工會(huì)機(jī)關(guān)預(yù)算),應(yīng)在3月15日前報(bào)送全國總工會(huì)審批,全國總工會(huì)應(yīng)于30個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)批復(fù)日韩在线精品直播网站免费观看。

　　市級以下(含市級)工會(huì)本級預(yù)算的報(bào)批時(shí)間,由省級工會(huì)確定。

　　第五章預(yù)算的執(zhí)行與調(diào)整

　　第二十七條各級工會(huì)預(yù)算由本級工會(huì)委員會(huì)(或常委會(huì))組織執(zhí)行,具體工作由本級工會(huì)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)美国性爱网站。

　　第二十八條各級工會(huì)應(yīng)按照預(yù)算確定的任務(wù)積極組織收入亚洲综合精品。

　　第二十九條各級工會(huì)要按照全國總工會(huì)、省級總工會(huì)的規(guī)定及時(shí)99爱在线视频免费观看、足額撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi),不得截留人人爽人人色人人操、挪用国产东北老妓女视频在线播放。

　　第三十條各級工會(huì)預(yù)算在批準(zhǔn)之前只能開支必要的基本費(fèi)用及幫扶、送溫暖等支出一级A片C视频。建設(shè)工程激情另类文学、設(shè)備工具購置、大型修繕和信息網(wǎng)絡(luò)購建等費(fèi)用一般不得開支,因特殊原因必須提前開支的,經(jīng)工會(huì)委員會(huì)(常委會(huì))或主席辦公會(huì)議同意,可控制在年度預(yù)算的25%以內(nèi)欧美动态性爱视频图。預(yù)算批準(zhǔn)后,按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行三级毛片免费在线观看视频网站。

　　第三十一條各級工會(huì)應(yīng)根據(jù)年度支出預(yù)算和用款計(jì)劃撥款。不得辦理超預(yù)算美国操中国女人逼、超計(jì)劃的撥款,不得越級預(yù)算撥款男女免费性爱视频。

　　第三十二條各級工會(huì)要加強(qiáng)預(yù)算支出的管理,嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和財(cái)務(wù)制度,不得擅自擴(kuò)大支出范圍,提高開支標(biāo)準(zhǔn),不得以領(lǐng)代報(bào),不得擅自改變預(yù)算資金用途。建設(shè)工程国产欧美日韩综合一区、設(shè)備工具購置强奸乱伦日韩、大型修繕和信息網(wǎng)絡(luò)購建等支出,應(yīng)經(jīng)有關(guān)專業(yè)部門審核后執(zhí)行。

　　第三十三條各級工會(huì)要嚴(yán)格控制行政支出,專項(xiàng)資金必須尰粕�视频加毛片？顚Ｓ谩�應(yīng)納入集中采購范圍內(nèi)的支出,按有關(guān)規(guī)定辦理女人逼男人干97。

　　第三十四條各級工會(huì)預(yù)算在執(zhí)行過程中,發(fā)生項(xiàng)目改變或追加項(xiàng)目,經(jīng)有關(guān)部門審核,報(bào)工會(huì)委員會(huì)(常委會(huì))或主席辦公會(huì)議同意后,在預(yù)算內(nèi)調(diào)整或動(dòng)用預(yù)算預(yù)備費(fèi)操碰国产视频。

　　第三十五條各級工會(huì)預(yù)算在執(zhí)行過程中,遇有特殊情況,預(yù)算收支總額需要增減變動(dòng)時(shí),應(yīng)當(dāng)編制預(yù)算調(diào)整方案,每年以一次為限,其編制、審批與預(yù)算編制審批程序相同直接看的AV网站。

　　第六章決算

　　第三十六條工會(huì)決算是工會(huì)收支預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果精品国产AV片。各級工會(huì)應(yīng)按上級工會(huì)的要求編制年度決算。決算未經(jīng)批準(zhǔn)前,稱為決算草案影音先锋在线观日韩。

　　第三十七條編制決算草案,必須符合法律法規(guī),做到收支數(shù)額準(zhǔn)確,內(nèi)容完整,報(bào)送及時(shí)(附報(bào)工會(huì)機(jī)關(guān)決算草案)熟女人人操。

　　第三十八條跨年度的基本建設(shè)工程,決算前按年度撥出數(shù)編報(bào),最后年度工程竣工后,經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審核確認(rèn),按審核確認(rèn)數(shù)扣除以前年度決算數(shù)后的余額,編制年度決算。

　　第三十九條決算草案的審批程序與預(yù)算草案審批程序相同韩国午夜精品一区理论片。

　　第四十條省級工會(huì)的本級決算,應(yīng)在3月15日前報(bào)送全國總工會(huì)審批,全國總工會(huì)應(yīng)于30個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)批復(fù)嗯,啊,好爽骚,好湿,黄色视频。

　　市級以下(含市級)工會(huì)決算的報(bào)批時(shí)間,由省級工會(huì)確定。

　　第四十一條各級工會(huì)的決算,應(yīng)按上級工會(huì)的要求逐級匯總上報(bào)亚洲性爱三级视频。

　　第七章監(jiān)督

　　第四十二條各級工會(huì)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查下級工會(huì)和本級工會(huì)所屬單位預(yù)算的執(zhí)行在线观看avvvv。

　　第四十三條各級工會(huì)的預(yù)算、決算要接受同級工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)的審查審計(jì)監(jiān)督www.好多水。預(yù)算執(zhí)行情況要接受上一級工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)的審計(jì)監(jiān)督特黄AAA片视频在线播放。

　　第四十四條各級工會(huì)對年度預(yù)算安排的項(xiàng)目要逐步實(shí)行績效考評制度。

　　第四十五條有違反本辦法規(guī)定,擅自改變預(yù)算資金的性質(zhì)和使用范圍,截留挪用項(xiàng)目資金;隱瞞收入,虛列支出,造成會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真;擅自決定重大開支項(xiàng)目等行為的,上級工會(huì)應(yīng)責(zé)令其做出檢查,并要求糾正超碰在线视.com。情節(jié)嚴(yán)重,造成經(jīng)濟(jì)損失的,對負(fù)有直接責(zé)任的負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員,按照國家法律法規(guī)和工會(huì)的有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任色哟哟在线入口。

　　第八章附則

　　第四十六條本辦法自20xx年1月1日施行。1998年9月9日頒發(fā)的《工會(huì)預(yù)算管理辦法》同時(shí)廢止免费A级毛片无码免费视频120软件。

　　第四十七條本辦法由全國總工會(huì)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋午夜在线公开视频。

　　第四十八條省級工會(huì)可根據(jù)本辦法,結(jié)合本地區(qū)国产精品无码一级AV、本系統(tǒng)的實(shí)際,制定具體的實(shí)施細(xì)則。

內(nèi)部控制管理制度9

　　第一章色多多成视频人在线观看、總則

　　第一條日韩精品视频蜜臀视频网站、目的

　　為了加強(qiáng)和規(guī)范集團(tuán)內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)，提高集團(tuán)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力天天色哟哟，促進(jìn)集團(tuán)可持續(xù)發(fā)展2005人人摸，同時(shí)規(guī)范內(nèi)部控制評價(jià)程序，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)人人爽日日操、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引和集團(tuán)《內(nèi)部市計(jì)監(jiān)察制度》等桿關(guān)制度要求制定本辦法九九精品视频免费观看视频。

　　第二條、內(nèi)部控制定義

　　本管理辦法所稱內(nèi)部控制26uuu在线播放，是由集團(tuán)及其各單位国产欧美在线观看精品一区污污污污、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)欧美人人操操、管理層和全體員工實(shí)施的国产亚洲精品香蕉网、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程，內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)aiai永久网站网站、資產(chǎn)安全国产美熟女乱另类、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息總實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果九色91P0PNY老熟女国产，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略免费女人18视频一级毛片。

　　第三條、適用范圍

　　本管理辦法適用于京東方集團(tuán)及納入合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司加勒比一本大道日韩在线观看、各BU永久免费A片在线看视频、各業(yè)務(wù)單元及其各業(yè)務(wù)組織（以下簡稱“集團(tuán)各單位”）。

　　第四條久久久久久一国产精品区、基本原則

　　集團(tuán)各單位應(yīng)按照全面性欧美国产性爱小视频、重要性、原則制操操黄色网站、制衡性又爽又黄人妖免费视频、適應(yīng)性及成本效益原則實(shí)施內(nèi)部控制。

　　第五條国产乱伦露脸、建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)圍繞內(nèi)部環(huán)境亚洲一级这片、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)一级毛片免费播放在线视频尤、信息與溝通亚洲一区中文字幕、內(nèi)部監(jiān)督等五個(gè)要素進(jìn)行。

　　第六條、集團(tuán)市計(jì)監(jiān)察組織具體負(fù)責(zé)實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)久久久久久久久久久久久久精品，并按規(guī)定向董事會(huì)及具市計(jì)委員會(huì)以及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)欧美又粗又硬又色A片。內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)包括設(shè)計(jì)、運(yùn)行和評價(jià)变态自拍日韩欧美在线观看网站免费。市計(jì)監(jiān)察組織負(fù)責(zé)內(nèi)部控制管理手冊和內(nèi)部控制評價(jià)手冊的編制色网站www，組織編制內(nèi)部控制制度手冊并進(jìn)行市核。

　　第七條插进去好爽视频、集團(tuán)各單位負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制制度并匯總形成內(nèi)部控制制度手冊美女曰批，報(bào)經(jīng)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　第八條WWW性com、集團(tuán)各單位根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)強(qiáng)化信息系統(tǒng)規(guī)劃欧美老妇性,XXXX、建設(shè)、運(yùn)營成a人一级性爱、維護(hù)大片免费看大片费看大片，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)控制，減少人為操縱在线观看免费观看国产黄p。

　　第九條特黄的AAA级的中美欧的毛片、集團(tuán)應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定及《內(nèi)部控制評價(jià)手冊》的要求，圍繞內(nèi)部環(huán)境成年人视频网址、風(fēng)險(xiǎn)評估色综合久月婷婷网、控制活動(dòng)、信息與溝通中国熟妇乱人伦A片久久、內(nèi)部監(jiān)督等要素進(jìn)行評價(jià)中文字幕在线永久在线57，對內(nèi)部控制整體有效性發(fā)表評價(jià)意見欧美午夜性爱电影。

　　第十條男人av天堂一区二区在线播放、集團(tuán)各單位應(yīng)將內(nèi)部控制建設(shè)情況納入績效考評體系，將內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)果和整改情況作為內(nèi)部績效考評的依據(jù)之一www.18Aⅴ.Com视频。

　　第十一條亚洲一区国产精品、一般情況下，集團(tuán)各單位應(yīng)按規(guī)定接受國家相關(guān)部門的監(jiān)督檢查狼友视频在线播放，集團(tuán)統(tǒng)一委托具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對集團(tuán)內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)影音先锋每日资源站。下屬各單位如需另行委托與集團(tuán)上市公司年報(bào)市計(jì)不一致的會(huì)計(jì)師事務(wù)所時(shí)須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部門、市計(jì)監(jiān)察組織審議并經(jīng)集團(tuán)市批通過黄色在线观看视频网址。如涉及上市公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所變更的須按上市公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行国产人成777在线视频直播。

　　第二章、權(quán)力與責(zé)任

　　第十二條欧美性爱激情图片、集團(tuán)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程wwwxxxxcon在线国产观看，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策人人澡人人擦人人精品、執(zhí)行自拍偷拍亚洲福利、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限国产专区欧美精品激情，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制機(jī)制。

　　第十三條黄色国产在线观看、董事會(huì)負(fù)責(zé)決策公司內(nèi)部控制管理工作的重大方針在线免费观看操美女视频、政策和工作總體安排，保證內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施好硬好爽好大高潮不断视频，在出現(xiàn)重大內(nèi)部控制缺陷時(shí)4444在线视频看片，及時(shí)決策內(nèi)部控制缺陷解決方案。具體包括：

　　1色色色色色色AAAAAAA、批準(zhǔn)內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施的工作計(jì)劃：

　　2国产黄片WW、批準(zhǔn)年度內(nèi)部控制自我評價(jià)的工作方案；

　　3欧美直播a片、批準(zhǔn)集團(tuán)內(nèi)部控制的重大決策人人看人人爽、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制：

　　4欧美国产88、審閱和批準(zhǔn)集團(tuán)內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告：

　　5在线精品第一页、批準(zhǔn)內(nèi)部控制重要、重大缺陷認(rèn)定報(bào)告（含缺陷整改方案）：

　　699色视频在线播放、批準(zhǔn)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的重要文檔及重大扒开美女双腿桶出白浆视频、重要報(bào)告；

　　740XXOO.com、批準(zhǔn)內(nèi)部控制組織架構(gòu)設(shè)計(jì)及職責(zé)方案：

　　891绿帽人妻精品、督導(dǎo)集團(tuán)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育；

　　9h色视频观看在线观网站、批準(zhǔn)按照公司章程規(guī)定由董事會(huì)批準(zhǔn)的內(nèi)部控制管理相關(guān)制度以及其他事項(xiàng)A片免费网站在线播放。

　　第十四條、監(jiān)事會(huì)對董事會(huì)的建立與實(shí)施內(nèi)部控制以及內(nèi)部控制評價(jià)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督操操操人人人。

　　第十五條有关强奸的黄片小视频、集團(tuán)市計(jì)監(jiān)察組織對董事會(huì)負(fù)責(zé)，是其內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)的常設(shè)機(jī)構(gòu)特级婬片老女人高清视频，負(fù)貢集團(tuán)內(nèi)部控制建設(shè)日常管理和監(jiān)督工作国产精品一二三区私人网站，并組織實(shí)施集團(tuán)各單位的內(nèi)部控制自我檢查與整個(gè)集團(tuán)的內(nèi)部控制自我評價(jià)工作。其主要職責(zé)包括：

　　1射天堂中文字幕色、組織市議內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃日韩激情无码一区二区三区91；

　　2、組織實(shí)施集團(tuán)內(nèi)部控制體系的建立国产小黄片入口、實(shí)施與完善：

　　3国产免费极品在线观看AV、組織內(nèi)部控制手冊的編寫工作：

　　4、對內(nèi)部控制建設(shè)工作中出現(xiàn)的重要問題提出解決方案并匯報(bào)；

　　5色欲网站不卡国产、組織編制并審核年度內(nèi)部控制自我評價(jià)的工作方案：

　　6国产日本黄色付费网站、組織實(shí)施內(nèi)部控制自我評價(jià)工作，并對過程中違規(guī)違紀(jì)事件進(jìn)行調(diào)查和處理在线观看A毛片；

　　7狼友自拍网、組織審核內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告；

　　8www,东京热,com、審核其他需要提交董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)解決的相關(guān)內(nèi)部控制重要事項(xiàng)及文檔黄色丝袜视频。

　　第十六條、各級管理層按分級管理的`原則對所轄業(yè)務(wù)涉及的內(nèi)部控制建設(shè)（設(shè)計(jì)高清无码的小黄片、運(yùn)行和自我檢查）管理工作的有效性負(fù)責(zé)国产乱子伦视频在线播放，負(fù)責(zé)主持內(nèi)部控制管理的日常工作，集團(tuán)各單位為內(nèi)部控制管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)亚洲综合图片小说激情，主要履行以下職責(zé)：

　　1黑人粗进入欧美视频、負(fù)責(zé)組織制定本單位的內(nèi)部控制制度及流程；

　　2你懂的在线欧美、負(fù)責(zé)執(zhí)行本單位的內(nèi)部控制制度及流程456迷奷系列在线播放国产一，并根據(jù)本業(yè)務(wù)及管理變化情況，開展風(fēng)險(xiǎn)評估人人操人人干人人要，對照風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)欧美性爱日韩，制定或完善相應(yīng)的內(nèi)部控制措施，及時(shí)更新內(nèi)部控制流程文檔免费网站日本永久免费观看，確保內(nèi)部控制有效黑人与中国妞无码AV；

　　3、根據(jù)公司內(nèi)部控制工作整體部署欧美50岁熟妇一级毛，負(fù)責(zé)組織落實(shí)本年度內(nèi)部控制相關(guān)工作免费黄色的网址；

　　4、負(fù)責(zé)向集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察組織提供本業(yè)務(wù)內(nèi)部控制相關(guān)信息欧美黄动漫在线观看，主要包括內(nèi)部控制設(shè)計(jì)欧美超级碰碰碰人妻、運(yùn)行情況和對內(nèi)部控制自我檢查情況国产精品亚洲一区二区三区不卡，如遇內(nèi)部控制重大變化應(yīng)及時(shí)溝通：

　　5性VideOS欧美熟妇喷潮、按照集團(tuán)年度內(nèi)部控制評價(jià)方案，執(zhí)行內(nèi)部控制自我檢查工作亚洲男人第一av网站，完成內(nèi)部控制自我檢查底稿先锋a色资源视频网址在线观看；并按照集團(tuán)《內(nèi)部控制評價(jià)手冊》提出所轄業(yè)務(wù)內(nèi)部控制缺陷的初步認(rèn)定（含內(nèi)部控制缺陷整改方案），報(bào)經(jīng)集團(tuán)內(nèi)控管理部門及決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后進(jìn)行內(nèi)部控制的整改：

　　6色cao、負(fù)責(zé)配合集團(tuán)信息管理部門久草小视频、內(nèi)控管理部門建立健全內(nèi)控管理信息系統(tǒng)：

　　7、負(fù)責(zé)培育員工良好的內(nèi)部控制管理素質(zhì)。

　　第十七條无码日韩网页视频下载、集團(tuán)CHRO組織須向各單位宣貫組織架構(gòu)調(diào)整情況久久99精品免费视频，并積極推動(dòng)落實(shí)。

　　第十八條东京热婷无码人妻一区二区Av、審計(jì)監(jiān)察組織協(xié)同集團(tuán)IT流程部門梳理各業(yè)務(wù)流程一级黄色视频毛片，并對集團(tuán)各單位相關(guān)人員進(jìn)行流程設(shè)計(jì)方法輔導(dǎo)。

　　第十九條激情中文字幕、內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)應(yīng)與集團(tuán)SOPIC創(chuàng)新變革同步日本在线观看网站亚洲，每年須完成PIDCA（運(yùn)行、自我評價(jià)亚洲全黄网、修訂完善手冊）循環(huán)以逐步提升內(nèi)部控制水平国产18流白浆视频。

　　第三章、內(nèi)部控制程序與方法

　　第二十條欧亚日韩中文字幕无码视频、集團(tuán)須建立內(nèi)部控制組織架構(gòu)并明確匯報(bào)機(jī)制欧美在线A√；根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，按照SOPIC創(chuàng)新變革實(shí)施方案白丝美大高潮流白浆视频，確定集團(tuán)內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)整體目標(biāo)在线免费看黄色片视频网站。

　　第二十一條、集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察組織負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)欧美草草操在线视频。

　　1女人18毛多水多在线观看、明確年度內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)項(xiàng)目目標(biāo)；

　　2麻豆产视频在线观看、制定年度內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)實(shí)施方案午夜综合另类，經(jīng)董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)審批后，按規(guī)定程序?qū)ν馀�露�?/p>

　　3欧美六九视频在线、編制《內(nèi)部控制管理手冊》和《內(nèi)部控制評價(jià)手冊》在线观看_亚洲欧美色视频；

　　4、協(xié)同IT流程部門督促各單位編制《內(nèi)部控制制度手冊》及運(yùn)行日本乱码伦视频免费播放；

　　5非常黄的网站、組織實(shí)施內(nèi)部控制評價(jià)，審核各單位內(nèi)部控制自我檢查底稿一级A片刺激高潮久久，出具內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告欧美精选在线视频，經(jīng)董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)審批后，按規(guī)定程序?qū)ν馀�露�?/p>

　　6亚洲精品免费视频、跟蹤各單位缺陷整改免费AV网站在线免费看。

　　第二十二條、集團(tuán)各單位實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)永久免费A级毛片软件www。

　　18888dvd91、對年度事業(yè)計(jì)劃（KPI）逐級分解并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估黄色在线免费观看国产，確定公司層面和流程層面的重要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域或關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，落實(shí)控制措施欧美破处女出血视频，完成風(fēng)險(xiǎn)控制文檔：

　　2国产精品女A片爽爽视频APP、編制《內(nèi)部控制制度手冊》并運(yùn)行：

　　3、實(shí)施內(nèi)部控制自我檢查大陆无码黄色视频，并編制內(nèi)部控制自我檢查底稿免费直接看黄，出具內(nèi)部控制自我檢查報(bào)告并報(bào)送內(nèi)控管理部門審核；

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　　第四章、內(nèi)部控制記錄文檔

　　第二十三條欧美综合自拍亚洲图久青草、集團(tuán)各單位在實(shí)施內(nèi)部控制時(shí)應(yīng)按規(guī)定記錄相關(guān)內(nèi)部控制文檔在线看片免费人成视频无毒，文檔的編制方法應(yīng)符合《內(nèi)部控制評價(jià)手冊》所附要求，主要包括：

　　1久久精品性、集團(tuán)及各單位的各項(xiàng)規(guī)章制度日韩一区高清在线播放免费；

　　2、各項(xiàng)業(yè)務(wù)生成的各種原始資料99色综合精品视频；

　　3自拍偷女厕所拍偷区亚洲综合、與內(nèi)部控制相關(guān)的各項(xiàng)記錄及會(huì)議資料：

　　4、內(nèi)部控制自我檢查及評價(jià)過程中的資料网友自拍偷拍。

　　第二十四條国产v欧美v日韩综合色精、內(nèi)部控制管理部門應(yīng)按照集團(tuán)檔案管理和審計(jì)檔案管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。

　　第五章va在线看国产免费、人員與培訓(xùn)

　　第二十五條探花自拍日韩视频在线观看网站、內(nèi)部控制所有崗位的人員應(yīng)具備相應(yīng)的職業(yè)道德和任職能力，應(yīng)獲得相應(yīng)的專業(yè)資質(zhì)天天综合网在线视频精品，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定參加繼續(xù)教育和培訓(xùn)欧洲国产在线。

　　第六章、獎(jiǎng)懲

　　第二十六條色三级床、對于違反內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)范的行為導(dǎo)致內(nèi)部控制發(fā)生重要或重大缺陷時(shí)91精品久久久久久久无码，包括設(shè)計(jì)和運(yùn)行活動(dòng)中的相關(guān)人員或單位，按規(guī)定給予懲罰日韩无码肏逼。

　　第二十七條亚洲一区二区三区激情在线观看、在內(nèi)部控制建設(shè)中有突出貢獻(xiàn)的免费无遮挡无码永久视频在线观看，應(yīng)給予表揚(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)好大好硬好深好爽舒服。

　　第二十八條性爱黄片在线、未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)或許可，任何個(gè)人或權(quán)屬單位不得對外公布涉及內(nèi)部控制過程的保密文件一级A片全部免费看视频，凡擅自泄露的欧州AA黄片免费观看，應(yīng)追究有關(guān)人員的責(zé)任。

　　第七章人人婷国产亚洲精品、附則

　　第二十九條欧美性爱免费官网、審計(jì)監(jiān)察組織內(nèi)控管理部門負(fù)責(zé)本辦法的解釋，并依據(jù)本辦法修訂風(fēng)險(xiǎn)評估細(xì)則中文字幕亚洲欧美色、內(nèi)部控制評價(jià)細(xì)則和內(nèi)部控制評價(jià)手冊国产精品久久久久影院老司-百度，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　第三十條91精品观看在线、本管理辦法自董事會(huì)批準(zhǔn)之日起實(shí)施亚洲观看精品一区二区在线。

內(nèi)部控制管理制度10

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　　為了規(guī)范學(xué)校會(huì)計(jì)行為黄片免费观看不卡，保證學(xué)校國有資產(chǎn)安全，全面提高學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)行質(zhì)量黄色稳定资源视频在线观看，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》第三十七條規(guī)定：“會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)建立稽核制度”要求综合在线导航91福利，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本制度A片网站打开了视频。

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　　二、基本內(nèi)容

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　　3曰批免费视频全过程、進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查

　　財(cái)產(chǎn)清查制度是通過定期或不定期美国a级黄片、全面或部分地對各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)和對庫存現(xiàn)金、銀行存款91超碰在线播放啪、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清查核對的一種制度亚洲精品国产aV成拍色。通過財(cái)產(chǎn)清查，確定各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的實(shí)存數(shù)偷拍网站网址，以查明是否相符香蕉黄色a级在线特级毛片，并查明帳實(shí)不符的原因和責(zé)任。對帳實(shí)不符的問題根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理伊人无码一区二区，做到帳實(shí)相符www.天天操，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)人人人人人人人人人人干、完整。三免费日韩A级片、內(nèi)部控制的具體辦法

　　對財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的稽核

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　　3亚洲xx视频、會(huì)計(jì)崗位的設(shè)置和分工是否合理2022黄片视频、是否定期輪崗，對二級財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)是否定期進(jìn)行監(jiān)督和檢查日韩无码抽插黄片，會(huì)計(jì)人員實(shí)行會(huì)計(jì)委派制欧美亚洲日韩另类。

　　4、是否保障本單位會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和繼續(xù)教育欧美色频电影一区二区。

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　　對二級財(cái)務(wù)的稽核

　　1国产无码三级片网站、會(huì)計(jì)核算是否按高校會(huì)計(jì)制度的要求進(jìn)行免费看爽A片的网站。

　　2、會(huì)計(jì)指標(biāo)是否口徑一致欧美性爱色、相互可比毛片片在线。

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　　4、單位會(huì)計(jì)核算是否符合會(huì)計(jì)處理基礎(chǔ)www26uuu.com，收入與相關(guān)的費(fèi)用支出是否相互配比亚洲一级黄色片。

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　　對銀行出納業(yè)務(wù)的稽核

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　　對審核国内毛片免费A级视频、制單業(yè)務(wù)的稽核

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　　對復(fù)核業(yè)務(wù)的稽核

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　　對記帳業(yè)務(wù)的稽核

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　　對工資管理業(yè)務(wù)的稽核

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　　學(xué)生收費(fèi)及助學(xué)金管理業(yè)務(wù)的稽核

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　　對專控業(yè)務(wù)的稽核

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　　對公積金管理業(yè)務(wù)的稽核

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　　對醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的稽核

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　　對票證管理的稽核

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　　對財(cái)務(wù)文檔色秀视频a8a6com、財(cái)務(wù)檔案管理的稽核

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　　對外匯管理業(yè)務(wù)的稽核

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內(nèi)部控制管理制度11

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　　預(yù)算管理的內(nèi)部控制

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　　貨幣資金的.內(nèi)部控制

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　　三久久精品免费少妇高潮特黄、固定資產(chǎn)的增減国产无码一级视频，有規(guī)定的審批權(quán)限（五萬內(nèi)（含五萬）由學(xué)校處理，五萬元以上報(bào)區(qū)教育局資產(chǎn)中心處理免费视频在线观看10000网站视频。）如要購置固定資產(chǎn)免费在线视频网站，須有使用部門提出申請，由固定資產(chǎn)管理部門將請購與預(yù)算進(jìn)行核對国产+黄视频。如屬權(quán)限范圍內(nèi)深夜在线网站，可直接審核批準(zhǔn)，不屬權(quán)限范圍內(nèi)人人鲁，應(yīng)由單位負(fù)責(zé)人審批www.nlvnja.com，在購置過程中，固定資產(chǎn)管理部門要編制詢價(jià)報(bào)告人人操人人摸在线，經(jīng)討論通過久久久久亚洲AV无码专区电影，方可簽約購置。購入的固定資產(chǎn)毛毛黄色A片，須由專人進(jìn)行驗(yàn)收www,高潮,c0m，并在驗(yàn)收單上簽字同意，方可入帳亚洲A级黄片在线。固定資產(chǎn)的處置天天舔，也應(yīng)由固定資產(chǎn)使用部門提出，并填制固定資產(chǎn)報(bào)廢審批單18禁黄网站禁片无遮挡，按規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行超碰人人爆乳人人熟女超碰。

　　四、年度進(jìn)行固定資產(chǎn)盤點(diǎn)久久精品无码一级毛片，是保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全日本中文字幕在线视频二区、完整的必要控制手段，盤點(diǎn)工作應(yīng)由負(fù)責(zé)保管欧美成年性开放视频在线播放、記帳等不同職能的人員以及與固定資產(chǎn)無關(guān)的其他局外人共同擔(dān)任久久精品青春五月天综合网。盤點(diǎn)時(shí)，要編制盤點(diǎn)清單作爱综合，清單內(nèi)容包括固定資產(chǎn)名稱国内免费合计自拍偷拍小视频、類別、編號日本中文在线中文幕、存放地點(diǎn)深夜在线观看网址、目前使用狀況和核對，如有不符，需經(jīng)一定的批準(zhǔn)程序才能進(jìn)行帳面調(diào)整国产在线久。

　　五欧美黑人粗暴多交、固定資產(chǎn)管理部門或人員，要加強(qiáng)對固定資產(chǎn)維修和保養(yǎng)工作视频欧美日韩，每年應(yīng)編制固定資產(chǎn)維修計(jì)劃国产精品黄色视频，或根據(jù)使用中出現(xiàn)的應(yīng)急情況，采取修理措施99黄色视频在线观看，要分別設(shè)置有關(guān)表單來記錄免费看操逼黄片av、使用、維修欧美一级A片免费不卡全部完曰久、保養(yǎng)等情況亚洲一区二区视频在线免费视频，并對記錄情況定期檢查，修理業(yè)務(wù)的原始憑證国产乱子伦牲交视频，經(jīng)審批后交財(cái)務(wù)部門在线观看国产美乳视频。

　　工程項(xiàng)目內(nèi)部控制

　　一、工程項(xiàng)目是單位的投資項(xiàng)目人人起碰人人，它會(huì)承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)另类图库区。因此，對工程項(xiàng)目必須進(jìn)行可行性研究亚洲欧洲成人在线观看，以謀求投資的最大效益鸥美一级大片。

　　二、建立工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制又黄又爽爽女性爽喷水视频，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)和權(quán)限久久久久久蜜精品精品免费，如工程項(xiàng)目的立項(xiàng)應(yīng)先由使用部門提出申請，上報(bào)芯镁霉�产精品电影网？倓�(wù)部門性欧美专区，校總務(wù)部門核實(shí)情況后嗷嗷喷水，在校長辦公會(huì)議上審議而定免费黄色黄站。

　　三、配備合格人員辦理工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)日韩一区二区无码影视大全，配備專職會(huì)計(jì)人員辦理工程項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)国产无套视频在线观看AA在线，對工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，審批人不得超越審批權(quán)限麻豆国产香蕉久久精品，只能在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批咬美女奶子舔她的逼视频，經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按審批人的批準(zhǔn)意見辦理項(xiàng)目業(yè)務(wù)真人实拍AV在线播放。

　　四18岁观看网站、工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告国产精品永久免费高清，要組織工程、技術(shù)性爱黄色片无码、財(cái)會(huì)等相關(guān)部門人員集體決策討論免费无码中文A级毛片，決策過程應(yīng)有完整的書面記錄，任何人不得擅自改變集體決策意見久久免费色色视频。

　　五国产一级造爱视频、組織相關(guān)人員對工程項(xiàng)目編制的預(yù)算進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查編制依據(jù)黄色网站在线观看免费观看免费、項(xiàng)目內(nèi)容、工程量計(jì)算日日日射夜、定額套用等是否真實(shí)99偷拍精品视频、完整、準(zhǔn)確欧美黄色视频和网站。

　　六5060黄片、工程項(xiàng)目價(jià)款支付業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)按工程合同約定的價(jià)款支付方式男女做爽爽爽视频免费网站，由有關(guān)部門或人員提交價(jià)款支付申請及憑證伊人夜夜，有審批人的批準(zhǔn)意見，經(jīng)財(cái)務(wù)人員的復(fù)核才可辦理價(jià)款支付ACG邪恶全彩邪恶帝绅士库韩国，如工程價(jià)款和支付方式發(fā)生變動(dòng)日韩一级A片在线视频免费网站，應(yīng)提供較完整的書面意見和相關(guān)資料，會(huì)計(jì)人員應(yīng)對工程變更價(jià)款進(jìn)行審核在线观看91精品国产。

　　七在线a黄网站、工程項(xiàng)目竣工要進(jìn)行竣工決算，要組織有關(guān)部門及人員對工程項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行審計(jì)黄片在线免费无码，竣工決算審計(jì)未實(shí)施欧美高潮喷水视频，不得辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)，驗(yàn)收合格的工程項(xiàng)目同性女女做视频免费观看，應(yīng)當(dāng)編制財(cái)產(chǎn)清單激情小说激情图片激情电子，辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，列入單位的固定資產(chǎn)乐播三级黄三区视频免费。

　　流動(dòng)負(fù)債內(nèi)部控制

　　一日韩手机福利写真在线观看、流動(dòng)負(fù)責(zé)是由于過去的交易或事項(xiàng)形成的，現(xiàn)已承擔(dān)的義務(wù)日韩一区二区高清、負(fù)債的償還會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益的流出日韩超清一区二区三区无码视频，其包括應(yīng)付帳款、預(yù)收款国产午夜福利电影、代管款項(xiàng)的收取日韩免费午夜短片在线、應(yīng)繳財(cái)政專戶等。

　　二、對流動(dòng)負(fù)債A片亚洲、欧美视频，按其經(jīng)濟(jì)內(nèi)容及會(huì)計(jì)科目核算的要求www..com国产精品一区二，設(shè)立總帳和明細(xì)帳，詳細(xì)記錄負(fù)債的發(fā)生日期欧美一级婬片A片人杂交、內(nèi)容98在线视屏、債權(quán)人名稱等，對流動(dòng)負(fù)債的支付插插插插插插人人人人人人，要有授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)色酷色视频，以保證支付款項(xiàng)的正確性、合法性日日插日日干，每月末核對總帳和明細(xì)帳欧美性猛烈粗大精品。

　　三、流動(dòng)負(fù)債經(jīng)確認(rèn)后国产Av无码精品线上线下，不能隨意核銷一级特黄免费电影网站，對無法支付的流動(dòng)負(fù)債，要有有關(guān)人員核銷申請成年妇女观看在线视频网站大全，報(bào)批有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審批性生大片免费观看视频网站一，按會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、核銷帳戶天天干夜夜爽。

　　會(huì)計(jì)報(bào)表的編制與報(bào)送內(nèi)部控制

　　一黄片aaaaaaa片、會(huì)計(jì)報(bào)表是反映單位在一定時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)成果和現(xiàn)金流量色综合天天综合网。

　　二曰本A片天天看片天天爽爽、按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，會(huì)計(jì)人員必須每月進(jìn)行結(jié)帳手机看片日韩精品视频在线，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告999国产一区二区三区，其包括會(huì)計(jì)報(bào)表及其說明，并上報(bào)有關(guān)部門在线看片免费人成视频久网不卡。

　　三中文精品久久99久久久、編制和報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定的格式和要求免费人成A片在线视频，做到數(shù)字真實(shí)又插又爽的视频免费、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整91色老久久精品偷偷鲁无毒、說明清楚欧美视频自拍日韩在线观看免费网站、會(huì)計(jì)報(bào)表附注說明，應(yīng)做到項(xiàng)目齊全亚洲性夜夜综合久久麻豆，內(nèi)容完整黄网站直接看。

　　四亚洲精品欧美激情专区、指定專人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，列入其崗位責(zé)任制內(nèi)容女人超碰黃色，并進(jìn)行考核禁止18以下观看在线网站。

　　五、報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)告亚洲欧美色A片一区二区三区，應(yīng)依次編定頁碼城中村按摩一区二区在线观看，加具封面，裝訂成冊中文字幕精品视频在线观看，加蓋公章国产美女高潮抽搐视频网站。

內(nèi)部控制管理制度12

　　為了規(guī)范采購行為，保證采購質(zhì)量成年人在线免费视频大，控制采購價(jià)格一区二区三区a毛片视频，提高采購效率，特制定本制度久久九国产。

　　一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)

　　1亚洲日韩在线中文字幕三区、設(shè)立物資采購領(lǐng)導(dǎo)小組9972国产在线超碰，由院長、分管院長和后勤科欧美黄色免费网站视频、監(jiān)察室及審計(jì)人員等組成国产在线视频。。物資采購領(lǐng)導(dǎo)小組是醫(yī)院物資采購的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對物資采購的程序欧美动日韩中文、采購物資的質(zhì)量男女综合网、價(jià)格等進(jìn)行監(jiān)督。

　　2欧美一级网址、成立物資采購小組最刺激的性毛片免费视频，由后勤科科長、專職采購員玖玖爱网、院紀(jì)委和需要采購的部門臨時(shí)選派的人員組成色哟哟自拍一区二区。物資采購小組是醫(yī)院物資采購的實(shí)施部門。辦公室設(shè)在后勤科亚洲色无码一级毛片一区二区看。

　　二国产福利影院在线观看、采購計(jì)劃和審批

　　醫(yī)院各部門所需采購的物資，必須先提出采購計(jì)劃人人爱操屄，報(bào)需要采購部門負(fù)責(zé)人私人18禁午夜福利网站、院長審批后，方可交給物資采購小組集中采購和集體采購国产黄片视频在现看。由院招標(biāo)采購領(lǐng)導(dǎo)組實(shí)行統(tǒng)一招標(biāo)采購亚洲黄片电影免费在线观看。

　　三十八禁止网址、采購品種、原則

　　1国产500部自拍视频在线播放、采購品種： 辦公用品ww。av、電工材料、水電五金91囯内自拍、勞保用品亚洲欧美国产国产综合二页、被服用品、塑料制品久久精品免费精品、電腦打印機(jī)耗材一级a性色生活片厕所偷拍、印刷品等品種。

　　2女人被做到高潮连连免费视频、采購物資本著公平線上A片、公正、公開的`原則欧美性日，實(shí)行陽光采購;必須堅(jiān)持秉公辦事欧美性爱在线播放网站，維護(hù)醫(yī)院利益的原則，本著處處節(jié)約的原則午夜福利97，并綜合考慮質(zhì)量日韩在线精品福利网页视频观看免费、價(jià)格及售后服務(wù)等方面，擇優(yōu)選購欧美日韩啊啊啊爽性爱激情。

　　3女老师高潮喷水、采購小組在接到經(jīng)過審批的采購計(jì)劃后應(yīng)迅速組織相關(guān)人員(一般不少于3人)限期將所需物資采購到位，不得拖延十八禁欧美在线观看视频，影響工作AAAAAAA一级婬片毛片。采購小組在采購物資時(shí)要憑院長審批的購物計(jì)劃方可外出采購。

　　在采購物資時(shí)99免费视频精品，要堅(jiān)持勤跑多問老司免费看黄色三级片，堅(jiān)持集體談價(jià)，真正采購價(jià)廉物美免费无码十八禁污污网站、質(zhì)量可靠欧美人做一级视频、經(jīng)久耐用的物品。

　　4午夜成年男人免费网、一次性采購量較大无码AAA片毛片观看，市場上質(zhì)價(jià)差異較大且涉及范圍較廣的物資采購可采取公開招標(biāo)的形式進(jìn)行采購。

　　5一级AAAAA大黄片、采購人員應(yīng)認(rèn)真檢查物資質(zhì)量无码黄片在线看，力求價(jià)格合理、質(zhì)量合格黄片久久久动漫，如因失職而采購偽劣產(chǎn)品jiizz日本护士老师高潮，采購人員應(yīng)負(fù)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任97大学生情侣酒店自拍亚洲精品。

　　四、采購方法：

　　采購按照《中華人民共和國政府采購法》執(zhí)行免费在线看黄色国产，并根據(jù)所授權(quán)限予以實(shí)施国产麻豆区精品系列在线。耗材類、印刷品等一律實(shí)行招標(biāo)定價(jià)日韩偷窥无码少妇AV。后勤類物資根據(jù)市場行情詢價(jià)議價(jià)方式采購亚洲狠狠草视频，常用的量大的后勤物資采取招標(biāo)方式或者詢價(jià)議價(jià)進(jìn)行采購。由醫(yī)院統(tǒng)一組織實(shí)施午夜少妇性私人影院，按審批權(quán)限予以審批99re视频在线这里。

　　五、采購程序

　　1野花社区大全免费观看3超碰、計(jì)劃和立項(xiàng)

　　醫(yī)院常用后勤類国产精品区在线、辦公類物資由總務(wù)庫管人員或者使用部門主任、護(hù)士長擬定采購計(jì)劃單久久夜色精品，按分級審批權(quán)限的規(guī)定報(bào)批后欧美精品-精品国内自产拍在线，交采購中心按計(jì)劃采購。原則上按常用国产又黄又湿又色的免费网站，易存放的物品每年采購兩次;常用欧美一级www，不易存放的物品每季采購一次。突發(fā)事件的緊急采購或臨時(shí)急需采購欧美一区二区三A片，由使用科室提出，經(jīng)過分管院長征求院長同意后久久久久久A级片，及時(shí)交采購中心采購国产高清无码强奸视频网址。十萬元以上物資采購(常規(guī)采購除外)，使用科室依據(jù)業(yè)務(wù)需要提出采購申請黄色性爱欧美狂野澳门，經(jīng)相關(guān)專業(yè)委員會(huì)論證認(rèn)可后插插受不了视频，報(bào)采購中心，經(jīng)招標(biāo)采購委員會(huì)民主決策集體審核批準(zhǔn)立項(xiàng)人人操人人射人人干。

　　2国产800AV私人在线观看、調(diào)研和論證

　　物資采購計(jì)劃立項(xiàng)后，采購委員會(huì)負(fù)責(zé)組織采購小組国语对白露脸刺激自拍、使用科室潮喷人人操、業(yè)務(wù)科室、審計(jì)人員進(jìn)行市場調(diào)研和考察三级片黄片日韩，原則上分管院長必須參加調(diào)研视色视频免费在线观看，考察結(jié)束要寫出書面考察報(bào)告，并如實(shí)向招標(biāo)采購委員會(huì)匯報(bào)考察情況亚洲国产福利精品一区在线观看，必要時(shí)出示樣品日韩婬乱a一级毛片多女韩国A片，提供討論決策的依據(jù)无码视少妇视频一区二区三区。

　　3、招標(biāo)色伊伊综合久久桃花影院、議標(biāo)

　　醫(yī)院大宗物資通過調(diào)研和論證后www.爱99，經(jīng)采購委員會(huì)決策購買的，由招標(biāo)采購委員會(huì)指導(dǎo)采購中心按政府既定的規(guī)章辦理青春草青【�品国产看高清国产AV毛片？梢杂舍t(yī)院自行操作的議價(jià)采購，由采購委員會(huì)指導(dǎo)采購中心按院內(nèi)規(guī)定組織實(shí)施97人操人，申請實(shí)施的使用科室嗯好深啊用力哦啊视频、職能部門、招標(biāo)采購監(jiān)督委員會(huì)A片、Com、審計(jì)科等有關(guān)部門均應(yīng)全程參與手机在线免费看黄色片网站。招標(biāo)、議標(biāo)結(jié)果應(yīng)由所有參加招九一国产视频精选、議標(biāo)人員簽字方可生效亚洲视频无线观看。

　　4、驗(yàn)收和入庫

　　嚴(yán)格執(zhí)行出入庫驗(yàn)收制度色综合久久91，常用后勤類欧美性大战久久久久久久、辦公類物資由總務(wù)庫管人員、業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)人依據(jù)采購中心下發(fā)的通知單共同負(fù)責(zé)驗(yàn)收亚洲免费一级免费看片，藥品耗材類由藥械科庫房管理員中文字幕视一区二区人妻、藥械科負(fù)責(zé)人共同負(fù)責(zé)驗(yàn)收(包括品名、規(guī)格国产精品色午夜快乐、型號欧美熟女性高潮视频、有效期、生產(chǎn)廠家天堂AV综合久久天堂、批準(zhǔn)文號黄色视频在线三区、注冊商標(biāo)、進(jìn)口批文免费.黄色.视频.网址、檢驗(yàn)報(bào)告内射亚洲美女视频在线搞、外觀質(zhì)量、數(shù)量手机在线久草、單價(jià)亚洲欧洲日韩在线一区二区三区、總價(jià)等)，合格后方可入庫www。.你懂得。

　　物資每次購置必須進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收欧美综合色网站，做到營銷員證、發(fā)貨合同免费激情在线视频国产、發(fā)貨地點(diǎn)及貨款匯集賬號與生產(chǎn)企業(yè)相一致;查驗(yàn)產(chǎn)品務(wù)必檢查合格證黄色视频在线免费观看无码高清强奸、出廠日期国产免费一级特黄真人视频大全、有效日期，檢驗(yàn)合格后入庫91人妻论坛国内入口。所有物資的驗(yàn)收igao，均應(yīng)詳細(xì)記錄驗(yàn)收結(jié)果并有驗(yàn)收人員簽名。

　　5色哟哟无码一区、物資的報(bào)銷

　　物資采購發(fā)票應(yīng)先由采購人員正在播放国产一级特黄、證明人、驗(yàn)收人大屌干屄视频、采購小組主任簽字超碰国产人人洗澡人人操，報(bào)分管院長審核，最后由院長審批報(bào)銷青草草视频网。缺一手續(xù)財(cái)務(wù)科不得付款高清一级做a爱过程免费视频。分期付款的按招標(biāo)采購合同付款比例，依據(jù)發(fā)票審批手續(xù)進(jìn)行分批付款国内一级特黄大片录像。

　　六99久久精品国产免看国产一区、采購的監(jiān)督

　　1、成立招標(biāo)采購監(jiān)督委員會(huì)日韩无网站，委員會(huì)成員由辦公室成年肉动漫在线观看无修、院紀(jì)委、檢察科97人人澡人人爽人人爱、財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)人組成国产污污自拍视频网站，全程監(jiān)督招標(biāo)采購過程。

　　291精品国产无线乱码在线观看、采購委員會(huì)成員国产福利院精品、采購辦公室工作人員和物資采購人員必須嚴(yán)格執(zhí)行國家的有關(guān)法規(guī)和政策規(guī)定，廉潔自律国产AV无码AV一区，不斷提高自身的道德水準(zhǔn)和業(yè)務(wù)水平，在物資采購過程中不得弄虛作假一区二区激情黄色视频免费观看、徇私舞弊a级视频观看路线一、貪污受賄，自覺抵制采購工作中的不正之風(fēng)免费观看AA视频。

　　3中文字幕无码一级A片、醫(yī)院物資采購接受廣大職工的監(jiān)督。任何科室和個(gè)人不得私自采購九九在线一区。物資招標(biāo)采購委員會(huì)要切實(shí)加強(qiáng)對藥品色色色射网色射射射、醫(yī)療物資采購活動(dòng)的管理和監(jiān)督。把好采購程序關(guān)全黄A免费一级毛片视频软件，及時(shí)制止和糾正違規(guī)清风阁免费视频A片、違紀(jì)行為午夜国产黄片免费。

內(nèi)部控制管理制度13

　　為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理,明確資金收付、費(fèi)用報(bào)銷的業(yè)務(wù)流程,嚴(yán)格票據(jù)審核自拍四页日韩欧美在线观看、資金收付国产玩弄老太婆、費(fèi)用報(bào)銷、賬目處理的程序,確保公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)的安全∩胍鱝v影院，F(xiàn)將公司財(cái)務(wù)收支業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制辦法如下:

　　一操操操b、貨幣資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的基本要求

　　貨幣資金業(yè)務(wù)是指現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金的收支業(yè)務(wù)男女无遮挡毛片视频免费。它具有業(yè)務(wù)數(shù)量大免费看一级A片在线看手机、發(fā)生范圍廣的特點(diǎn)。貨幣資金收支業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制,是整個(gè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的關(guān)鍵亚洲精品性爱视频。要求:

　　1国内自拍和偷拍、實(shí)現(xiàn)錢賬分管,出納員不得負(fù)責(zé)總賬的記錄和銀行對賬單的調(diào)整.

　　2、各種收付款業(yè)務(wù)均應(yīng)集中于出納員辦理在线观看91精品国产麻豆。任何部門和個(gè)人不得擅自出具收款憑證或付款憑證婷婷免费在线视频。

　　3、現(xiàn)金收入和支出必須立即記賬,應(yīng)定期或不定期檢查現(xiàn)金記賬情況并進(jìn)行賬務(wù)核對情侣av在线。

　　4黄色网站最新网站免费、一切貨幣資金收入,都要入賬。不得將出售殘料BB爱A片视频、廢料的收入久久福利无码一区二区三区、罰款賠款的收入等列作賬外處理。

　　5精品三级av无码一区蜜芽、銀行存款收付業(yè)務(wù)必須定期與對賬單核對(至少每月一次),并由出納員以外的人員編制或?qū)徍算y行調(diào)節(jié)表国内毛片网址?。

　　6、庫存現(xiàn)金除日常周轉(zhuǎn)需用外都應(yīng)每日解交銀行,庫存現(xiàn)金必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)国产三区精品免费视频。

　　7www.ggzhyc.com、發(fā)票與收據(jù)必須按編號順序使用,領(lǐng)用空白發(fā)票(銀行票據(jù))和收據(jù)必須進(jìn)行登記。

　　8一级黄片;一被-、支票簽發(fā)必須由出納員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人(主管會(huì)計(jì))兩個(gè)以上負(fù)責(zé)并簽字,并應(yīng)設(shè)置支票簽發(fā)登記簿進(jìn)行記錄,空白支票不得簽名蓋章久久免费看片一级。

　　9、所有付款業(yè)務(wù)只有經(jīng)過財(cái)務(wù)部門主管審核女人自慰喷水的网站、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支付(辦理)亚洲国产精彩视频。

　　10、一切收付款必須憑證齊全,收付業(yè)務(wù)完成后必須加蓋收訖和(或)付仡(訖)的印章国产性行为视频。

　　1197免费视频人妻无码一区、所有與現(xiàn)金或銀行存款收付業(yè)務(wù)有關(guān)的人員在業(yè)務(wù)處理后都必須在相關(guān)文件上簽字,以備追溯責(zé)任。

　　12、出納員在每天工作結(jié)束時(shí)要清點(diǎn)現(xiàn)金,核對賬目,主管部門應(yīng)進(jìn)行不定期檢查国产手机小视频看片。

　　二玖玖资源网在线、貨幣資金收入業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制

　　收入貨幣資金的途徑,一是通過銀行,二是直接收取現(xiàn)金。由于通過銀行收款的業(yè)務(wù),受到了銀行的直接監(jiān)督,起到了外部控制的作用,客觀上能夠有效地減少和堵塞貨幣資金收入業(yè)務(wù)中的漏洞,是保護(hù)貨幣資金安全的一個(gè)有力措施超碰国产精品无码日韩。因此,貨幣資金收入業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì),主要針對現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)美女被操免费黄色网站。一般情況下,企業(yè)的現(xiàn)金收入主要有銷售貨物取得現(xiàn)金和回收欠款,取得現(xiàn)金。

　　1亚洲色欲色欲天天天、銷售貨物收入現(xiàn)金的內(nèi)部控制

　　主要采用填制“銷貨單”的方式亚洲专区在线观看无码。它是“原始憑證控制方式”在現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)中的具體應(yīng)用。要求在產(chǎn)品銷售或顧客購貨時(shí),由銷售部門開具銷貨單,注明所銷物品的名稱肏屄直接看、規(guī)格亚洲欧美一区二区日韩另、數(shù)量、單價(jià)国产毛片无码特级毛片无码、金額等內(nèi)容,在线观看黄色网址。顧客持銷貨單向財(cái)會(huì)部門交付現(xiàn)金,然后持出納員蓋“收訖”章后的銷貨單向保管員提貨。

　　2国产精品视频一区二区啪视频、銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的基本要求

　　銷售業(yè)務(wù)是圍繞推銷(銷售)產(chǎn)品又黄又刺激又爽又免费的视频、商品或勞務(wù)等所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。銷售業(yè)務(wù)包括產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)和其他銷售業(yè)務(wù)2020亚洲高清一区二区。一般要經(jīng)過簽訂銷售合同黄片a片在线免费观看、填寫發(fā)貨單通知倉庫發(fā)貨、辦理發(fā)貨日韩一级性爱黄片视频在、辦理貨款結(jié)算四個(gè)環(huán)節(jié)免费毛片基地。銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制要求:

　　1)銷售合同、發(fā)票和發(fā)貨單,必須經(jīng)審核批準(zhǔn)方能生效日本不卡网址欧美视频。

　　2)發(fā)票和發(fā)貨單應(yīng)順序編號,如有缺號須經(jīng)批準(zhǔn)方可注銷99热这里只有精品国产首页。

　　3)要按規(guī)定價(jià)格銷售,未經(jīng)授權(quán)不得改變售價(jià)。

　　4)收款時(shí)必須對品名人人操人人干在线观看、數(shù)量国产九九av、單價(jià)、金額進(jìn)行審核,有銷售合同的必須與合同核對亚洲黄色网站1。

　　5)銷售退回必須按一般銷售同樣處理8X国产在线观看。

　　6)開單、發(fā)貨欧美色天色噜夜夜、收款必須分工負(fù)責(zé)。

　　7)應(yīng)收賬款明細(xì)賬應(yīng)與總賬核對相符禁18在线免费观看网站软件。

　　3人人操人人爱人人摸人人看、其現(xiàn)金收款具體的業(yè)務(wù)流程是:

　　根據(jù)銷售內(nèi)勤開具的收據(jù)(產(chǎn)品銷貨單)收款―→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名―→會(huì)計(jì)審核憑證----→出納收款-----→在收據(jù)(發(fā)票)上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章―→將收據(jù)第②聯(lián)(或發(fā)票聯(lián))給交款人―→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬―→登記票據(jù)傳遞登記本―→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)成本會(huì)計(jì)簽收制證----→按科目入賬---→銷售核算(貨款)大乳女子自慰喷潮。

　　注:(1)原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù),在收到銀行存款或下賬時(shí)需開具收據(jù)的,核實(shí)收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣,后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章,并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)主管會(huì)計(jì)国产精品美女人人做人人爽。

　　(2)隨工資發(fā)放時(shí)代收代扣的款項(xiàng),由記賬會(huì)計(jì)開具收據(jù),可以沒有交款人簽字。

　　4www.黄在线播放、回收欠款收入現(xiàn)金的內(nèi)部控制

　　公司在辦理回收各種應(yīng)收及暫付款項(xiàng)的業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)盡可能通過開戶銀行日本黄色一区二区三区。如果采用收取現(xiàn)金的方式:

　　⑴ 出納員直接向交款人收取現(xiàn)金時(shí),必須由出納員開具事先印有連續(xù)編號的“現(xiàn)金收據(jù)”,采用復(fù)寫方式,一式三張每日更新在线。在加蓋財(cái)務(wù)專用章和出納章以及交款人簽章后,將其中一張給交款人作為交款憑證,一張送交財(cái)務(wù)部門作為記賬依據(jù),一張留作存根激情aaaaa。為保證現(xiàn)金收據(jù)的規(guī)范使用,應(yīng)重點(diǎn)檢查其編號是否連續(xù),如有短缺,應(yīng)及時(shí)查明原因,即使是作廢的收據(jù),也應(yīng)將三張收據(jù)加蓋“作廢”字樣后一并送交會(huì)計(jì)部門檢查后歸檔保管。

　　“現(xiàn)金收據(jù)”也可以由記賬員開具,然后交給出納員加蓋公章和出納章,同時(shí)收取現(xiàn)金亚洲黄色视频免费。這種方式下,由于票據(jù)黄A片欧美一区在线视频观看、印章兩人分管,使開票和收款工作分離,可以進(jìn)一步強(qiáng)化現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)的`內(nèi)部控制。

　　不論什么情況久久黄色一级A片、采用什么方式收取現(xiàn)金,除前述重點(diǎn)加強(qiáng)記錄工作,即強(qiáng)調(diào)原始憑證的作用外,還必須充分利用賬簿的功能,按規(guī)定及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和“現(xiàn)金”總分類賬戶,并加強(qiáng)二者之間的核對工作97超碰奶水十足精品网站。

　　三、貨幣資金支出業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制

　　貨幣資金支出業(yè)務(wù)與收入業(yè)務(wù)相比,其相同之處在于支出途徑也是兩條,即通過銀行轉(zhuǎn)賬支付和由出納人員直接支付現(xiàn)金,不同之處在于支出用途多樣精品日韩欧美一区二区久久、業(yè)務(wù)內(nèi)容繁雜自拍视频日韩视频在线观看免费、牽涉范圍廣、涉及人員多劲爆A片免费网址。

　　當(dāng)通過銀行支出貨幣資金時(shí),要求采用銀行規(guī)定的結(jié)算辦法,填制銀行統(tǒng)一的結(jié)算憑證,客觀上受到銀行的外部控制,很大程度上起到了防錯(cuò)消弊的作用又大又黄又爽又色的视频。因此,對這種業(yè)務(wù)實(shí)施內(nèi)部控制,重點(diǎn)應(yīng)放在結(jié)算憑證的管理上≈形淖帜换粕�电影免费看；�本要求是:建立嚴(yán)密完善的結(jié)算憑證管理制度,妥善保管各種憑證,尤其是現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票;嚴(yán)把各種憑證的使用關(guān),出納員開具支票時(shí),財(cái)務(wù)主管應(yīng)當(dāng)審查批準(zhǔn),而不能讓其獨(dú)自辦理;對已用和未用憑證應(yīng)當(dāng)由非保管人員定期檢查;嚴(yán)格限制簽發(fā)空白支票;隨時(shí)與開戶銀行對賬等日韩精品爆乳激情在线观看网站。

　　現(xiàn)金支出業(yè)務(wù)是貨幣資金支出業(yè)務(wù)內(nèi)容控制的重點(diǎn)。該類業(yè)務(wù)按支出用途不同大致可分為采購物品支出現(xiàn)金欧美成aⅴ人高清喷水、發(fā)放工資支付現(xiàn)金和支付各種借款使用現(xiàn)金等能看黄色视频的网址。具體控制方式:

　　(一)采購物品支出現(xiàn)金的內(nèi)部控制

　　對采購材料、商品等支出現(xiàn)金的業(yè)務(wù)實(shí)施內(nèi)部控制,關(guān)鍵是在付出現(xiàn)金之前,先取得相應(yīng)的原始憑證,如支付購貨款須取得銷貨單位的發(fā)票,支付貨物運(yùn)費(fèi)須取得運(yùn)輸單位的收費(fèi)單據(jù),并及時(shí)送交財(cái)會(huì)部門,由財(cái)會(huì)主管審核批準(zhǔn)后,交給出納員支付現(xiàn)金亚洲激情一区二区三区四区。

　　1久看在线视频、填制“入庫單”,嚴(yán)格驗(yàn)收制度

　　采購部門購買回的各種材料物品,都應(yīng)及時(shí)送交倉庫驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)當(dāng)對照銷貨單位的發(fā)貨票和購貨定單等,對每一種貨物的品名222www免费观看、規(guī)格在线强奸、數(shù)量、質(zhì)量等嚴(yán)格查驗(yàn),在保證正確午夜亚洲视频、相符的基礎(chǔ)上填寫“入庫單”(或收料單)欧美日韩福利视频一区。“入庫單”是證明材料或商品已經(jīng)驗(yàn)收入庫的會(huì)計(jì)憑證,由倉庫驗(yàn)收人員填制,并取得采購人員的簽字后,一張登記倉庫臺(tái)賬,一張退給采購部門進(jìn)行業(yè)務(wù)核算,一張送交財(cái)務(wù)超碰97公开免费在线。嚴(yán)格的驗(yàn)收制度,有利于考核采購人員的工作質(zhì)量,劃清采購部門與倉庫之間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,保證入庫物資的準(zhǔn)確性热99在线精品免费观看高清、安全性欧系a片黄片。

　　2、其現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)的流程是:

　　(1)采購付款

　　采購人員憑原輔料入庫驗(yàn)收單據(jù)(含倉庫保管員18禁止看黄色av、質(zhì)檢員簽字)------→填寫付款申請單-----→經(jīng)部門主管審核簽字-----→送記賬會(huì)計(jì)審核憑證-----→報(bào)主管會(huì)計(jì)審核------→總經(jīng)理批準(zhǔn)----→出納會(huì)計(jì)付款----→客戶收款----→記現(xiàn)金流水賬----→訂制傳票www.fxjy888.com。

　　強(qiáng)化審查制度,嚴(yán)格審核購貨業(yè)務(wù)的各種憑證

　　記錄采購業(yè)務(wù)、支付貨款之前,應(yīng)對各有關(guān)部門送來的各種原始憑證,包括發(fā)貨票免费看黄片片、運(yùn)費(fèi)收據(jù)国产精品自在线拍国产不卡、入庫單以及定貨單等進(jìn)行認(rèn)真的審查、核對国产精品欧美一区。不僅審查每一憑證的購貨數(shù)量插人妻视频、金額計(jì)算的正確性,還要檢查各種憑證之間是否內(nèi)容一致、時(shí)間統(tǒng)一人人操一区、責(zé)任明確亚洲操大逼综合网、手續(xù)清楚等。如果發(fā)現(xiàn)問題,應(yīng)及時(shí)查明原因,分清責(zé)任,合理解決日韩在线精品色欲视频观看免费网站。在此基礎(chǔ)上,編制付款憑證,由出納員結(jié)算支付貨款,并按貨幣資金支出業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制要求和方式實(shí)施內(nèi)部控制,使兩種業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制統(tǒng)一起來免费看黄色网站视频。

　　(2)費(fèi)用報(bào)銷

　　費(fèi)用報(bào)銷人持費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)請部門主管審核確認(rèn)----→交記賬會(huì)計(jì)審核憑證---→查驗(yàn)現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致―→檢查并督促領(lǐng)款人簽名―→報(bào)銷人送總經(jīng)理審批----→批準(zhǔn)后交主管會(huì)計(jì)審查憑證----送出納員按記賬憑證金額付款―→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章―→登記現(xiàn)金流水賬―→將記賬憑證及時(shí)傳主管會(huì)計(jì)復(fù)核;

　　為了進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制,還可采取根據(jù)付款憑證而不是原始憑證支付現(xiàn)金的方式。即:財(cái)務(wù)部門在接到發(fā)票等原始憑證后,先由財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn),再由記賬人員根據(jù)其編制付款憑證,注明會(huì)計(jì)科目一a黄色视频a、款項(xiàng)用途及金額等,交給出納員由其根據(jù)付款憑證列示的金額支付現(xiàn)金,并登記現(xiàn)金日記賬啦啦啦www在线下载。然后將付款憑證退交會(huì)計(jì)部門,以便登記總賬。這樣,出納人員應(yīng)當(dāng)付出多少現(xiàn)金,會(huì)計(jì)部門已經(jīng)記錄在案,更有利于形成控制關(guān)系人妻论坛。

　　(二)發(fā)放工資支出現(xiàn)金的內(nèi)部控制

　　對發(fā)放工資支出現(xiàn)金的業(yè)務(wù)實(shí)施內(nèi)部控制,主要應(yīng)采取下列措施:

　《∠沔面每�心激情深爱五月、藕侠韯澐中姓�部門(人力資源管理人員)、財(cái)會(huì)部門的職責(zé),使工資發(fā)放業(yè)務(wù)由人力資源管理人員提供員工考勤記錄五月丁香六月综合、生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)乱人伦视频一级、記賬會(huì)計(jì)、出納會(huì)計(jì)分工協(xié)作完成国产精品免费久久久久电影网。具體是:行政部門(人力資源管理人員)負(fù)責(zé)審查并根據(jù)職工名單和考勤記錄黄色视频热播无码、工資標(biāo)準(zhǔn),生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)進(jìn)行產(chǎn)量計(jì)件核算、記賬會(huì)計(jì)核算工資久热精品视频、編制工資發(fā)放表,出納會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)提取現(xiàn)金發(fā)放工資并分配工資費(fèi)用等欧美成在人现视频。

　　其具體的業(yè)務(wù)流程是:

　　(2)一般員工工資核算發(fā)放

　　根據(jù)人力資源部門出具的員工考勤表、生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)出具的生產(chǎn)工人產(chǎn)量計(jì)件核算表---→記賬會(huì)計(jì)做上月的工資表----→送總經(jīng)理審批----→開具的付款審批單(經(jīng)財(cái)務(wù)部長簽字)開具現(xiàn)金支票―→出納會(huì)計(jì)填寫進(jìn)賬單―→連同工資表送公司開戶行―→主管會(huì)計(jì)登記支票使用登記本―→將支票存根粘貼到付款審批單上―→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章―→登記單據(jù)傳遞登記本―→出納員按科目記賬欧美黑人性暴力掹交。

　　(3)業(yè)務(wù)員績效工資兌現(xiàn)

　　根據(jù)銷售內(nèi)勤送來的當(dāng)月業(yè)務(wù)員銷售業(yè)績統(tǒng)計(jì)表---→營銷部門主管審核---→與記賬會(huì)計(jì)的產(chǎn)品銷售統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)對賬成人影院蜜桃传媒在线播放、并制作工資表----→經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核----→由出納員填制付款審批單----→報(bào)總經(jīng)理審批----→經(jīng)財(cái)務(wù)部長簽字、主管會(huì)計(jì)開具支票―→出納會(huì)計(jì)填寫進(jìn)賬單―→交記賬會(huì)計(jì)送公司開戶行―→主管會(huì)計(jì)登記支票使用登記本―→將支票存根粘貼到付款審批單上―→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章―→登記單據(jù)傳遞登記本―→出納員按科目記賬毛片A级黄片在线看视频。

　　(4) 建立健全勞動(dòng)用工和考勤制度69视频在线。要求:

　　工資表上的人名須經(jīng)行政部門(人力資源人員)審查,臨時(shí)工須有合格的證明,以防虛設(shè)人名,冒領(lǐng)工資;調(diào)動(dòng)工作和變更工資標(biāo)準(zhǔn)須有行政部門(人力資源人員)的正式批準(zhǔn)文件,以防多計(jì)工資總額,侵吞余額;考勤記錄,工人工資核算須有生產(chǎn)廠長簽字的工人產(chǎn)量計(jì)件統(tǒng)計(jì)核算表,以防多記工時(shí)產(chǎn)量等現(xiàn)象;離職人員應(yīng)及時(shí)從工資表中除去,以防繼續(xù)領(lǐng)發(fā)工資,等等。

　　(5化審查手續(xù)亚洲综合小说图片。由于工資的構(gòu)成內(nèi)容復(fù)雜,包括基本工資久久综合色色、工齡工資玖玖视频在线精品、各種津貼、績效獎(jiǎng)金等,而計(jì)算手續(xù)又相當(dāng)繁瑣,不僅要計(jì)算應(yīng)發(fā)工資,還要計(jì)算代扣款項(xiàng)国产日韩精品自拍AV、實(shí)發(fā)工資等。所以,即使不發(fā)生作弊行為,但差錯(cuò)則在所難免仑乱高清免费视频观看AA片。為此,必須強(qiáng)化審查復(fù)核工作高清无码免费在线视频专区。要求:重復(fù)計(jì)算每一張工資表,至少計(jì)算兩遍;每一張工資表都應(yīng)經(jīng)過行政部門(人力資源人員)、財(cái)會(huì)部門多環(huán)節(jié)的復(fù)查等欧美另类福利视频。

　　(三)借款支出現(xiàn)金的內(nèi)部控制

　　一般情況下,發(fā)生出差借款和其他公務(wù)性借款業(yè)務(wù)時(shí),需要支付現(xiàn)金欧美一级a大片在线观看。該類業(yè)務(wù)相對較簡單,對其實(shí)施內(nèi)部控制,應(yīng)符合三個(gè)方面的要求:

　　⑴ 借款人需要預(yù)支現(xiàn)金時(shí),首先應(yīng)填制“借款單”,并由所在部門負(fù)責(zé)人簽字,然后交財(cái)務(wù)主管審核黄色视频一区二区三区在线看、公司準(zhǔn),出納員據(jù)以支付出現(xiàn)金;

　【�品人成视频免费国产、� 會(huì)計(jì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)“借款單”編制付款憑證,登記“其他應(yīng)收款明細(xì)賬”,發(fā)揮賬簿控制的作用。待借款人出差歸來或完成業(yè)務(wù)后,根據(jù)實(shí)際用款數(shù)長退短補(bǔ),注銷明細(xì)賬上的有關(guān)記錄;

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