內(nèi)部審計制度（精）

　　在日新月異的現(xiàn)代社會中，需要使用制度的場合越來越多淫荡美女被强暴视频免费，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。制度到底怎么擬定才合適呢18以下禁止岁观看网站？以下是小編為大家收集的內(nèi)部審計制度91综合视频在线，僅供參考，歡迎大家閱讀可以免费看的av网站。

內(nèi)部審計制度1

　　項目審計管理制度對于企業(yè)的運營至關重要欧美二区在线综合亚洲欧美网站，它：

　　1. 提升項目透明度：通過審計，可以全面了解項目的實際情況欧美野外激情人成视频在线观看，提高決策的科學性免费黄色网站看亚洲。

　　2. 防范風險：及時發(fā)現(xiàn)潛在問題，防止小問題演變成大危機国产精品爱舒服。

　　3. 優(yōu)化資源配置：審計結(jié)果有助于調(diào)整資源分配三级片黄色网站在线无码免费观看，提高項目效益。

　　4. 保障合規(guī)：確保企業(yè)在法律法規(guī)框架內(nèi)運作在线视频一区色，降低法律風險欧美性人。

　　5. 提高組織效率：通過反饋和改進，促進項目管理的'持續(xù)優(yōu)化亚洲图区视频网。

內(nèi)部審計制度2

　　第1章總則

　　第1條為了加強集團公司建設項目女人18毛片水真多在线视频、改造、維修等工程的管理欧美日韩中文字幕99久，規(guī)范內(nèi)部審計的內(nèi)容男人扒开女人的腿桶到爽视频、程序與方法日本特级黄大片一区二区三区，根據(jù)《集團公司內(nèi)部審計制度》和有關法律国产一级婬片a免费播放口、法規(guī)，結(jié)合集團內(nèi)部控制管理制度及實際情況人妻系列精品影片无码专区，制定本辦法韩国日本欧美三级一级爱国产。

　　第2條本辦法所稱建設項目是指：集團各單位（包括集團公司總部及所屬全資、控股和具有實際控制權的子公司）新建www.999国产、改擴建又粗又黄又爽视频免费看、技術改造等建設項目欧美妇人性交A片。

　　第3條建設項目內(nèi)部審計的內(nèi)容包括對建設項目的投資立項、工程管理激情男女AA欧美、工程造價欧美性爱一级在线观看、竣工驗收等審計。改造无码国产日韩字幕视频播放器、維修及零星工程審計以開展工程造價審計為主哦美精品久久久。

　　第4條建設項目內(nèi)部審計在工作中應遵循以下原則及方法：

　　1、技術經(jīng)濟審查日韩AV黄色网址、項目過程管理審查與財務審計相結(jié)合欧美精品一区二区精品久久；

　　2、事前審計一级毛片免费视频色欲、事中審計和事后審計相結(jié)合免费人成在线观看网站照；

　　3、注意與項目各專業(yè)管理部門密切協(xié)調(diào)亚洲人人一区二区三区、合作參與国产精品久久久久电影院87。

　　第2章建設項目開工審計

　　第5條建設項目開工審計是指對建設項目投資程序執(zhí)行情況、建設資金的籌措與保障情況等開工前的準備情況進行審查和評價2828一区二区欧美。

　　第6條建設項目開工前審計的依據(jù)：審計署《固定資產(chǎn)投資項目開工前審計暫行辦法》及集團公司有關規(guī)定1024免费电影你懂的。

　　第7條審計內(nèi)容：

　　1、審查項目投資程序執(zhí)行情況

　“拿乓患禔片免费播放。�1）檢查項目是否具備經(jīng)批準的項目建議書影音先锋在线资源免费，項目調(diào)查報告是否經(jīng)過充分論證；

　∪蘸�欧美人妻精品。�2）項目建議書精品一区在线观看你懂的、可行性研究報告、初步設計等有關文件的編制黄片一级三级高清黄色视频、審批是否按照規(guī)定程序進行WWW.国产2000AV，是否符合集團公司關于建設項目的有關規(guī)定。

　�A无码三级片电影免费。�3）可行性研究報告內(nèi)容是否真實国产精品处女一级黄片B、完整、科學超碰在线伊人网。

　∪毡靖咔寤埔场（4）項目法人的組織機構、人員配備人人超碰人人超碰人人、內(nèi)控制度等是否建立健全一区二区视频免费。

　　建設工程內(nèi)部審計管理辦法

　　（5）設計、監(jiān)理日鞋欧美综合区视频第一页、施工47pao强力打造免费视频、物資（含設備）供應等承建單位的資質(zhì)等級、資信能力黄色大片一级片、技術服務是否符合建設項目的要求台湾AV国片精品偷拍，財務狀況是否良好。

　∨┐謇鲜旄韭易迂魇悠怠（6）土建項目的征地拆遷免费又黄又硬又大爽日本、施工現(xiàn)場“四通一平”等前期準備工作是否已準備就緒。

　　2国产一级A片无码免费欧、審查建設資金的籌措與保障情況

　【派�国产精品。�1）資金籌措方式是否科學，資金來源是否安全小草在线一区二区欧美，資金成本是否經(jīng)濟A片视频在线观看免费大全，前期資金是否到位。

　�99精品久久久99大香线蕉。�2）建設資金來源為自籌的部分97人在线看视频在线观看，審查建設單位的財務報表和建設期間的財務預算，根據(jù)經(jīng)營和積累情況国产特黄精品视频，測算建設期間可能籌集到的建設資金是否可以滿足投資需要综合视频区。

　　（3）建設資金來源為貸款的部分男人插进女人阴部的黄色视频，審查是否簽訂了貸款意向或協(xié)議書欧美精品九九99久在免费线。

　　（4）建設資金來源為合資經(jīng)營項目的部分亚洲久怡红院，審查合資企業(yè)合同中資金來源和各方出資比例二级黄绝大片免费视频、時間。中介機構出具的驗資報告五月天丁香六月激情综合在线。

　　3一到本高清欧美在线视频、審查初步設計及概算的內(nèi)容是否齊全，編制依據(jù)是否適用人妻无码伊人，費用計算是否合規(guī)狼友网页入口、準確。

　　4AAA免费黄色视频、嚴格實行公開招投標制度在线免费观看aⅴ，規(guī)范招投標行為。

　　是否按規(guī)定進行了招標国内一级婬片A片免费看，招標方式国产a自拍、程序和評標辦法是否符合集團有關招投標管理辦法。

　　第3章建設工程管理審計

　　第8條工程管理審計是指對建設項目實施過程中的工作進度还能看的黄色网站、施工質(zhì)量久久精品欧美1024、工程監(jiān)理和投資控制所進行的審查和評價。

　　工程管理審計的目標主要包括：審查和評價建設項目工程管理環(huán)節(jié)內(nèi)部控制及風險管理的適當性(涩涩视频)色黄、合法性和有效性国产13一14娇小性；工程管理資料依據(jù)的充分性和可靠性；建設項目工程進度日韩色色色一区二区电影、質(zhì)量和投資控制的真實性日韩欧美一级视频免费播放、合法性和有效性等。

　　第9條工程管理審計應依據(jù)以下主要資料：

　　1先锋影音一区二区、施工圖紙亚洲男人天堂av无码；

　　2、與工程相關的專項合同欧美老妇老熟妇性性性；

　　3美女在線免費密月A片視頻、網(wǎng)絡圖；

　　4正在播放国产一区二区中文、建設單位指令手机欧美性爱第一页；

　　建設工程內(nèi)部審計管理辦法

　　5可以看黄色一级片的网站、設計變更通知單日韩美乳中文无码AV；

　　6、相關會議紀要等都在搜av免费观看。

　　第10條工程管理審計主要包括以下內(nèi)容：

　　1日韩精品短片影院在线播放视频免费、工程進度控制的審計

　】梢钥幢徊俚耐�站。�1）檢查現(xiàn)場的原建筑物拆除、場地平整你懂得手机在线播放、相鄰建筑物保護WWW.AAA日本高清视频、降水措施及道路疏通是否影響工程的正常開工；

　∩俑疚蘼朊�片一区二区。�2）檢查是否有對設計變更国产精品自在在线午夜、材料和設備等因素影響施工進度采取控制措施；

　【啪派�九九精品视频。�3）檢查進度計劃（網(wǎng)絡計劃）的制定A大片黄片视频、批準和執(zhí)行情況，網(wǎng)絡動態(tài)管理的批準是否及時91亚洲第一精品、適當动漫高潮娇喘抽搐喷水视频，網(wǎng)絡計劃是否能保證工程總進度；

　�91av视频在线观看网站。�4）檢查是否建立了進度拖延的原因分析和處理程序一级毛片免费网站视频中文，對進度拖延的責任劃分是否明確在线观看视频黄页、合理（是否符合合同約定），處理措施是否適當无码最新首页；

　」�产精品亚洲日韩欧美第一页。�5）檢查有無管理不當造成的返工、窩工情況人人爽人人做；

　　2国产原创自拍、工程質(zhì)量控制的審計

　　（1）檢查有無工程質(zhì)量保證體系激情小说套图；

　∫患鼎疗瑢隆（2）檢查是否組織設計交底和圖紙會審工作，對會審所提出的問題是否嚴格進行落實久久99精品久久久久久nb；

　〔俑晌蘼朐谙呤悠怠（3）檢查是否按規(guī)范組織了隱蔽工程的驗收，對不合格項的處理是否適當黄色A级毛片网站网址；

　“�爱网站1000。�4）檢查是否對進入現(xiàn)場的成品、半成品進行驗收黄片一级片免费看，對不合格品的控制是否有效91部精品国产费观，對不合格工程和工程質(zhì)量事故的原因是否進行分析，其責任劃分是否明確欧美视频在线一区二区三区、適當黄色一级免费片，是否進行返工或加固修補。

　∈�八禁视频网站。�5）檢查工程資料是否與工程同步26uuuu综合，資料的管理是否規(guī)范；

　」�产黄色视频在线免费播放。�6）檢查評定的優(yōu)良品求国产精品网址、合格品是否符合施工驗收規(guī)范，有無不實情況2020人人操人人摸；

　⊙侵抟磺�亚洲二区。�7）檢查中標人的往來賬目或通過核實現(xiàn)場施工人員的身份，分析多人作爱一级黄片、判斷中標人是否存在轉(zhuǎn)包超碰在线97在线、分包及再分包的行為；

　≡谙吖劭春芑坪芩�的视频网站。�8）檢查工程監(jiān)理執(zhí)行情況是否受項目法人委托對施工承包合同的執(zhí)行国产免费黃色视频、工程質(zhì)量、進度費用等方面進行監(jiān)督與管理姐姐直播App，是否按照有關法律亚洲欧美日韩黄色视频、法規(guī)日韩最新无码资源站AV、規(guī)章、技術規(guī)范設計文件的要求進行工程監(jiān)理欧美成人网1314WWW。

　　3免费一看一毛片、工程投資控制的審計

　　建設工程內(nèi)部審計管理辦法

　　（1）檢查是否建立健全設計變更管理程序欧美调教成人影院在线播放视频网站、工程計量程序动漫精品一级AV片在线观看、資金計劃及支付程序3p合辑欧美一区二区、索賠管理程序和合同管理程序2021韩国午夜理伦三级无码，看其執(zhí)行是否有效；

　∶夥丫貌菔悠怠（2）檢查支付預付備料款黄色网站在线视频免费观看大全、進度款是否符合施工合同的規(guī)定，金額是否準確视频亚洲欧美日韩，手續(xù)否齊全黄色网站视频无码；

　　（3）檢查設計變更對投資的影響九九九九人妻一区精品色；

　∮只朴钟灿炙�又舒服视频。�4）檢查是否建立現(xiàn)場簽證和隱蔽工程管理制度，看其執(zhí)行是否有效色在线视频导航。

　　第4章建設工程造價審計

　　第11條工程造價審計是指對建設項目全部成本的真實性九九热这里只有精品6666、合法性進行的審查和評價。

　　工程造價審計的目標主要包括：檢查工程價格結(jié)算與實際完成的投資額的真實性在线黄色观看、合法性玖玖网在线；檢查是否存在虛列工程、套取資金欧美高清午夜免费一级A片、弄虛作假草哟哟在线、高估冒算的行為等。

　　第12條工程造價審計應依據(jù)以下主要資料：

　　1一级毛片免费无码播放、經(jīng)工程造價管理部門（或咨詢部門）審核過的概算（含修正概算）和預算这里只有精品美女老师；

　　2、有關設計圖紙和設備清單国产经典99久久不卡中国情侣；

　　3又黄又爽又粗又长免费视频、工程招投標文件；

　　4激情视频小说图片、合同文本黄色视频一级A片免费看；

　　5、工程價款支付文件免费看黄网站在线；

　　6国产伦精品一区二区高清、工作變更文件色艹艹视频；

　　7、工程索賠文件等毛片网官方。

　　第13條工程造價審計主要包括以下內(nèi)容：

　　1欧美老妇人XXXX一区二区三区、施工圖預算的審計

　　施工圖預算審計主要檢查施工圖預算的量、價熟女69导航、費計算是否正確日韩第一区第二区免费，計算依據(jù)是否合理。施工圖預算審計包括直接費用審計亚洲国产精品无码久久久99、間接費用審計国产精品一区二区综合亚洲、計劃利潤和稅金審計等內(nèi)容。

　　2久久综合激情综合五月丁香、合同價的審計国产污黄视频网站视频免费看。即檢查合同價的合法性與合理性，包括固定總價合同的審計盗摄综合网、可調(diào)合同價的審計2wwwA片视频、成本加酬金合同的.審計。檢查合同價的開口范圍是否合適16萝粉嫩自慰喷水，若實際發(fā)生開口部分日本高清视频一区，應檢查其真實性和計取的正確性。

　　建設工程內(nèi)部審計管理辦法

　　3一道本天堂在线视频、工程量清單計價的審計

　∈悠低�址国产精品入口。�1）檢查實行清單計價工程的合理性；

　�jizz.中国com。�2）檢查招標過程中韩国产三级三级香港三级日本三级，對招標人或其委托的中介機構編制的工程實體消耗和措施消耗的工程量清單的準確性、完整性88综合；

　」�产麻豆剧传媒一区。�3）檢查工程量清單計價是否符合國家清單計價規(guī)范要求的“四統(tǒng)一”，即統(tǒng)一項目編碼大学性爱视频在线、統(tǒng)一項目名稱AV不卡在线永久免费观看、統(tǒng)一計量單位和統(tǒng)一工程量計算規(guī)則；

　』粕�最新在线免费。�4）檢查由投標人編制的工程量清單報價目文件是否響應招標文件激激激激激激情；

　　（5）檢查標底的編制是否符合國家清單計價規(guī)范久久播天天翘天天综合网。

　　4激情乱伦色图、工程結(jié)算的審計

　　（1）檢查與合同價不同的部分黄网站色视频网站免费观看，其工程量亚洲激情欧美、單價洲在线综合视频、取費標準是否與現(xiàn)場、施工圖和合同相符曰本一级片；

　∧信�啪啪激烈高潮网站。�2）檢查工程量清單項目中的清單費用與清單外費用是否合理；

　∨访酪患禷卡片免费观看。�3）檢查前期午夜欧美黄色、中期、后期結(jié)算的方式是否能合理地控制工程造價欧美性猛交XXXX三人。

　　第5章建設工程竣工驗收審計

　　第14條竣工驗收審計是指對已完工建設項目的驗收情況黄色网站直接看的、試運行情況及合同履行情況進行的檢查和評價活動。

　　竣工驗收審計應依據(jù)以下主要資料：

　　1欧美视频免费看视频、經(jīng)批準的可行性研究報告免费视频高清日韩精品视频在线播放；

　　2污污在线视频导航、竣工圖免费在线欧美；

　　3、施工圖設計及變更洽談記錄黄片视频在线观看2021；

　　4求在线毛片网址、國家頒發(fā)的各種標準和現(xiàn)行的施工驗收規(guī)范；

　　5无码A片ssss、有關管理部門審批中日韩欧美黄色网、修改、調(diào)整的文件一级黄色视频性交；

　　6羞羞操电影视频、施工合同；

　　7啊片免费看、技術資料和技術設備說明書欧美三级片视频免费；

　　8、竣工決算財務資料日韩精品芒果视频下载；

　　9在线视频黄色中文中文网、現(xiàn)場簽證；

　　10人人操人人干47、隱蔽工程記錄涩视AV；

　　11、設計變更通知單www,bbb国产；

　　12国产精品久不卡在线观看蜜、會議紀要；

　　建設工程內(nèi)部審計管理辦法

　　13亚洲国产欧美日韩A片在线观看、工程檔案結(jié)算資料清單等亚洲色图偷。

　　第15條竣工驗收審計主要包括以下內(nèi)容：

　　1www.zachiew.com、驗收審計

　　（1）檢查竣工驗收小組的人員組成拍自拍亚洲手机黄色视频在线观看、專業(yè)結(jié)構和分工96sao国产成视频永久免费；

　　（2）檢查建設項目驗收過程是否符合現(xiàn)行規(guī)范日韩欧美国产一，包括環(huán)境驗收規(guī)范黑人特级黄色网站、防火驗收規(guī)范等；

　≡谙呙夥補v网址。�3）對于委托工程監(jiān)理的建設項目亚洲性爱黄色视频，應檢查監(jiān)理機構對工程質(zhì)量進行監(jiān)理的有關資料；

　∨访佬园�视频一级黄片。�4）檢查施工單位是否按照規(guī)定提供齊全有效的施工技術資料一级做a免费看；

　　（5）檢查對隱蔽工程和特殊環(huán)節(jié)的驗收是否按規(guī)定作了嚴格的檢驗深夜免费在线观看网站；

　」�产免费A。�6）檢查建設項目驗收的手續(xù)和資料是否齊全有效；

　�91绿帽人妻国内最大。�7）檢查保修費用是否按合同和有關規(guī)定合理確定和控制日本WWWⅹⅹX；

　　（8）檢查驗收過程有無弄虛作假行為先锋影音在线。

　　2欧美一级一片在线观看、試運行情況的審計

　　（1）檢查建設項目完工后所進行的試運行情況伊人精品视频中文字幕，對運行中暴露出的問題是否采取了補救措施尤物网站在线视频免费观看；

　　（2）檢查試生產(chǎn)產(chǎn)品收入是否沖減了建設成本啊啊啊操死你91视频。

　　3外国操逼、合同履行結(jié)果的審計。即檢查建設單位国产A片123区、承包商因?qū)Ψ轿绰男泻贤瑮l款或建設期間發(fā)生意外而產(chǎn)生的索賠與反索賠問題一级牲交毛片，核查其是否合法、合理国产黄色网站视频不收费的，是否存在串通作弊現(xiàn)象亚洲爆乳教师av，賠償?shù)姆�律依�?jù)是否充分。

　　第6章審計程序

　　第16條建設工程開工設計美欧男女乱婬视频、管理審計欧美日韩一区二区三区妖精、竣工驗收審計程序。

　　1、法審部根據(jù)工程建設的具體情況多人乱p欧美在线观看，編制工程審計計劃一级黄片视频大全在那看，報經(jīng)集團領導批準后，由法審部組織實施亚洲肏屄视频。

　　24444亚洲片、審計部門在接到審計任務后，組成審計組進行審計免费黄色网99。由審計組負責人編制審計方案国产专区精品主播在线。審計組應對被審計單位發(fā)出審計通知書，并附上所需資料清單日韩在线你懂的中文字幕。

　　3欧美日韩国产亚欧在线观看、審計組進駐后被審計單位應當及時、全面欧美特一级AAAAA禁片、如實地向?qū)徲嫿M提供與審計相關的資料国产一级特级黄色网站。

　　建設工程內(nèi)部審計管理辦法

　　4、審計結(jié)束后，審計組應向法審部提交審計報告，審計組在將審計報告報送之前亚洲黄色二区，應當征求被審計單位的意見。

　　598神马午夜、出具審計報告日韩成人丝袜在线视频。

　　第17條建設工程造價審計程序：由施工單位編報結(jié)算表送建設單位初審插逼AV，初審后的結(jié)算表送集團有關部門審核，法審部有權對任何工程結(jié)算進行審計可以免费看黄的网址，通過審計后出具工程結(jié)算審計決定九九C片一级黄片，作為撥付工程結(jié)算款的依據(jù)，未經(jīng)審計欧美激情免费性爱，財務部門不得結(jié)算付款丝袜人妻无码中文字幕综合网。

　　第18條由集團控股或參股的股份制企業(yè)工程審計，由集團公司出具審計委托書后色色色色香蕉，按本辦法規(guī)定進行審計欧美一区二区中出视频。

　　第7章審計工作結(jié)果

　　第19條審計組根據(jù)審計結(jié)果，對審計查出的問題依法提出處理意見和建議日韩乱子伦免费视频。

　　第20條工程價款結(jié)算按審計決定進行調(diào)整女生小穴自慰网站。

　　第21條因貪污受賄、收取回扣国产图片大全综合视频、倒買倒賣或因工作失誤造成工程建設重大損失浪費的女生被操出白浆视频，建議有關部門依法追究有關領導人和責任人的責任、構成犯罪的，移交司法機關處理自慰网站；

　　第22條工程建設單位應根據(jù)審計工作中反映出的有關管理問題日日干日日射日日操，及時加強整改工作，堵塞管理漏洞日韩精品深夜影院在线观看网站下载，審計將對企業(yè)有關整改工作做好后續(xù)跟蹤審計经典在线视频日韩精品免费播放。

　　第8章附則

　　第23條本辦法集團審計部負責解釋。

　　第24條本辦法自發(fā)布之日起施行免费网站18岁以上。

內(nèi)部審計制度3

　　第一章總則

　　第一條為加強XXX有限公司（以下簡稱公司）的內(nèi)部審計工作影音先锋强奸乱伦av电影，促進公司規(guī)范運作，防范和控制公司風險国产wwwjizz，增強公司信息披露的可靠性欧美色综合天天在线影院，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》女人一级在线免费观看视频、《內(nèi)部審計基本準則》等有關法律福利视频一区、法規(guī)和規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況www色色com，制訂本制度欧美性爱啊啊啊视频。

　　第二條本制度所指內(nèi)部審計，是公司從內(nèi)部進行的一種獨立人摸人操人人超碰、客觀的監(jiān)督和評價活動一进一出黄色视频又免费又刺激又。通過審查和評價公司在治理結(jié)構、經(jīng)營活動4444色视频在线、管理活動www高清激情无码免费视频大全、財務收支及內(nèi)部控制等方面的適當性、真實性网站黄a片国产、合法性和有效性日本少妇的性爱视频，促進公司改善經(jīng)營管理，規(guī)避經(jīng)營風險欧美性爱8，提升公司管理https://1.igao73.com。

　　第三條本制度適用于XXX有限公司及下屬全資、控股子公司天天久久国产精品电影网、參股公司日本免费看A片一进一出。

　　第四條內(nèi)部審計基本原則：

　　獨立性原則、合法性原則日本精品一级二级三级在线、實事求是原則超碰在线71、客觀公正原則、廉潔奉公原則美女牲交一级a片免费、保守秘密原則欧美性爱高清一区。

　　第二章內(nèi)部審計機構和審計人員

　　第五條根據(jù)公司章程規(guī)定和監(jiān)督管理需要，公司設立審計部，在董事會審計委員會的指導下獨立開展內(nèi)部審計工作日韩一级无码AV毛片免费并入。審計部負責人向董事會審計委員會負責并報告工作一级a做片免费视频天堂。審計部負責全公司范圍內(nèi)的內(nèi)部審計工作，業(yè)務上接受董事會審計委員會指導欧美一级a在线视频观看，對董事會負責免费看AV在线网站精品。

　　第六條審計部應根據(jù)經(jīng)營業(yè)務的規(guī)模，配備與其承擔審計任務相適應的審計人員欧洲黄色在线观看。

　　第七條審計部對審計業(yè)務實行項目制管理A级毛片不卡视频，按審計項目組成審計小組，小組成員可以由兼職人員組成天堂男人在线视频，審計小組按照審計程序?qū)嵤�審計欧美中日韩免费专区在线，各司其職，各負其責�?/p>

　　第八條審計部可根據(jù)公司審計工作的需要美女免费黄网，聘請公司以外的專業(yè)審計機構或2邀請公司職能部門專業(yè)人員參與審計項目工作www.色综合.com，保證各項審計工作的順利進行。

　　第九條內(nèi)部審計人員應具備以下基本條件：

　∨访来蛐园�在线。ㄒ唬┚哂辛己玫穆殬I(yè)道德欧美成电影网站色www，具備較高的審計、會計業(yè)務水平和必要的經(jīng)營管理色综合五月天、計算機和法律等相關專業(yè)知識www,AV天天27。

　　（二）依法開展審計工作六月长期国产对白视频，堅持原則99re6这里视频精品在久线30、客觀公正、廉潔奉公在线看毛片视频，保守秘密cao欧美色就是色，不濫用職權、徇私舞弊五月天天色图、泄露公司秘密。

　∨访繿片网止。ㄈ�）熟悉公司的經(jīng)營管理活動和內(nèi)部控制環(huán)境青海三级片，熟練使用審計技術開展內(nèi)部審計工作，并通過后續(xù)教育保持和提高審計專業(yè)的勝任能力中文字幕乱码一区二区久久。

　　第十條內(nèi)部審計人員應接受各類崗位技能的專業(yè)培訓久久的了黄视频了，并定期或不定期進行崗位輪換。

　　第十一條內(nèi)部審計人員受法律法規(guī)和公司有關規(guī)章制度的保護老司机久久精品最新免费，依法依規(guī)行使內(nèi)部審計職權精品人妻一区二区三区四区，任何部門和個人不得阻礙和干涉，不得事后打擊報復。

　　第三章內(nèi)部審計機構的職責和權限

　　第十二條內(nèi)部審計機構的主要職責：

　」�产精品黄色网站在线播放。ㄒ唬┰诙�事會審計委員會的指導下97无码免费人妻超级碰碰砬，編制公司年度審計工作計劃并組織實施。

　∨访朗悠笛侵尥计�。ǘ�）對公司內(nèi)部機構色久综合网精品、控股及參股公司的財務收支及有關經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性欧美一级一A片免费观看交片、真實性性视频一区二区在线、完整性和有效性進行審計，包括但不限于財務報告www.日本com、業(yè)績快報色哟哟视频在线、財務預算、經(jīng)營合同国产欧美日韩黄色视频、管理制度和效益分析等印度一级婬片A片免费播放口。

　　（三）對內(nèi)部機構国产一区二区狠干、控股公司及有重大影響的參股公司的內(nèi)部控制制度的完整性超碰在线com、合理性和有效性進行專項審計。

　∫患杜访郎�交片无遮。ㄋ模└鶕�(jù)公司規(guī)定国产一级特色色片，對公司控股及參股公司法定代表人（或總經(jīng)理）進行任中或離任經(jīng)濟責任審計。

　⌒』破�毛片在线。ㄎ澹�對公司及控股和參股公司重大經(jīng)濟活動進行內(nèi)部專項審計未满十八禁止18以下免费的AV。

　　（六）對重大投資項目的投資立項国产吞精口爆一区二区、設計管理久草网页、招投標管理、合同管理无码毛片视频一区二区99、施工報建超萌福利网址大全免费播放在线观看、設計變更管理、竣工驗收和結(jié)算審核等工作實施審計監(jiān)督国产色欲电影在线观看视频。

　⌒园�小视频免费网站。ㄆ撸�對供應商選擇、合同管理和結(jié)算審核工作等實施審計監(jiān)督a级片a级片a片a级片。

　⊙侵夼九九就�站。ò耍�對公司內(nèi)部組織機構變化引起的合并、兼并婷婷色吧A√、分立和公司資產(chǎn)的拍3賣A色视频、抵押国产av中文高清在、轉(zhuǎn)移、停業(yè)亚洲肏屄网站、破產(chǎn)等情況進行審計監(jiān)督呦呦一区二区在线观看。

　　（九）按公司董事會或管理層要求進行舞弊調(diào)查或?qū)ζ渌�事項進行審計監(jiān)督偷窥50个美女撒尿粉嫩。

　∫患蹲鯽爱过程免费视。ㄊ�）根據(jù)公司董事會或管理層的要求進行其他專項審計工作。

　∫磺�黄色在线免费观看。ㄊ�一）協(xié)助會計師事務所對公司進行各項審計監(jiān)督和評價工作大黑屄网。

　　（十二）督促公司內(nèi)部機構在线毛片.com、控股及參股公司對內(nèi)你懂的视频网址、外部審計提出的意見和建議進行整改。

　　第十三條審計部應在每個會計年度結(jié)束后向董事會審計委員會提交年度內(nèi)部審計工作總結(jié)和次年度內(nèi)部審計工作計劃男生擦进女人下身全视频国产。

　　第十四條內(nèi)部審計工作應當涵蓋公司經(jīng)營活動中的所有業(yè)務環(huán)節(jié)精品高清无码在线观看，包括但不限于：

　　銷貨及收款、采購及付款18禁福利免费网站无遮掩、存貨管理理论精品视频在线观看、固定資產(chǎn)管理、資金管理先锋影音最新AV看片资源、投資與融資管理久久九九re精品国产三级、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理和信息披露管理等免费A片吃奶玩乳视频。

　　第十五條根據(jù)審計工作的'需要欧美黄视频精品A片，經(jīng)公司高管同意，有權抽調(diào)公司內(nèi)部職能部門或控股公司人員協(xié)助審計部完成相關的內(nèi)部審計工作黄片一级aaaaa免费视频。

　　第十六條審計部應積極與外部審計機構溝通免费在线看片国产，協(xié)調(diào)配合其對公司及控股和參股公司進行各項審計監(jiān)督工作。

　　第十七條內(nèi)部審計機構的主要權限：

　【镁谜饫锒际蔷�品1。ㄒ唬﹨⒓由�產(chǎn)黄色91大全、經(jīng)營、財務和經(jīng)濟管理等相關會議德国三级片，參與研究和修訂有關規(guī)章制度国产在线三区。

　　（二）有權對公司的經(jīng)濟合同91色综合久久熟女、投資決策、產(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整国产国语一级免费黄色、設備更新和技術改造等重要經(jīng)濟決策發(fā)表審計意見和建議免费试看黄色网站。

　」�产一级爱c在线大片。ㄈ�）根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，有權調(diào)閱或要求有關部門按時報送或提供經(jīng)營管理計劃韩国日本ww色成年免费网站、財務預算影音先锋最新av资源、各類報表和有關文件資料等，審查有關的報表婷婷五月综合网中文综合网、憑證在线欧美h、賬簿、預算在线观看午夜国产猫咪影院视频、決算国产色色一级免费视频、合同、協(xié)議欧美AAAA色，現(xiàn)場勘查實物wwwwⅹⅹxx，直接進入財務信息系統(tǒng)和經(jīng)營管理相關系統(tǒng)等，查閱有關數(shù)據(jù)和資料等中文字幕亚洲图片；

　「＠�午夜国产一区二区三区。ㄋ模�對內(nèi)部審計涉及的有關事項，有權向有關部門和人員進行調(diào)查并索取相關材料欧美日韩口爆吞精一二区；

　�91色偷偷色噜噜狠狠网站。ㄎ澹┯袡嘁�求被審單位和部門的負責人在審計工作底稿上簽署意見，并對有關審計事項寫出書面說明材料老师挤奶水A片无码网站。

　�GOGO人体无码视频私拍。�六）內(nèi)部審計人員在審計過程中發(fā)現(xiàn)嚴重違反財經(jīng)法規(guī)、公司規(guī)章制度或嚴重失職可能造成重大經(jīng)濟損失的行為国产黄片免费看看，報經(jīng)公司主管高管同意免费人城网站在线观看，有權做出臨時制止的決定；對可能被轉(zhuǎn)移一本久久、隱匿露出在线、篡改、毀棄的會計資料以及與經(jīng)濟活動有關的資料毛片全部免费播放无码，經(jīng)高管授權可暫時封存欧美A∨在线精品。

　　（七）被審單位或部門拖延97人妻人人操人人摸、推諉www干、阻撓、刁難內(nèi)部審計工作以及拒絕提供有關資料的一级黄色日逼视频看看，報經(jīng)公司主管高管批準国产精品无码无套在线，可采取必要的臨時措施，并提出追究有關人員責任的意見和建議91在线精品。

　』粕�的视频在线免费看在。ò耍�審計報告下發(fā)后最新自拍偷拍精品视频，內(nèi)部審計機構有權要求被審單位或部門提交審計意見和建議的整改報告，有權對整改報告的真實性進行監(jiān)督檢查和評價性色在线观看视频免费网站。

　�AV毛片三级片在线观看。ň牛﹥�(nèi)部審計人員在審計工作中發(fā)現(xiàn)可能造成公司利益受損的重大事項，可直接向公司總經(jīng)理超碰日韩精品在线看、董事會審計委員會及監(jiān)事會反映欧美日韩精品综合在线一区二区。

　　第四章內(nèi)部審計工作的程序

　　第十八條內(nèi)部審計的準備階段

　　1、確定審計計劃根據(jù)董事會審計委員會的審計目標免费大黄片，結(jié)合公司工作重點98极品少妇精品视频，擬訂年度審計計劃，報董事會審計委員會批準后在线无码视频网，組織實施一级WWW。

　　2、成立審計小組根據(jù)審計計劃日韩在线观看视频欧美在线一区二区，由審計部負責人選派審計人員組成審計小組国产黄片,A片，指定組長和主審人員，按組長負責制形式開展內(nèi)部審計工作久久精品亚洲天然东京热。必要時欧美性爱三级网站，由審計組組長負責制訂審計方案，并提出外聘或邀請公司職能部門專業(yè)人員參與審計項目的意見天天干天天日天天爱天天插，報審計部負責人及公司高管同意后組織實施www.天堂AV网站。

　　3、確定審計方式審計方式可以根據(jù)被審對象的情況www.taose，由審計組組長確定采取就地審計国产一级AA片在线视频、送達審計、委托審計或聯(lián)合審計的方式美女高潮潮喷流白浆视频在线观看。

　　4人人摸草碰日日、簽發(fā)內(nèi)部審計通知書審計部簽發(fā)內(nèi)部審計通知書。在實施審計前18分钟处破痛哭视频在线，將內(nèi)部審計通知書送達被審單位91p人妻；要求被審單位給予配合和協(xié)助精品熟女碰碰人人A久久，提供相關的數(shù)據(jù)資料和信息系統(tǒng)的接口及必要的工作條件。

　　第十九條審計的實施階段審計小組依據(jù)項目審計計劃和審計方案亚洲乱亚洲乱妇10p，由審計組組長負責安排相關人員實施具體的審計事項激情亚洲欧美日韩在线观看网站。審計小組在實施審計的過程中黄色网站精品久久久久久，應將收集到的審計證據(jù)材料記入審計工作記錄免费可以看黄的视频网站，寫出具有審計發(fā)現(xiàn)問題和整改意見及建議內(nèi)容的審計工作底稿超碰在线19。審計終結(jié)時，由審計組組長負責向被審單位或部門提交審計證據(jù)材料或?qū)徲嫻ぷ鞯赘寰镁霉�产免费一区二区，由被審單位或部門相關負責人簽字確認久操手机在线网站播放。

　　第二十條審計的報告階段

　　1一级做a爱全免费视频在线、審計意見的征詢

　　根據(jù)審計實施的結(jié)果欧美成年黄网站色高清视频，審計組形成審計報告初稿亚洲a毛网站，報審計部部長審核修改和補充后，由主審人員負責向被審單位或部門就審計報告的客觀公正欧美性爱资源站、實事求是等方面征詢意見黄色精品视频在线观看。

　　2、審計報告的審定

　　根據(jù)被審單位或部門對審計報告的反饋意見男女免费视频在线观看网址，經(jīng)審計小組和審計部部長研究確認后成人播放日韩在线播放AV，由主審人員負責完成審計報告的修改，由被審單位或部門的負責人在審計報告上簽字確認后亚洲自拍偷拍一级视频，報審計部負責人審定并送公司董事長審批淫荡视频网页。必要時抄送公司董事會審計委員會。

　　3自拍无码精品一区二区三区、審計報告的送達

　　審計報告經(jīng)審定后送達被審單位或部門A级黄片在线视频免费，同時抄送公司有關部門，并報上級主管部門每日更新国产。被審計單位或部門應在規(guī)定的期限內(nèi)以書面形式報告審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況色88欧美日韩国产无线码。審計部有權對被審單位或部門的整改工作進行監(jiān)督檢查。被審單位或部門若對審計報告有異議182tv网站，可在收到報告十日內(nèi)向?qū)徲嫴控撠熑颂岢鰰�面意見亚洲欧洲A片，但在相關負責人未做出新的決定之前，原審計報告的整改意見和建議仍然有效色色日本射射射。

　　4综合色久一本毛片、審計檔案的管理

　　審計小組應在審計報告送達后的15個工作日內(nèi)，對審計工作底稿国产精品18久久久久久不卡、審計工作記錄www、/789黄片、審計證據(jù)材料和審計報告等文件資料按照檔案管理的要求整理移交至審計部檔案室保管，電子審計文檔移交至審計部檔案管理員保存女孩小穴自慰网站。內(nèi)部審計工作底稿亚洲人成在线精品无码毛片、審計工作記錄和審計證據(jù)材料等的保存期限為10年，內(nèi)部審計報告的保存期限原則為10年免費一級毛片，由審計部負責人確定為特殊的審計報告6應永久保存国产老熟女乱伦。

　　5、后續(xù)審計

　　對公司存在重大影響的審計項目可以進行后續(xù)審計亚洲精品黄色网站视频在线观看，檢查被審單位或部門對審計報告中的整改意見的執(zhí)行情況和整改效果亚州美女免费网站。

　　第五章獎懲

　　第二十一條內(nèi)部審計工作中，審計人員及時發(fā)現(xiàn)重大風險隱患国产成人情侣在线手机免费观看，為公司避免或者挽回重大經(jīng)濟損失欧美另内潮喷XXXX，以及提出的審計意見和建議被采納后激情免费视频观看网站在线观看，企業(yè)取得顯著經(jīng)濟效益或有效規(guī)避了風險損失，即為公司的利益做出重大貢獻的審計人員在线免费性网站，由審計部向公司提出給予相關審計人員表彰和獎勵国产下药迷奸；對積極配合內(nèi)部審計工作，模范遵守公司規(guī)章制度黄黄网站在线观看、依法依規(guī)經(jīng)營管理企業(yè)并做出顯著成績的部門或個人成年黄页网站视频全免费，審計部可向公司提出給予相關部門或個人進行表揚或獎勵的建議。

　　第二十二條內(nèi)部審計人員濫用職權日本一一video、徇私舞弊欧美日韩专区、以權謀私、泄露企業(yè)秘密等日韩一级视频欧美一级，一經(jīng)查實應根據(jù)企業(yè)員工的管理規(guī)定wwXX日本免费，由審計部向公司提出給予相關責任人紀律處分或提請相關部門依法依規(guī)處理。

　　第二十三條對干擾阻撓內(nèi)部審計工作的單位和個人aaa综合精品高清，由審計部根據(jù)情節(jié)輕重国产在线播放你懂的，直接向公司提出對相關責任人給予紀律處分或提請相關部門依法依規(guī)處理。

　　第六章附則

　　第二十四條本制度未盡事宜亚洲欧洲日韩黄片一区二区，依照國家有關法律久久国产精品激情视频、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關規(guī)定執(zhí)行91色狼播。本制度與有關法律国产精品不卡在线观看、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關規(guī)定不一致的AV琪琪，以有關法律好看的久久黄网站、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的規(guī)定為準黄片免费观看2019。

　　第二十五條本制度由公司董事會負責修訂和解釋色库视频91，自公司董事會審議通過之日起生效實施。

內(nèi)部審計制度4

　　為了規(guī)范學校財務內(nèi)審工作午夜福利A片视频www，加強學校財務管理本费黄片免费小视频，嚴格執(zhí)行財務規(guī)定，維護財經(jīng)紀律又爽又色的网站，提高資金使用效率欧美黄色大力插，依據(jù)上級相關政策，結(jié)合我校實際完全免费的黄色视频在线观看，制訂本制度日韩天天精品综合。

　　一、學校成立內(nèi)部審計工作小組，負責學校內(nèi)部審計工作美女国产福利网站。

　　二91自拍偷拍论坛欧美性爱、學校每學期對相關部門進行內(nèi)部審計，并將審計結(jié)果報校長室亚洲热在线视频店。

　　三九九亚洲精品自拍、審計原則：

　　依據(jù)國家方針政策、會計法規(guī)和學校有關規(guī)章制度欧美乱人伦中文视频在线观看，對本校會計部門經(jīng)辦的經(jīng)濟活動進行校內(nèi)審計97欧美性爱在线。

　　四、審計范圍：

　　學校財務運行情況在线免费黄色视频。、食堂財務運行情況、工會經(jīng)費使用情況及基建等項目經(jīng)費的使用情況一级A片免观看。

　　五亚洲图片欧美色视频、審計內(nèi)容與方法：

　　1、檢查學校既定的方針亚洲色图综合图片偷拍、政策国产一级视频鲁啊鲁、計劃、規(guī)章制度是否認真執(zhí)行免费精品国产污网站在线观看，尤其是否按經(jīng)費預算進行合理支出人人操人人干人人爽超碰，強化學校財務計劃管理。

　　2伊人网黄色、查明學校財產(chǎn)（含各種設備）的'核算范圍是否健全igao激情视频网、完善，查點實物久久免费视频网站，是否帳實相符吹潮视频高清在线观看，賬賬相符。

　　3www.bbixx15、檢查學校是否有違反政策成超碰在线、法規(guī)和財經(jīng)紀律及鋪張浪費與不正之風的行為。

　　4孕妇与5个黑人孕交、重點審計會計憑證中文字幕人妻斩无码毛片、會計帳簿、會計報表欧美日本亚欧在线观看欧亚、原始憑證的審批和報銷手續(xù)是否真實外国a黄片视频、準確、合法国产成人精品热播亚洲AV；學校使用的內(nèi)部管理數(shù)據(jù)是否真實午夜试看120秒无码体验区、可靠。

　　六、審計要求：

　　199精品视频在线看、審計人員要堅持原則免费污黄视频网站，秉公辦事。

　　2国内自拍无码区在线播放2021、掌握政策你懂的视频在线、實事求是。

　　3美女和男生黄色视频网页、審計結(jié)束国线播产色产黄，出具審計報告，如實向校長室匯報国产,欧美性爱一区。

內(nèi)部審計制度5

　　第一條：為了加強對省局直屬事業(yè)單位的內(nèi)部審計工作综合日韩，進一步發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，規(guī)范內(nèi)部審計工作程序无码专区无码专区丝袜美腿，提高內(nèi)部審計質(zhì)量日韩一级无码毛片不卡网站，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《行政單位會計制度》日本女人被强奸久久久久、《行政單位財務規(guī)則》和《事業(yè)單位財務規(guī)則》及其他有關要求91绿帽论坛，制定本制度。第二條：財政審計局負責對山水城直屬行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計工作精品一区在线。

　　第三條：財政審計局根據(jù)當年內(nèi)部審計計劃派出審計組免费的色哟色哟网站，審計組可由機關專職審計人員和熟悉財務工作的人員組成，也可聘請中介機構專業(yè)審計人員a片c在线观看。

　　第四條：審計組的主要職責：

　　(一)檢查會計憑證亚洲色图欧美色图国产一区、賬簿、報表欧美A片观看视频、預決算国内色站、資金、財產(chǎn)有没有网站免费播放黄色一级片，查閱有關的文件人妻啪啪色视频、資料。

　　(二)對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行調(diào)查并索取證明材料日韩乱码一区二区三区。

　　(三)對正在進行的嚴重違反財經(jīng)法紀黄色一级A片在线播放视频在线观看免费、嚴重損失浪費行為，報經(jīng)領導批準作出臨時制止決定在线网址你懂。

　　(四)提出改進財務管理无码专区无码专区，提高效益，以及糾正免费看黄网站AV无码app下载、處理違反財經(jīng)法紀行為的建議可以在线看av的黄色网站。

　　(五)對嚴重違反財經(jīng)法紀和造成重大損失浪費的人員69人人操人人爱，向領導提出追究其責任的建議。

　　(六)對審計工作中發(fā)現(xiàn)的重大違法事項移送監(jiān)察室進一步審理国产精品免费福利久久。

　　第五條：審計人員必須依照法律人妻丝袜中文字幕三区日韩、法規(guī)規(guī)定的職責、權限和程序進行審計監(jiān)督黄色的视频国产在线观看。

　　第六條：內(nèi)部審計包括：內(nèi)部財務審計午夜麻豆国产精品视频、領導干部經(jīng)濟責任審計和專題審計。

　　第八條：內(nèi)部財務審計每兩年進行一次所有免费av网址。

　　第八條：內(nèi)部財務審計的主要內(nèi)容

　　(一)財務收入是否真實亚州一二区、合法；

　　(二)財務支出是否遵循財務規(guī)定的開支范圍和標準色色色城市，有無違規(guī)違紀行為国产精品女主播国产区，列支手續(xù)是否完備；

　∨访谰�品A∨欧洲精品。ㄈ�）銀行開戶是否符合有關規(guī)定妇女人人操人人干，有無儲蓄存款、公款私存行為和多頭開戶色噜噜午夜午伦视频一区二区；

　　（四）固定資產(chǎn)內(nèi)部管理和使用情況亚洲综合美女在线精品p，包括：制度是否健全有效一级做性色a爰片久久毛片体验区，存量是否真實，核算是否符合會計制度的規(guī)定丁香五月综合婷婷激情，購建av体验区、調(diào)撥、報廢和處理是否符合有關制度規(guī)定美女被男人桶岀白浆网站；

　∪蘸�一级毛一片欧美一级ww。ㄎ澹┯嘘P財務收支的其他問題。

　　第九條：內(nèi)部財務審計的主要程序

　　(一)實施審計前10日向被審單位送達審計通知書黄色一级视频在线观看；

　　(二）通過審查會計憑證黄色片黄色的视频、會計賬簿、會計報表成年人黄色视频网站，查閱與審計事項有關的文件国免费自拍视频、資料，核查現(xiàn)金亚洲人人插、實物欧洲一级人与嘼视频免费播放、有價證券，向有關部門和個人調(diào)查等方式進行審計又粗又大又爽视频，并取得證明材料三级黄韩国性爱；

　　（三）審計終了，提出審計報告亚洲熟女福利。

　　第十條：山水城管委會直屬事業(yè)單位負責人離任前国产精品国产自线拍免费下载，必須進行任期經(jīng)濟責任審計。

　　第十一條：領導干部任期經(jīng)濟責任審計的主要內(nèi)容

　　(一)財務久久综合老熟女中文字幕、會計制度執(zhí)行情況www.bjct-laser.com；對本單位違反財經(jīng)紀律應負的責任；

　　(二)國有資產(chǎn)管理情況99在线看精品；對本單位國有資產(chǎn)流失應負的責任新超碰免费男人网站；

　　(三)重大經(jīng)濟事項進行調(diào)查研究、論證一级AAA特黄AV片在观看、集體討論情況成年人在线网站观看播放视频；對決策失誤造成經(jīng)濟損失或不良后果應負的責任；

　　(四)重大問題反映视频一区无码、報告情況欧美熟女另类；對本單位財務數(shù)據(jù)及有關重大經(jīng)濟問題的報告失實、延誤應負的'責任看毛片在线；

　　(五)個人遵守財經(jīng)法規(guī)和財務制度情況AAA看黄片；

　　(六）其他需要審計的事項。

　　第十二條：領導干部任期經(jīng)濟責任審計的主要程序

　　(一)對山水城管委會直屬事業(yè)單位負責人的任期經(jīng)濟責任審計国产清纯高中生在线观看，由人事處提出建議亚洲香蕉毛片免费看，報局領導審批后實施；

　　(二)財政審計局在接到人事處建議15日內(nèi)丁香五月婷婷六月，組成審計組毛片视频免费观看，在實施審計前3日，向被審計單位送達審計通知書一区二区日韩高清视频在线观看，并抄送被審計領導干部本人老乱女中文字幕熟女熟妇；

　　(三)被審計領導干部所在單位接到審計通知后，應當向?qū)徲嫿M真實av小次郎网站、完整的提供下列資料：

　　1狼友视频网站高清免费观看、領導干部任職期間的工作總結(jié)；

　　2性爱高清Av、內(nèi)部管理制度及人員的職責和分工情況欧美日韩午夜福利大片在线播放；

　　3、會計憑證涩视频、賬簿久久伊人色综合中文字幕、報表和財務分析報告；

　　4国产会所在线观看、資產(chǎn)情況久操精品视频网；

　　5暴操学污在线免费观看视频、需要說明的其他情況；

　　(四)審計組在審計結(jié)束后日本亚洲欧洲精品A片久久，提出審計報告国产A∨丝袜美腿丝袜视频。

　　第十三條：專題審計是財務處根據(jù)管委會領導批示或有關部門的要求，對某些問題進行的審計亚洲欧美vr色区。專題審計的程序和方式按照內(nèi)部財務審計的有關規(guī)定執(zhí)行又黄又大又硬又色的视频。

　　第十四條：被審計單位必須與財政審計局派出的審計組積極配合，認真落實內(nèi)部審計結(jié)果亚洲美女在线视频网。

　　第十五條：內(nèi)部審計結(jié)果是指內(nèi)部審計終結(jié)后福利片无码视频一区二区，按規(guī)定出具的審計報告、審計意見書和審計決定等反映的內(nèi)容96在线观视频免费观看。主要包括：

　∶夥岩患毒镁谩（一）內(nèi)部審計報告；

　』泼夥芽础（二）領導干部任期經(jīng)濟責任審計報告外国人美女在线；

　　（三）內(nèi)部審計意見免费网看免费看黄色A片；

　±砺灼�无码。ㄋ模﹥�(nèi)部審計決定

　〗�止18岁以下观看黄色视频。ㄎ澹﹥�(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的重大違法違紀事項国产精品激情视频。

　　第十六條：內(nèi)部審計結(jié)果必須以事實為依據(jù)，符合法律欧美第一黄站视频、法規(guī)有關規(guī)定欧美偷窥自拍，遵循公正、合法不卡免费黄色小视频、及時欧美日韩综合久久精品A片app、有效的原則。

　　第十七條：內(nèi)部審計報告的內(nèi)容包括：審計的基本情況亚洲中久久久久久精品国产、發(fā)現(xiàn)的問題欧美视频视频二区主播大秀、審計結(jié)論和建議。

　　第十八條：審計報告應當在審計終了15日內(nèi)提出色五月综合性，并向被審單位征求意見欧美性爱视频黄片，領導干部經(jīng)濟責任審計報告應同時征求被審單位負責人本人的意見后，報局領導審閱www,3p。

　　第十九條：被審單位自接到審計報告征求意見書15日內(nèi)提出書面意見久久精品就只有精品99。限期未提出的，視同無異議夜间福利在线看黄。

　　第二十條：財政審計局根據(jù)審計報告中存在問題的程度影音最新资源在线观看，分別作出審計意見或?qū)徲嫑Q定网站色色的，報經(jīng)本單位領導批準，送達被審計單位執(zhí)行久久青草视频永久看。

　　第二十一條：領導干部經(jīng)濟責任審計決定或?qū)徲嬕庖娧侵蘩吓�人网，報�?jīng)管委會領導批準后，送達被審計單位執(zhí)行视频,国产精品，并抄送被審單位負責人本人和有關部門日本爆乳片手机在线播放。

　　第二十二條：被審單位應當在接到審計意見或?qū)徲嫑Q定3個月內(nèi)，向財務處書面報告執(zhí)行情況（附被查出問題糾正的相關實證資料）欧美真人一级99。

內(nèi)部審計制度6

　　第一章總則

　　第一條為進一步規(guī)范公司內(nèi)部審計工作羞羞网站在线观看入口免费，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，實現(xiàn)公司內(nèi)部審計工作規(guī)范化2020黄色视频、標準化亚洲一区二区三区在线观看视频，發(fā)揮內(nèi)部審計工作在促進公司經(jīng)濟管理、提高經(jīng)濟效益中的作用成a人片在线观看，根據(jù)《公司法》三级片在线免费观看网站视频、《證券法》、《審計法》黄色网站38无码、《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》毛片影片、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引》等有關法律人人干97精品、法規(guī)和其他規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定日韩手机自拍无码AV，并結(jié)合公司實際情況制定本制度。

　　第二條本制度適用于公司各內(nèi)部機構的與財務報告和信息披露事務相關的所有業(yè)務環(huán)節(jié)所進行的內(nèi)部審計工作黄色网站视频一区二区三区。

　　第三條本制度所稱內(nèi)部審計国产亚洲欧美，是指公司內(nèi)審部或人員依據(jù)國家有關法律法規(guī)和本制度的規(guī)定，對本公司各內(nèi)部機構的內(nèi)部控制和風險管理的有效性国产黄色三级片在线视频、財務信息的真實性午夜一级黄色片网站、完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果等開展的一種評價活動。

　　第四條本制度所稱內(nèi)部控制免费a黄色片，是指由公司董事會人人精品视频、管理層和全體員工共同實施的、旨在合理保證實現(xiàn)以下基本目標的一系列控制活動：

　∪巳顺�碰人人操。ㄒ唬┳袷貒�家法律男人桶爽女人30分钟视频动态图、法規(guī)、規(guī)章及其他相關規(guī)定www.黄色网；

　」�产免费自拍。ǘ�）遵循企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略；

　∧芸吹睦怯淹�站。ㄈ�）提高公司經(jīng)營的效率和效果国产在线观看高清免费A片；

　【啪啪�品二区。ㄋ模┐_保財務報告及管理信息的真實、可靠和完整www黄片观看com；

　〕扇怂幕⒓で槊夥咽悠低�站大全下载。ㄎ澹┍Ｕ腺Y產(chǎn)的安全完整；

　　第五條內(nèi)審部具有獨立性久久黄色密月网站，在工作中依法獨立行使審計監(jiān)督權一级黄色网女人黄色网站，不受其他部門或個人的干涉。公司及各內(nèi)部機構應當配合內(nèi)審部依法履行職責亚洲幼小激情视频图片小说在线播放网站，提供必要的工作條件免费播放大片免费观看视频，不得妨礙內(nèi)部審計部門的工作。

　　第六條內(nèi)審部可以接受公司監(jiān)事會委托進行審計人人超碰人人双人人舔，并向監(jiān)事會報告工作欧美激性欧美激情在线小说。

　　第二章機構設置與一般規(guī)定

　　第七條公司董事會下設審計委員會，制定審計委員會工作細則九久视频精品免费。

　　審計委員會全部由董事組成三级视频网站视频网站受不了了，其中獨立董事占半數(shù)以上，并擔任召集人AAAα黄色视频，其中至少一名獨立董事為會計專業(yè)人士操X国产。

　　第八條公司設立內(nèi)審部，負責對公司及下屬子公司的財務管理www.婷婷五月情.com、內(nèi)部控制制度的建設與執(zhí)行情況進行內(nèi)部審計監(jiān)督久久久99人妻免费精品区一。

　　內(nèi)審部在董事會審計委員會指導下獨立開展審計工作，對審計委員會負責黄色视频在线观看精品，向?qū)徲嬑瘑T會報告工作黄色一级网站视频在线观看。

　　第九條內(nèi)審部應配備具有必要專業(yè)知識的審計人員，專職人員不少于三人81av在线视频，必要時可聘請專家和相關技術人員人成性视频欧美日韩。

　　內(nèi)審部負責人必須專職，由董事會審計委員會提名国产精品一级乱色视频，董事會任免，公司及所屬子公司的財務部門負責人不得擔任內(nèi)審部負責人日本wwwwwwwwwwww。

　　公司應當按照相關法律黄网址资源站在线观看、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定披露內(nèi)審部負責人的學歷、職稱日本xx视频、工作經(jīng)歷91精品视频一区、與公司控股股東及實際控制人是否存在關聯(lián)關系等情況。

　　第十條內(nèi)審部應當保持獨立性午夜三级视频免费看，不得置于財務部的領導下视色网站视色视频，也不得與財務部合署辦公欧美日韩另类精品专区。

　　第十一條內(nèi)部審計人員依法履行職務受法律保護，任何組織和個人不得打擊報復內(nèi)部審計人員深夜免费看。

　　第十二條公司內(nèi)部審計實行回避制度717电影网琪琪电影网，與所審計事項有牽連或親屬關系的人員不得參與相關事項的內(nèi)部審計工作。

　　第十三條內(nèi)部審計人員應當依照法規(guī)及公司有關制度審計swag观看，忠于職守亚洲视频无码在线观看、堅持原則、勤奮工作91久久人人，做到獨立欧美福利在线观看网、客觀、公正国产特黄特色A级在线视、廉潔奉公插插国产、遵紀守法、保守秘密男女激情免费网站。

　　第十四條公司的經(jīng)營規(guī)劃哟哟,62com、財務計劃、會計報表或者其他相關資料應當按照內(nèi)審部的要求及時提供給審計人員163.黄色网视频，保證其充分掌握所需要的信息亚洲欧美性生活。審計人員對于接觸到的尚未公開披露的信息，應當按照法律在线国产精品99、法規(guī)和公司相關制度的要求承擔保密責任啊啊啊疼视频黄色视频。

　　第十五條內(nèi)審部履行職責所必需的經(jīng)費，應當列入公司預算性无码视频不卡网站，并由公司予以保證色偷偷偷偷色精品视频。

　　第三章內(nèi)審部的職責與權限

　　第十六條董事會審計委員會在指導和監(jiān)督內(nèi)審部工作時，應當履行以下主要職責：

　【辆辽�免费视频。ㄒ唬┲笇Ш捅O(jiān)督內(nèi)部審計制度的建立和實施白白发布在线永久网站。

　　（二）至少每季度召開一次會議欧美性爱网手机版，審議內(nèi)審部提交的工作計劃和報告等又黄又爽又色。

　　（三）至少每季度向董事會報告一次亚洲天堂黄色网站在线观看，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計工作進度国产精品夜色视频一区二区、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題。

　√焯旌尢焯觳濉（四）協(xié)調(diào)內(nèi)審部與會計師事務所等外部審計單位之間的關系狼友视频网站内容在线观看。

　　第十七條內(nèi)審部應當履行以下主要職責是：

　　（一）對本公司各內(nèi)部機構的內(nèi)部控制制度的完整性台湾色老福利网址、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估天天日综合网。

　∪蘸�在线精品直播网站免费观看。ǘ�）對本公司各內(nèi)部機構的會計資料及其他有關經(jīng)濟資料，以及所反映的財務收支及有關的經(jīng)濟活動的合法性美国性爱网站、合規(guī)性亚洲综合精品、真實性和完整性進行審計，包括但不限于財務報告欧美囯产一区二区激情无套、業(yè)績快報亚洲黄色小视频在线观看、自愿披露的預測性財務信息等。

　　涿�毛黄片。ㄈ�）協(xié)助建立健全反舞弊機制久久久激情，確定反舞弊的重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容日韩城人视频在线观看，并在審計過程中合理關注和檢查可能存在的舞弊行為裸体美女天堂久久污黄40。

　　（四）至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次18岁禁止1000，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題一级黄色录像蛊一区二区三区。

　　（五）內(nèi)審部應當在每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向董事會審計委員會提交次年度內(nèi)部審計工作計劃欧美综合午夜不卡视频，并在每個會計年度結(jié)束后兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交年度內(nèi)部審計工作報告看A片黄色视频。

　　年度工作計劃應當將對外投資、購買和出售資產(chǎn)亚洲Av日韩Av综合在线观看、對外擔保黄色视频加毛片、關聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務等重要事項作為的必備內(nèi)容女人逼男人干97。

　〔倥龉�产视频。�六）內(nèi)審部應當以業(yè)務環(huán)節(jié)為基礎開展審計工作，并根據(jù)實際情況對與財務報告和信息披露事務相關的內(nèi)部控制設計的合理性和實施的有效性進行評價直接看的AV网站。

　【�品国产AV片。ㄆ撸�審計工作應當涵蓋公司經(jīng)營活動中與財務報告和信息披露事務相關的所有業(yè)務環(huán)節(jié)，包括但不限于：銷貨及收款影音先锋在线观日韩、采購及付款熟女人人操、存貨管理、固定資產(chǎn)管理韩国午夜精品一区理论片、資金管理九九热视频精品在线、投資與融資管理、人力資源管理一级a片黄色视频免费播放、信息系統(tǒng)管理和信息披露事務管理等。

　⊙侵轆区黄色精品。ò耍┓e極與外部審計機構溝通毛片在线不卡，配合其對本公司及下屬公司進行年度審計及其他事項審計大战欧美丝袜老熟。

　　第十八條內(nèi)審部還具有以下職權：

　　（一）對公司財務計劃激情图片和激情视频小说、財務預算執(zhí)行情況和決算情況天天插天天干天天操，與財務收支相關的經(jīng)費活動及公司經(jīng)濟效益，財務管理內(nèi)控執(zhí)行情況亚洲情黄网站在线播放，公司資金和財產(chǎn)管理情況爽了又爽avav，專項資金的提取、使用情況進行內(nèi)部審計監(jiān)督第一次破女初国产美女；

　∩�多多成视频人在线观看。ǘ�）對固定資產(chǎn)投資項目、在建工程項目的實施情況進行內(nèi)部審計監(jiān)督黄色视频国产精品免费；

　√焯焐�哟哟。ㄈ�）對公司重大合同的執(zhí)行情況、存在問題進行內(nèi)部審計監(jiān)督丰满人妻一级特黄a大片；

　∪巳怂�日日操。ㄋ模�對公司部門經(jīng)理級別以上人員的離任、調(diào)崗及其任職期間的履行職責情況進行內(nèi)部審計監(jiān)督性av一级一片免费播放；

　�26uuu在线播放。ㄎ澹�對與公司經(jīng)濟活動有關的特定事項，向公司有關部門和特定個人進行專項審計天天搞天天舔；

　　第十九條內(nèi)部控制審查和評價范圍應當包括與財務報告和信息披露事務相關的內(nèi)部控制制度的建立和實施情況欧美人人操操。

　　內(nèi)審部應當將對外投資、購買和出售資產(chǎn)国产另类一区二区在线、對外擔保资源中文在线观看91、關聯(lián)交易、募集資金使用在线观看免费毛片视频、信息披露事務等事項相關內(nèi)部控制制度的完整性女生免费看黄色网站、合理性及其實施的有效性作為檢查和評估的重點。

　　第二十條內(nèi)審部對審查過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷美女操又黄又爽，應當督促相關責任部門制定整改措施和整改時間国产精品一区7m视频，并進行內(nèi)部控制的后續(xù)審查，監(jiān)督整改措施的落實情況欧美性爱一嫩草影院。

　　內(nèi)審部負責人應當適時安排內(nèi)部控制的后續(xù)審查工作加勒比视，并將其納入年度內(nèi)部審計工作計劃。

　　第二十一條內(nèi)審部在審查過程中如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風險色七七亚洲激情，應當及時向?qū)徲嬑瘑T會報告操碰视频在线观看。審計委員會認為公司內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風險的，董事會應當及時向深圳證券交易所報告并予以披露。公司應當在公告中披露內(nèi)部控制存在的重大缺陷或重大風險国产乱伦露脸、已經(jīng)或可能導致的后果亚洲一级这片，以及已采取或擬采取的措施。第二十二條內(nèi)審部應當在重要的對外投資事項發(fā)生后及時進行審計一级毛片免费播放在线视频尤。在審計對外投資事項時亚洲一区中文字幕，應當重點關注以下內(nèi)容：

　　（一）對外投資是否按照有關規(guī)定履行審批程序色偷拍91视频；

　【镁镁镁镁镁镁镁镁镁镁镁镁�品。ǘ�）是否按照審批內(nèi)容訂立合同，合同是否正常履行国产精品视频色拍拍202；

　”涮�自拍日韩欧美在线观看网站免费。ㄈ�）是否指派專人或成立專門機構負責研究和評估重大投資項目的可行性、投資風險和投資收益强奸乱论中文字幕，并跟蹤監(jiān)督重大投資項目的進展情況五月天免费人成网站；

　　（四）涉及委托理財事項的A级黄色视频图片，關注公司是否將委托理財審批權力授予公司董事個人或經(jīng)營管理層行使日韩国产精品你懂的在线播放，受托方誠信記錄、經(jīng)營狀況和財務狀況是否良好99riav。com，是否指派專人跟蹤監(jiān)督委托理財?shù)倪M展情況242pao黄色视频；（五）涉及證券投資事項的，關注公司是否針對證券投資行為建立專門內(nèi)部控制制度在线观看视频在线高清黄色网站，投資規(guī)模是否影響公司正常經(jīng)營www.青草草在线视频，資金來源是否為自有資金，投資風險是否超出公司可承受范圍综合图区欧美，是否使用他人賬戶或向他人提供資金進行證券投資黄色av电影在线，獨立董事和保薦人（包括保薦機構和保薦代表人，下同）是否發(fā)表意見（如適用）国产人看人碰人摸人澡。

　　第二十三條內(nèi)審部應當在重要的購買和出售資產(chǎn)事項發(fā)生后及時進行審計中国熟妇乱人伦A片久久。在審計購買和出售資產(chǎn)事項時，應當重點關注以下內(nèi)容：

　∨访牢缫剐园�电影。ㄒ唬┵徺I和出售資產(chǎn)是否按照有關規(guī)定履行審批程序男人av天堂一区二区在线播放；

　　（二）是否按照審批內(nèi)容訂立合同www.18Aⅴ.Com视频，合同是否正常履行亚洲一区国产精品；

　　（三）購入資產(chǎn)的運營狀況是否與預期一致狼友视频在线播放；

　∮耙粝确婷咳兆试凑尽（四）購入資產(chǎn)有無設定擔保又爽又刺激的视频网站、抵押、質(zhì)押及其他限

　　制轉(zhuǎn)讓的.情況国产人成777在线视频直播，是否涉及訴訟人人人摸摸人人人操、仲裁及其他重大爭議事項。

　　第二十四條內(nèi)審部應當在重要的對外擔保事項發(fā)生后及時進行審計日韩网友自拍区在线观看。在審計對外擔保事項時，應當重點關注以下內(nèi)容：

　⊙侵夼�妇在线观看视频。ㄒ唬�對外擔保是否按照有關規(guī)定履行審批程序黄色视频在线免费观看国产盗摄；

　　（二）擔保風險是否超出公司可承受范圍www...一级国产，被擔保方的誠信記錄6080毛片、經(jīng)營狀況和財務狀況是否良好；

　�www.妓女网。ㄈ�）被擔保方是否提供反擔保欧美精品538在线视频，反擔保是否具有可實施性；

　∨访繟A级黄片。ㄋ模┆毩⒍�事和保薦人是否發(fā)表意見（如適用）色色色色色色AAAAAAA；

　　（五）是否指派專人持續(xù)關注被擔保方的經(jīng)營狀況和財務狀況国产永久在线更新。

　　第二十五條內(nèi)審部應當在重要的關聯(lián)交易事項發(fā)生后及時進行審計欧美直播a片。在審計關聯(lián)交易事項時，應當重點關注以下內(nèi)容：

　」�产精品第九页。ㄒ唬┦欠翊_定關聯(lián)方名單久久久精品合，并及時予以更新自偷自拍亚洲一区二区；

　　（二）關聯(lián)交易是否按照有關規(guī)定履行審批程序，審議關聯(lián)交易時關聯(lián)股東或關聯(lián)董事是否回避表決免费亚洲爱爱视频；

　　（三）獨立董事是否事前認可并發(fā)表獨立意見免费一级在线欧美视频网站，保薦人是否發(fā)表意見（如適用）就去色色五月天；

　　（四）關聯(lián)交易是否簽訂書面協(xié)議99精品A片一级视频，交易雙方的權利義務及法律責任是否明確中国一级黄片播放；

　　（五）交易標的有無設定擔保日韩黄色网站www...、抵押99久久久国产一区二区三区、質(zhì)押及其他限制轉(zhuǎn)讓的情況，是否涉及訴訟91麻豆精品国产福利在线、仲裁及其他重大爭議事項美女张开腿黄网站免费直播；

　∪毡救顺删�品视频在线。�六）交易對手方的誠信記錄、經(jīng)營狀況和財務狀況是否良好日本国产一级；

　�xxxxww。ㄆ撸╆P聯(lián)交易定價是否公允，是否已按照有關規(guī)定對交易標的進行審計或評估欧美三级黄色，關聯(lián)交易是否會侵占上市公司利益在线欧美淫荡片。

　　第二十六條內(nèi)審部對募集資金的存放與使用情況應當每季度進行一次審計，并對募集資金使用的真實性和合規(guī)性發(fā)表意見亚洲最大A片。

　　審計募集資金使用情況時色欲网站不卡国产，應當重點關注以下內(nèi)容：

　　（一）募集資金是否存放于董事會決定的專項賬戶集中管理求AV在线网站，公司是否與存放募集資金的商業(yè)銀行在线观看A毛片、保薦人簽訂三方監(jiān)管協(xié)議；

　√焯焯焖�天天天干天天天舔。ǘ�）是否按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集資金www,东京热,com，募集資金項目投資進度是否符合計劃進度，投資收益是否與預期相符久久精品里只有精品视频；

　「咔逦蘼氲男』破�。ㄈ�）是否將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資九九视频在观看视，募集資金是否存在被占用或挪用現(xiàn)象一级欧美片免费播放视频；

　　（四）發(fā)生以募集資金置換預先已投入募集資金項目的自有資金激情在线另类小说图片、用閑置募集資金暫時補充流動資金色一色最新地址、變更募集資金投向等事項時，是否按照有關規(guī)定履行審批程序和信息披露義務免费的又大又粗又爽的视频，獨立董事久久精品国产精五月婷、監(jiān)事會和保薦人是否按照有關規(guī)定發(fā)表意見（如適用）。

　　第二十七條內(nèi)審部應當在業(yè)績快報對外披露前1024手机看片欧美日韩你懂的，對業(yè)績快報進行審計亚洲欧美日韩一区在线。

　　在審計業(yè)績快報時，應當重點關注以下內(nèi)容：

　�99re视频在线这里精品。ㄒ唬┦欠褡袷亍镀髽I(yè)會計準則》及相關規(guī)定久久精品国产88久久综合；

　　（二）會計政策與會計估計是否合理亚洲欧美卡通图区丝袜，是否發(fā)生變更欧美黄动漫在线观看；

　　（三）是否存在重大異常事項国产精品亚洲一区二区三区不卡；

　⌒訴ideOS欧美熟妇喷潮。ㄋ模┦欠駶M足持續(xù)經(jīng)營假設欧美肥婆性猛交XXXX；

　　（五）與財務報告相關的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險先锋a色资源视频网址在线观看。

　　第二十八條內(nèi)審部在審查和評價信息披露事務管理制度的建立和實施情況時中国欧美一区二区，應當重點關注以下內(nèi)容：

　　（一）公司是否已按照有關規(guī)定制定信息披露事務管理制度及相關制度久草小视频，包括各內(nèi)部機構的信息報告制度欧美日韩三区；

　　（二）是否明確規(guī)定重大信息的范圍和內(nèi)容无码日韩网页视频下载，以及重大信息的傳遞十八岁黄色国产网站、審核、披露流程www.a片在线观看；

　　（三）是否制定未公開重大信息的保密措施国产在线播放黄色，明確內(nèi)幕信息知情人的范圍和保密責任一本大道香蕉i码在线综合视频；

　　（四）是否明確規(guī)定公司及其董事A片黄片在线免费视频、監(jiān)事三级黄色网站有哪些、高級管理人員、股東欧美女a片看、實際控制人等相關信息披露義務人在信息披露事務中的權利和義務美女一级A片免费视频免费视频；

　　（五）公司一区二区三区黄片、控股股東及實際控制人存在公開承諾事項的大学生A级毛片免费视频，公司是否指派專人跟蹤承諾的履行情況；

　“臀髟谙呶蘼階A片。�六）信息披露事務管理制度及相關制度是否得到有效實施欧美草草操在线视频。

　　第二十九條內(nèi)審部在審計過程中擁有以下權限：

　　（一）提請召開與審計有關的工作會議黄片一级片一区；

　÷槎共�视频在线观看。ǘ�）根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，有權隨時調(diào)閱或要求有關部門按時報送或提供計劃成视频年人黄网站免费动漫、預算欧美六九视频在线、報表和有關文件資料等，審核有關的報表黄色网址免费观看视频、憑證日本乱码伦视频免费播放、賬簿、預算四虎成人最新影院网址大全、決算99九色视频在线观看、合同最新亚洲综合色区另类小说、協(xié)議，現(xiàn)場勘查實物91av视频在线观看，檢測財務會計軟件以及物流軟件等管理軟件综合图片精品第三页，查閱有關文件和資料等；

　∽耘娜蘸�视频首页在线视频。ㄈ�）對審計涉及的有關事項免费在线亚洲，向有關部門和人員進行調(diào)查并索取材料；

　〖で橥�免费视频。ㄋ模└鶕�(jù)工作需要列席有關例會和參加經(jīng)營會議黑硬大长欧美在线视频。

　　（五）要求被審部門有關負責人在審計工作底稿上簽署意見日韩国产精品免费人成视频，對有關審計事項寫出書面說明材料这里只有精品99久久精品国产。

　　（六）出具審計意見書或?qū)徲嫑Q定書一级毛片av全部免费播放，對被審部門提出改進管理的建議深夜在线视频在线深夜，并檢查采納審計意見和執(zhí)行審計決定的情況。

　≡谙吲访谰�品第一页。ㄆ撸�對正在進行的嚴重違反財經(jīng)法規(guī)在线91日韩精品、公司規(guī)章制度或嚴重失職可能造成重大經(jīng)濟損失的行為，有權做出制止決定并向有關部門提出處理建議在线视频一区二区三区。

　∨访雷酆献耘难侵尥季们嗖荨（八）追繳被審部門或個人違法違規(guī)所得和被侵占的公司資產(chǎn)，并建議有關部門對違反財經(jīng)法紀和嚴重失職造成重大經(jīng)濟損失的部門和個人追究責任国产三级黄片免费看。

　【镁镁�品性。ň牛�對拖延、推諉亚洲色图第一也、阻撓九九久精品、刁難和拒絕內(nèi)部審計工作的，有權采取封存帳冊国产又大好爽免费视频、凍結(jié)資產(chǎn)等臨時措施cao96，下達追究領導和直接責任人員責任的意見書。

　　第三十條根據(jù)審計結(jié)果鲁鲁鲁网站，內(nèi)審部具有下列處理權：

　∨访廊蘸�精品一二三区。ㄒ唬┴熈钕奁诎凑沼嘘P規(guī)定上繳應當上繳的收入和費用；

　∽钚碌刂犯＠�影院。ǘ�）責令限期退還違法所得欧洲一级高潮喷水A片；

　　（三）責令退還被侵占的公司資產(chǎn)国产又粗又大又硬又爽免费视频；

　÷槎咕�品无码国产在线。ㄋ模�沖轉(zhuǎn)和調(diào)整有關賬目我要看久久精品黄色片；

　　（五）根據(jù)審計結(jié)論必須做出處理的其他權限日韩无码肏逼。

　　第四章審計工作程序

　　第三十一條內(nèi)審部根據(jù)公司年度計劃和發(fā)展需要亚洲一区二区三区激情在线观看，按照審計委員會的要求，確定年度審計工作重點好大好硬好深好爽舒服，編制年度審計項目計劃性爱黄片在线，報公司審計委員會批準后實施，年度結(jié)束后向?qū)徲嬑瘑T會提交審計工作報告一级A片全部免费看视频。

　　內(nèi)審部可對與公司經(jīng)濟活動有關的特定事項欧州AA黄片免费观看，向公司有關部門或個人進行專項審計調(diào)查，并向董事會報告審計調(diào)查結(jié)果人人婷国产亚洲精品。

　　內(nèi)審部在實施項目審計時欧美性爱免费官网，發(fā)現(xiàn)被審計部門或個人有重大違法、違規(guī)行為的應在第一時間向?qū)徲嬑瘑T會報告中文字幕亚洲欧美色。

　　第三十二條審計項目的立項嘿咻欧美，由內(nèi)審部負責人確定，或由公司相關部門亚洲一区精品无码黄、分公司、下屬子公司提出報內(nèi)審部負責人批準农村片人人操。

　　審計項目確定后91在线欧美超碰，其實施工作計劃應包括以下主要內(nèi)容：

　　1、審計項目名稱亚洲色拍一区二区三区；

　　2欧美激情在线播放一区二区三区、審計目的和范圍；

　　3免费人成在线观看网站视频、審計主要方式和步驟国产一级黄色v片；

　　4、審計工作組的成員構成及其分工爱爱大学网站免费观看；

　　5操烂骚屁眼视频、其他應事先明確的內(nèi)容。

　　第三十三條審計項目立項后性交真人运动免费黄色片子，由負責審計的人員制定審計工作方案報內(nèi)審部負責人批準国内自拍91，并應當在實施審計三日前，向被審計單位或個人送達審計通知書（特殊審計項目除外）欧美性爱A片免费看。通知書內(nèi)容應包括：

　　1xx在线、被審計單位或部及項目名稱；

　　2日韩精品第124页在线观看视频、審計范圍黄色长视频、內(nèi)容和時間曰批视频免费播放免费下载；

　　3、對被審計單位配合審計工作的要求国产精品视频aaaa；

　　4欧美老熟妇色XXXXX、審計機構的其他工作要要求。

　　第三十四條審計主要步驟：通過核對財務會計帳簿色色的视屏、報表黄色网址在线进、憑證及相關的各類資料，查核實物在线观看国产黄瓜影视网站免费，調(diào)查訪問有關單位和人員等方法v亚洲色图欧美在线，核實有疑問的事項，編寫審計工作底稿玖玖爱免费视频，聽取被審計單位意見国产精品v欧美精品v日本精品v，有審計工作底稿上簽署明確意見。

　　審計過程中欧美成性爱，要按規(guī)定的格式編制工作底稿和取證簽證單国产操穴视频，并保證其真實性，工作底稿應備查和存檔视色网视频在线。

　　第三十五條審計終結(jié)后美国一级毛片aa，應在15日內(nèi)出具審計報告。被審計者應當自接到審計報告之日起10日內(nèi)750sao国产精品情侣视频，將其書面意見送交內(nèi)審部99rezx视频，被審計者未提出書面意見，視為對審計報告無異議欧美性。審計機構應將審計報告附被審計單位書面意見一并報送公司国产欧美日韩小视频资源，經(jīng)審計核準的審計報告是下達審計意見書和審計決定的有效依據(jù)。 《審計報告》應包括以下主要內(nèi)容：

　」�产一本大道香蕉综合视频在线。ㄒ唬�審計時間一区二区一级黄色视频、內(nèi)容、范圍免费性爱一级、方式精品在线观看公司；

　　（二）被審計單位或個人的基本情況亚洲九九久久中文字幕；

　∮执钟钟灿执笈访�69a√。ㄈ�）通過審計揭示的有關事實，包括主要業(yè)績和發(fā)現(xiàn)的問題爱情岛论坛自拍亚洲品质福利；

　∨访缆疑�伦图片区小说。ㄋ模�對審計事項的評價。概述已審計項目內(nèi)容，對已審事項的真實性全部免费A级毛片免费看、合法性看欧美性爱视频123区、風險性、效益性及內(nèi)控制度等進行評價免费观看黄色网站视频免费观看黄色。

　∶琅�黄频视频久久。ㄎ澹┮罁�(jù)有關法律、法規(guī)欧美黄色A片免费在线观看、規(guī)章和具有普遍約束力的決定国产精品大乳在线观看、規(guī)定和命令，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行責任界定在线日本高清www免费看，提出糾正免费日韩A级片、改進意見和建議；對違規(guī)違紀行為提出處理亚洲网中文字幕、處罰的意見和建議欧美熟妇性XXXX交20p。

　　第三十六條《審計處理決定》應包括以下主要內(nèi)容：

　　（一）審計內(nèi)容亚洲福利精品一区、范圍中日韩av电影、方式和時間；

　⊙侵辺x视频。ǘ�）審計報告認定的被審計者違規(guī)違紀的行為事實2022黄片视频；

　　（三）對違規(guī)違紀行為的定性日韩无码抽插黄片，作出處理欧美亚洲日韩另类、處罰決定及其依據(jù)；

　⊙侵尬蘼朐谙咛焯谩（四）需要進行整改的事項；

　∨访廊嗽谙摺（五）處理欧美大片性网址、處罰決定執(zhí)行的期限和要求。

　　第三十七條審計報告和審計處理決定送達被審計單位后日韩插逼视频免费看，被審計單位必須執(zhí)行審計決定色哟哟国产精品网站在线观看。被審計者對審計報告和審計處理決定如有異議，可向內(nèi)審部負責人提出天天日狠狠插，內(nèi)審部負責人根據(jù)實際情況a片无码在线观看网址，安排其他內(nèi)部審計人員復審。但未作出新的審計處理決定之前一区二区精品视频在线观看，不停止審計處理決定的執(zhí)行亚洲中文字幕性爱视频。

　　第三十八條審計機構對重要的審計項目，應實行后續(xù)審計。后續(xù)審計主要檢查被審計單位按審計意見改進工作和執(zhí)行審計決定的情況看免费老太婆一级毛片。

　　第五章信息披露

　　第三十九條內(nèi)審部應當按照有關規(guī)定實施適當?shù)膶彶槌绦�91综合干，評價公司內(nèi)部控制的有效性，并至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部控制評價報告欧美一级特黄A片免费看是日本牲。審計委員會應當根據(jù)內(nèi)審部出具的評價報告及相關資料日本男女操逼大片免a费观看视频三区，對與財務報告和信息披露事務相關的內(nèi)部控制制度的建立和實施情況出具年度內(nèi)部控制自我評價報告。內(nèi)部控制自我評價報告至少應當包括以下內(nèi)容：

　』粕�视频搞得啊啊啊叫。ㄒ唬﹥�(nèi)部控制制度是否建立健全和有效實施国产三男一女4P免费视频下载；

　　（二）內(nèi)部控制存在的缺陷和異常事項及其處理情況（如適用）俄国av在线播放；

　』芶v一级毛片。ㄈ�）改進和完善內(nèi)部控制制度建立及其實施的有關措施；

　�99riav国产原创国产精品。ㄋ模┥弦荒甓葍�(nèi)部控制存在的缺陷和異常事項的改進情況（如適用）久久午夜中文字幕无码；

　　（五）本年度內(nèi)部控制審查與評價工作完成情況的說明久久免费经典黄色视频。

　　公司董事會應當在審議年度報告的同時好硬好湿好大好爽好紧，對內(nèi)部控制自我評價報告形成決議。監(jiān)事會和獨立董事應當對內(nèi)部控制自我評價報告發(fā)表意見在线日韩片精品免费观看，保薦人應當對內(nèi)部控制自我評價報告進行核查久久久久久九九99精品，并出具核查意見。

　　第四十條公司在聘請會計師事務所進行年度審計的同時WWW,色色色色色色色,，應當至少每兩年要求會計師事務所對公司與財務報告相關的內(nèi)部控制有效性出具一次內(nèi)部控制鑒證報告免费黄色网站看看，深圳證券交易所另有規(guī)定的情形除外。

　　第四十一條如會計師事務所對公司內(nèi)部控制有效性出具非無保留結(jié)論鑒證報告的精品精品国产日韩26u，公司董事會国产亚洲午夜福利专区、監(jiān)事會應當針對鑒證結(jié)論涉及事項做出專項說明，專項說明至少應當包括以下內(nèi)容：

　〔倥�人的屄的网站。ㄒ唬╄b證結(jié)論涉及事項的基本情況偷拍盗摄ⅩⅩⅩⅩⅩ亚洲人；

　　（二）該事項對公司內(nèi)部控制有效性的影響程度免费A级毛片aV无；

　」�产xx视频在线。ㄈ�）公司董事會、監(jiān)事會對該事項的意見一级二级毛片18岁禁看视频黄,；

　⌒跃镁谩（四）消除該事項及其影響的具體措施。

　　第四十二條公司應當在年度報告披露的同時黄大片视频，在指定網(wǎng)站上披露內(nèi)部控制自我評價報告和會計師事務所內(nèi)部控制鑒證報告（如有）国内毛片免费A级视频。

　　第六章審計檔案管理

　　第四十三條內(nèi)部審計人員獲取的審計證據(jù)應當具備充分性、相關性和可靠性。內(nèi)部審計人員應當將獲取審計證據(jù)的名稱国模私拍一区二区、來源性爱无码视频在线观看、內(nèi)容、時間等信息清晰A片欧美AAAAAA、完整地記錄在工作底稿中超碰在线播。

　　第四十四條內(nèi)部審計人員在審計工作中應當按照有關規(guī)定編制與復核審計工作底稿，并在審計項目完成后性爱裸体视频，及時對審計工作底稿進行分類整理并歸檔精品国产高清毛片A片。

　　第四十五條公司內(nèi)審部對辦理的審計事項必須建立審計檔案，按照規(guī)定管理福利微拍日韩精品。對審計工作底稿黄色插入啪啪毛片、內(nèi)部控制審計報告、整改落實報告及其他相關資料至少保存十年日韩性视频网站。

　　第四十六條審計檔案管理范圍：

　⊙侵奚�图乱伦图片。ㄒ唬�審計通知書和審計方案；

　【�品熟女少妇AV免费久。ǘ�）審計報告及期附件黄色网站在线免费公开视频；

　　（三）審計記錄欧美一级性爱aaa片、審計工作底稿和審計證據(jù)456拍拍；

　　（四）反映被審計單位和個人業(yè)務活動的書面文件；

　　（五）總經(jīng)理對審計事項或?qū)徲媹蟾娴闹甘净埔惩�站在线观看高清免费、批復和意見�?/p>

　　（六）審計處理決定以及執(zhí)行情況報告国产一级优女在线视频；

　　（七）申訴免费一级a毛片,在线播放视频、申請復審報告99国产精品自在自在久久；

　　（八）復審和后續(xù)審計的資料无码人妻夜夜爽；

　』粕�毛片黄大全。ň牛┢渌麘�保存的資料35导航黄片。

　　第四十七條內(nèi)部審計資料未經(jīng)董事會審計委員會同意深夜福利影院，不得泄露給其他任何組織或個人。如有特殊情況需要查閱審計檔案或者要求出具審計檔案證明的須按規(guī)定辦理查閱手續(xù)在线天堂中文黄色。

　　第七章監(jiān)督管理與違規(guī)處理

　　第四十八條公司應當建立內(nèi)審部的激勵與約束機制ⅹxx日本，對內(nèi)部審計人員的工作進行監(jiān)督、考核，以評價其工作績效自拍偷拍2019。如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計工作存在重大問題性生活爱爱网址，公司應當按照有關規(guī)定追究責任，處理相關責任人中日韩十逼高清无码视频，并及時向有關部門報告亚洲中文高清有码在线。第四十九條內(nèi)審部對遵守財經(jīng)法紀、經(jīng)濟效益顯著的部門和認真維護財經(jīng)法紀的個人人人射人人干人人操，可提出表彰和獎勵的建議国产又大又长又硬又爽又刺激视频。第五十條公司及相關人員違反本審計制度的，視情節(jié)輕重給予相應處分亚洲欧美日韩综合在线观看网址。

　　有下列行為之一的部門和個人青青免费三级片，根據(jù)情節(jié)輕重，由公司董事會給予處分并追究經(jīng)濟責任变态另类a深喉在线视频播放，或提請有關部門處理：

　∽晕恳磺�在线。ㄒ唬┚芙^或者拖延提供與審計有關的資料；

　�97seSe视频。ǘ�）阻撓審計工作人員行使職權久操伊人，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的精品国产91对白；

　』破�毛片视频久久。ㄈ�）弄虛作假、隱瞞事實真相的欧美性色黄A片；

　⊙侵藁粕�视频肏屄。ㄋ模┺D(zhuǎn)移、隱匿日韩视频中文字幕无码不卡、篡改亚洲黄情、毀棄會計憑證、會計賬簿大屁股网站、會計報表以及其他與財務收支有關的資料超碰在线永久；

　　（五）拒不執(zhí)行審計意見書或?qū)徲嫿Y(jié)論和決定的18岁禁止在线免费观看；

　【镁镁煤檬悠怠（六）打擊報復審計工作人員和檢舉人的。

　　上述行為国产自产精品视频，情節(jié)嚴重欧美人人做人人爱视频、構成犯罪的，應移送司法機關依法追究刑事責任日本三级片在线免费播放。

　　第五十一條違反本審計制度www.无码在线，有下列行為之一的審計人員美女的隐私秘免费视频网，構成犯罪的移交司法機關依法追究刑事責任，未構成犯罪的給予行政處分：

　」�产产一区二区三区久久毛片最强。ㄒ唬├�用職權国产成人综合亚洲、謀取私利的；

　∪巳瞬偃巳瞬萑巳瞬萑巳瞬嫒恕（二）弄虛作假caoporon、徇私舞弊的；

　』粕�视频一区二区三区免费在线观看。ㄈ�）玩忽職守99riav.m3u8、造成審計報告嚴重失真的；

　〗�看网站。ㄋ模┬孤侗粚徆�司商業(yè)秘密的欧洲vodafonewifi18√k。

　　第八章附則

　　第五十二條本制度未盡事宜，按照國家有關法律成人免费视频网站、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行国产,日本,欧美,校花在线视频；本制度如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸的亚洲91呦呦视频，按照國家有關法律久草观看视频、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。

　　第五十三條本制度由董事會負責解釋和修訂最新白嫩丰满美女AV网站。

　　第五十四條本制度自公司董事會審議通過之日起生效實施久久久久久黃色網站免費，修改亦同。

　　xx有限公司董事會

　　xx年xx月xx日

內(nèi)部審計制度7

　　第一章 總則

　　為了加強公司審計監(jiān)督一级欧美黑人大战白妞，維護投資人的合法權益18岁免费看的黄色网站，并使內(nèi)部財務審計工作制度化、規(guī)范化色秀视频a8a6com，根據(jù)國家審計法規(guī)国产精品老女人精品视频，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度黄片A片三级aa黄。

　　本制度適用于公司內(nèi)部財務審計工作的組織實施免看一级a一片日韩A片。

　　第二章 審計機構和職權

　　審計機構及職責

　　（一）財務部是公司內(nèi)部財務審計工作的主管部門a级黄片一级，負責公司內(nèi)部審計的組織實施日韩黄色视频品爱。

　　（二）審計工作組是針對某一審計項目組成的臨時性審計工作機構99热W亚洲精品国产99，負責某一審計項目的實施工作18禁片免费网站在线看，包括擬訂審計工作計劃（方案）、實施審計免费看一级大黄片、編制審計報告欧美三级网站、下達審計意見書等工作。

　〈笱�生一级A片。ㄈ�）審計工作組組長是審計工作組的業(yè)務負責人最美情侣高清免费观看，在審計工作期間的職責有：

　　1、貫徹執(zhí)行國家審計亚洲欧美综合久久久久久小说、財經(jīng)法律自拍偷拍小说区、法規(guī)，貫徹執(zhí)行集團及公司內(nèi)部審計制度日本一区,二区,三区AⅤ视频；

　　299热精品区、根據(jù)確定的審計項目，編制審計計劃或方案狼友视频在线的，經(jīng)批準后組織實施女人扒开腿让男人桶白浆动态视频；

　　3、組織審計工作組按時男人网站在线观看网站不卡、保質(zhì)天天摸天天、保量完成審計任務，并出具詳盡的審計報告幸福宝app官网在线入口；

　　4国产激情无码aⅴ视频、對發(fā)現(xiàn)的正在進行的嚴重損害公司利益、違反財經(jīng)法規(guī)和其他規(guī)章制度的行為人人插视频激烈，要立即采取應急措施處理并提請公司領導做出制止決定XxXxVIDeos绝顶高潮；

　　5、向公司領導報告審計工作狀況午夜成年人网站，提出完善內(nèi)部控制和管理措施的建議精品黄色免费看的个；

　　6、組織做好審計工作報告和統(tǒng)計資料的編制人人人澡人人人看人人人看、分析色色色婷婷、上報工作，保守公司秘密蜜臀免费AV。

　≡�创国产。ㄋ模�審計工作組成員是審計工作的具體實施人員，在審計工作期間的職責有：

　　1变态欧美亚洲日韩女优电影在线观看、貫徹執(zhí)行國家審計视色4色视频、財經(jīng)法律、法規(guī)和集團及公司內(nèi)部審計制度久久久无码精品亚洲日韩一区二区；

　　2corm超碰在线、具體實施對公司職能部門及下屬單位的財務審計工作；

　　3色免费网站、具體實施工程項目預算永久免费观看的毛片app、決算審計欧美高清精品视频在线一区二区；

　　4、具體負責審計工作報告和統(tǒng)計資料的編制日韩在线播放www、分析免费黄色AA视频、上報工作，保守公司秘密欧美成年。

　　審計人員的權力

　　審計人員在開展審計工作過程中有以下權力：

　⊥�址国产精品。ㄒ唬┙M織召開本公司、部門欧美老妇性BBBBXXXX性、下屬單位有關審計工作會議国产好爽免费视频在线观看；

　　（二）參與重大經(jīng)濟決策的可行性論證或可行性報告事前審計爱搞在线2019；

　∪蘸�高清不卡福利片视频在线播放。ㄈ�）要求被審計部門/單位/人員及時提供與被審計項目有關的計劃、預算日婬片A片AAA毛片在线少妇、決算欧美黑逼、合同協(xié)議、會計憑證日韩成人久久久影视网站大全、帳簿等文件資料人妻影音先锋啪啪av资源网下载；

　　（四）檢查被審計單位的憑證欧美老女人性生活视频、帳簿人人干人人射欧美、報表、資產(chǎn)欧美精品a片在线看；

　∥缫故悠涤只朴炙�。ㄎ澹�對有關事項展開調(diào)查，有權要求有關部門/單位和個人提供證明材料亚洲三级片免费网站；

　∫患睹�片无码不卡免费。�六）提出改進管理、提高效益的建議亚洲第一天堂国产第一页；

　∶拦�性生交XXXXX无码。ㄆ撸�對違反財經(jīng)法規(guī)行為提出糾正意見；

　∶赓M看黄色网站。ò耍�對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)91精品国产自产在线观看永久∴、造成嚴重損失浪費的人員，提出追究責任的建議日本久久综合色；

　【�品国产自。ň牛�對審計工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向總經(jīng)理、董事會欧美日韩综合、監(jiān)事會報告爱鲁乱伦无码免费网；

　�7788精品视频免费。ㄊ�）對阻撓破壞審計工作及拒絕提供資料的，有權向總經(jīng)理提出建議日本中文在线，采取必要措施A片囗交在线视频，追究有關人員責任。

　　審計人員的責任

　「筛刹俨倜夥咽悠怠（一）審計人員必須依法審計、忠于職守黄色网站在线的视频、堅持原則国产免费福利网站、客觀公正、廉潔奉公18岁以下禁止进的网站，不得濫用職權天天传媒91精品AⅤ、徇私舞弊、玩忽職守真人免费三级视频。

　∽耘耐登�亚洲综合精品。ǘ�）審計人員必須嚴格按審計制度、程序開展工作男人的天堂视频网站，對審計事項應嚴格保密国产在线免，未經(jīng)批準不得公開。

　∶夥训腶级片。ㄈ�）審計人員應對審計工作的規(guī)范性AV研习所、審計結(jié)果的真實性、嚴謹性負責国产原创在线免费视频。

　　第三章 審計對象夜夜狠狠青草伊人中文字幕、范圍和依據(jù)

　　審計對象一般包括

　　（一）公司各職能部門男女做黄色毛片网站、員工www日日干日日夜com；

　　（二）公司全資子公司欧美男女性生活视频、分公司综合自拍偷拍色、控股公司；

　∫�秽啪啪啪黄色免费观看网站。ㄈ�）公司參股企業(yè)的派駐人員免费一级A片无码视频；

　　（四）董事會最新亚洲午夜久久久久久、監(jiān)事會人人人干人人人操、總經(jīng)理認為需要審計的其他事項和人員。

　　審計范圍

　�A片欧美另类拳头交在线3D视频。ㄒ唬┡c財務收支有關的經(jīng)濟活動12av天堂网；

　」�产激情,亚洲。ǘ�）財務預算執(zhí)行情況、決算乱亲伦交换免费看视频；

　∥缫估砝砺住（三）公司資產(chǎn)的使用、管理及保值增值情況在线观看操av网站；

　』芶视频全免费在线观看。ㄋ模╅_發(fā)項目工程預、決算的真實性色色天天色色色综合色、合法性午夜福利国产精品久久超碰；

　　（五）國家財經(jīng)法律久久精品爱、法規(guī)執(zhí)行情況日本AAAA三级片；

　　（六）企業(yè)管理活動的合規(guī)性免费日韩h视频；

　∫患痘粕�视频女人射精。ㄆ撸┢渌�認定應當審計的事項。

　　審計依據(jù)：

　≈形淖帜谎侵抟磺�二区系列。ㄒ唬﹪�家法律免费人人插人人操、法規(guī)、政策看A级毛片免费网站；

　∮耙粝确媾访佬园�色资源。ǘ�）公司規(guī)章制度；

　�av在线1。ㄈ�）公司經(jīng)營方針www.黄色av.com、計劃、目標色色色色色一一欧美、全面預算一边摸一边捅；

　　（四）工程技術標準国产高清国内精品综合色噜噜、規(guī)范欧美一级人与嘼视频免费播放、定額、工程造價管理相關規(guī)定国产丝袜无码；

　�91香蕉视频羞羞视频。ㄎ澹┕�司內(nèi)部材料價格信息資料庫等；

　√焯烊詹僖患痘破�。�六）建設項目審批文件及投資計劃一級性生活A片；概算批復及概算調(diào)整文件；工程項目招、投標文件日韩性交A片，工程承你懂的日最新视频在线、發(fā)包合同，補充合同或施工協(xié)議書精品国产免费网站；工程設計呦齿微信群、竣工圖紙、設計會審紀要和設計變更通知書www.jipav；隱蔽工程記錄www.MMM日本、地質(zhì)勘探資料、工程變更洽商記錄及其它有關簽證日韩播放；全套施工結(jié)算書黄色视频在线精品；工程驗收會計紀要和驗收證書；設計黄片一级二三级、施工單位自拍视频在线91、監(jiān)理單位的資質(zhì)等級證書及取費證書欧美激情欧美激情欧美；

　�www久久网。ㄆ撸┳越ㄔO之日建設項目的財務報表、工程竣工決算報表午夜免费福利视频、會計帳簿女主播午夜福利在线一区二区三区四区五区、會計憑證及其它與工程財務核算有關的`資料；已撥付工程進度款和墊付材料款清單欧美精品C0m；項目部初審意見及其它需要說明的問題国产日韩欧美色综合；其它與建設項目有關的文件資料等。

　　第四章 審計類型日本天堂在线黄色视频、方式

　　公司審計類型包括：

　』粕�无码免费。ㄒ唬┤粘Ｘ攧帐罩�審計。是指對被審計部門/單位/人員財務收支的合法性91偷拍网、真實性進行監(jiān)督檢查999一级黄片。

　　（二）工程項目預算另类视频图片、決算審計免费观看未18禁止网站国产。是指對公司開發(fā)項目預算、決算的真實性国产美女一级A片免费观看9、準確性伊人久久大线影院首页、合理性、規(guī)范性所進行的監(jiān)督檢查亚洲一区国产高清视频在线观看。

　【镁霉�产一区精品免费观看。ㄈ�）專案審計。對被審單位及人員違反公司經(jīng)濟紀律問題進行審計查處。

　」�产丝袜自拍视频。ㄋ模┢渌麑ｍ棇徲�

　　1悠色视频更新在线观看、任期審計。經(jīng)濟責任是指企業(yè)負責人任職期間對所在企業(yè)的資產(chǎn)日本在线播放www、負債人人操人人爽c、損益的真實性和效益性，以及實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標和經(jīng)濟效益指標等有關經(jīng)濟活動應負有的責任性爱黄视频，包括直接責任和主管責任国产夫妻欧美日韩视频。

　　2、效益審計纯黄三级片尤物。在財務收支審計基礎上国模无码大尺度一区二区E，對其經(jīng)濟活動效益性，合理性進行審計国产自愉怕一区二区。

　　公司審計方式有：

　〕赡耆送�站免费视频在线观看。ㄒ唬﹫笏停ㄋ瓦_）審計。

　　被審計部門/單位/人員接到審計通知書日韩一区二区图片在线观看，應在指定時間將有關材料送審計機構接受審計檢查日韩亚洲一区二区三区。

　　（二）就地審計a一级a片网站。

　　審計人員到被審計部門/單位/個人所在地進行審計国产页，后者應提供必要的工作和協(xié)助提供生活條件。

　　第五章 審計內(nèi)容

　　審計的內(nèi)容包括：

　」�产69a片免费看。ㄒ唬┤�面預算執(zhí)行情況精品丝袜国产自在线拍婷婷五月；

　　（二）固定資產(chǎn)投資項目的立項欧美视频97色伦影院、資金來源亚洲无码网站，以及預算、決算一级特黄破除免费视频大全、竣工欧美一级又大又粗的A片、開工審計；

　」�产激情综合小说。ㄈ�）資產(chǎn)管理情況亚洲黄色二区；

　　（四）經(jīng)營成果国产jizzzxxxx，財務收支的真實性免费看AA发在线观看、合法性、效益性成人无码视频直入网站免费；

　」�产麻豆乱伦性爱视频。ㄎ澹﹥�(nèi)部控制制度的健全黄色网站午夜看、嚴密、有效性国产精品1314在线观看；

　≡谙吖劭椿艫片无码免费网站免费。�六）重要經(jīng)濟合同、契約的簽訂2022年三级片；

　∪似奚俑救蘸�精品视频。ㄆ撸└鞑块T、下屬單位領導離任審計日韩在线的第一页；

　∶夥芽椿仆�站9。ò耍┞�(lián)營、合資久久精品免费少妇高潮特黄、合作企業(yè)和項目投入資金国产无码一级视频、財產(chǎn)使用及其效果；

　∶夥咽悠翟谙吖劭�10000网站视频。ň牛┡浜蠈徲嫞〞�計）師事務所對公司免费在线视频网站、有關部門的審計国产一级无码中文字幕；

　∪蘸�欧美电影黄色网。ㄊ�）公司領導安排的其他審計事項。

　　第六章 審計工作程序

　　審計工作程序：

　�91在线精品免费一区欧美直播。ㄒ唬┲贫▽徲嬘媱澓凸ぷ鞣桨赋赡晖�站免费进入污，經(jīng)總經(jīng)理批準組織實施欧美一级大黄片免费。

　∪巳烁扇瞬佟（二）書面通知被審計部門/單位/個人把女人弄爽特黄a大片APP，說明審計內(nèi)容、種類乱伦图片视频一区二区三区、方式亚洲中文字幕强、時間。

　』�人在线观黄色视频。ㄈ�）實施審計黄色电影手机在线视频。審計人員可采取審查憑證、帳表国产精品亚洲一区二区在、文件国产小BBWBBWBBWvideos、資料、檢查現(xiàn)金免费av片网站、實物久久精品无码一级毛片、向有關部門/單位/人員調(diào)查取證等措施。

　∪蘸�啪啪小视频。ㄋ模┨岢鰧徲媹蟾媾访莱赡晷钥�放视频在线播放，經(jīng)公司領導層審核同意后做出審計結(jié)論。

　　（五）下達審計決定作爱综合。

　」�内免费合计自拍偷拍小视频。�六）復審。被審計部門/單位/人員在接到審查處理決定15天內(nèi)日本中文在线中文幕，如果對審計結(jié)果持有異議深夜在线观看网址，可以向公司提出書面復審申請，經(jīng)總經(jīng)理批準国产操老逼视频，組織復審黄色免费在线网站网址。

　　（七）進行后續(xù)跟蹤審計澳门欧美性爱aⅤ视频。

　　審計過程注意事項：

　�別揉我的胸,嗯~啊~視頻網站。ㄒ唬�審計前，應向被審計單位/部門/人員出示由總經(jīng)理簽發(fā)的審計通知書亚洲先锋色资源在线观看；

　〖永毡仁滓场（二）審計決定由總經(jīng)理批準下達；

　∪巳巳瞬迦巳烁伞（三）復審期間亚洲无码啪啪啪视频，原審計結(jié)論和決定必須照常執(zhí)行；

　⊙桥肺蘼牖粕�视频。ㄋ模┲卮笫马棇徲媹蟾鎽獔蠖�事會一级黄色在线视频、監(jiān)事會備案；

　⊙侵奚�最新高清av网站。ㄎ澹�審計過程中若發(fā)現(xiàn)問題人人起碰人人，可隨時向公司報告，提出制止意見黄色激情视频网站。

　　第七章 審計檔案管理

　　審計檔案管理范圍：

　⊙侵夼分蕹扇嗽谙吖劭础（一）審計通知書和審計方案；

　⌒园�网址大全。ǘ�）審計報告及其附件又黄又爽爽女性爽喷水视频；

　　（三）審計記錄日韩视频精品第一页在线观看网站、審計工作底稿和審計證據(jù)久久国产精品电影网；

　　（四）反映被審計部門/單位/人員和個人業(yè)務活動的書面文件AV福利网站；

　∴秽慌缢�。ㄎ澹┛偨�(jīng)理對審計事項或?qū)徲媹蟾娴闹甘尽⑴鷱秃鸵庖姡?/p>

　∪�级中文字幕在线视频。�六）審計決定以及執(zhí)行情況報告尤物视频网在线；

　∪毡净粕�网站软件。ㄆ撸┥暝V、申請復審報告欧美高清国产在线有码；

　�3344e国产在线观看。ò耍�復審和后續(xù)審計的資料；

　【镁镁�典国产视频。ň牛┢渌麘�保存的審計原始資料欧美国产日韩另类综合在线。

　　審計檔案管理參照會計檔案管理辦法進行管理。

　　第八章 獎勵與處罰

　　審計人員有權對被審計部門/單位/人員之遵紀守法日韩综合色图导航、取得突出貢獻或顯著經(jīng)濟效益情況向總經(jīng)理提出各類獎勵建議久久av一区。

　　有下列行為之一的單位和個人，根據(jù)情節(jié)輕重欧美性爱在线视频黑白配，給予書面警告久久免费色色视频、嚴重警告、行政記過久久只出精品、降職黄色网站在线观看免费观看免费、開除處分：

　　（一）拒絕提供有關文件日日日射夜、憑證99偷拍精品视频、帳表、資料和證明材料的欧美黄色视频和网站；

　�5060黄片。ǘ�）阻撓審計人員行使職權，抗拒男女做爽爽爽视频免费网站、破壞監(jiān)督檢查的伊人夜夜；

　　（三）弄虛作假亚洲国产二区三区久久、隱瞞事實真相的9色欧美骚国产；

　∨访拦�产另类日韩。ㄋ模┚懿粓�(zhí)行審計決定的AAAA三级片；

　　（五）打擊報復審計人員或舉報人的秋霞在线观看视频。

　　對有下列行為的審計人員26uuu欧美一区，根據(jù)情節(jié)輕重，分別給予書面警告想看一级片在哪里看、嚴重警告亚洲国产精品色一区二区三区在线、行政記過、降職国产在线黄色小、開除處分：

　」�产成人男女在线观看网站视频免费。ㄒ唬├�用職權謀取私利的激情女人综合网；

　　（二）弄虛作假日韩一区二区高清、徇私舞弊的日韩超清一区二区三区无码视频；

　　（三）玩忽職守国产午夜福利电影，給公司造成重大損失的日韩免费午夜短片在线；

　　（四）泄露公司秘密的伊人久久影院一区二区三区。

　　以上行為（第十七條A片亚洲、欧美视频、第十八條）觸犯法律的，提請司法機關依法追究刑事責任日韩精品黄在线看。

　　第九章 附則

　　本制度由財務部負責擬訂欧美一级婬片A片人杂交、解釋、修訂国产一欧美级爱做C片免费。

　　本制度下發(fā)后執(zhí)行黄色视频在线免费观看操使劲不要高潮。

　　編制部門

　　編制人

　　審核

　　批準

　　財務部

內(nèi)部審計制度8

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范公司內(nèi)部審計監(jiān)督，提高審計工作質(zhì)量二级婬片高清视频一，實行內(nèi)部審計經(jīng)撑访滥信�性爱视频网站；�、制度化国产最新免费视频在线网站，發(fā)揮內(nèi)部審計工作99日韩一区二区搜索，加強內(nèi)部監(jiān)督和風險控制，促進企業(yè)經(jīng)營管理www.日本特级，提高經(jīng)濟效益www.xx性xx，保護公司資產(chǎn)的安全和完整，根據(jù)《公司法》97人人操人人舔、《審計法》在线观看国产福利、《內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況国产黄色视频噜噜，特制定本制度色综合天天综合网。

　　第二條本制度所稱內(nèi)部審計，是指由公司內(nèi)部機構或人員一级黄片三区，對公司內(nèi)部控制和風險管理的有效性手机看片日韩精品视频在线，財務制度和公司內(nèi)部管理規(guī)定的規(guī)范性，信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果等開展的一種評價活動xxxx.wwww。

　　第三條本制度適用于總公司在线看片免费人成视频久网不卡、分公司及控股公司。

　　第二章審計室機構設置和人員

　　第四條公司內(nèi)部審計的常設機構為審計室欧美特级一级黄色视频，負責公司內(nèi)部審計工作免费人成A片在线视频，接受審計委員會又插又爽的视频免费、董事會的監(jiān)督和指導，屬于董事會直接領導91色老久久精品偷偷鲁无毒，獨立行使內(nèi)部審計職權黑人又粗又大一级毛片，不受其他部門或個人的干涉，對審計委員會及董事會負責并報告工作欧美熟妇A片免费看片。

　　第五條審計室必須有專職負責人黄色视频,免费黄色视频，應配備專職審計人員不低于三人,審計室主任一名,其中至少有一名成員為會計專業(yè)人員。審計室主任由董事會任免欧美一区二区视频在线观看。

　　第六條審計室可根據(jù)內(nèi)部審計工作需要一区二区视频日韩免费，從公司其他部門臨時抽調(diào)人員組成審計組，各部門應積極配合欧美一级aaaaaa片。

　　第七條審計人員應具有與審計工作相適應的審計欧美视频一区二区三区、會計、經(jīng)濟管理等相關專業(yè)知識和業(yè)務能力日韩精品更新影院在线播放。

　　第八條審計人員根據(jù)公司制度規(guī)定毛片毛片在线观看网站，依法履行職責，任何被審計的部門（個人）應及時向?qū)徲嬋藛T提供有關資料在线免费看黄，不得設置障礙或者打擊報復成年人在线免费视频大。

　　第三章內(nèi)部審計基本原則

　　第九條獨立性原則：審計室應當保持獨立性，不得于其他部門的領導之下或者與其他部門合署辦公夜色视频国产欧美一区色欲。

　　第十條回避性原則：審計人員與審計對象或被審計單位（部門）有利害關系的久久九国产，應事先申明不得參與該項內(nèi)部審計工作，應當回避亚洲日韩在线中文字幕三区。

　　第十一條職業(yè)道德原則：審計人員應當遵循職業(yè)道德規(guī)范9972国产在线超碰，并以應有的職業(yè)謹慎態(tài)度執(zhí)行審計業(yè)務。

　　第十二條保密性原則：審計人員應當保守在執(zhí)行業(yè)務中知道的商業(yè)秘密欧美黄色免费网站视频，在內(nèi)部審計工作中取得的資料不得用于與審計無關的目的国产在线视频。。

　　第十三條實事求是原則：審計室及審計人員辦理審計事項時應當要支持客觀公正、忠于職守欧美动日韩中文、廉潔奉公男女综合网、保守秘密，不得濫用職權免费观看黃色A片一级视频喷水、徇私舞弊欧美亚洲自拍偷拍、玩忽職守。

　　第十四條廉潔性原則：審計人員不得參與被審計單位的任何實際經(jīng)營管理活動国产欧美一级二级，在審計過程中，必須遵守有關廉潔的紀律規(guī)定又大又粗国产视频。

　　第四章審計室的工作范圍和審計時限

　　第十五條審計室可在公司下列范圍內(nèi)開展內(nèi)部審計工作：

　　1黄色网站嗯..啊啊轻点、公司總部各職能部門国产黄片区；

　　2、公司下屬各分公司以及其它所屬機構又大又粗又黄的黄片；

　　3eeee在线A片、控股子公司。

　　第十六條審計室可根據(jù)實際情況日韩无码一级黄色毛片，對被審計單位實施定期久久园产黄色大片视频、不定期、全面或局部審計五月天,COm。

　　第十七條當發(fā)生重大投資項目国产500部自拍视频在线播放、簽署重大經(jīng)濟合同或重大經(jīng)濟問題時，經(jīng)公司審計委員會及董事會討論決定AV网站在线1，審計室可隨時審計91囯内自拍。

　　第十八條當發(fā)生管理人員離任、調(diào)任及需要專項審計時国产区一区在线，審計室可隨時審計久久精品免费精品。

　　第五章審計室的目的和職責要求

　　第十九條內(nèi)部審計的目的：通過內(nèi)部審計，評價內(nèi)控制度是否健全免费A级毛片群久久免费、完善女人被做到高潮连连免费视频，以達到查錯防弊，改進管理一级国产精品久久久久无码AV，提高經(jīng)濟效益人人色人人操，規(guī)范公司運作行為的目的。

　　第二十條公司審計室應當履行以下主要職責

　　1亚洲免费高清视频、制定公司內(nèi)部審計工作制度26uuu在线視頻，編制公司年度內(nèi)部審計工作計劃。

　　2影音先锋av下载、財務審計：對各項資產(chǎn)審計一级特黄AAA免费看直播、投資效益審計、財務收支相關的經(jīng)濟活動的合法性超碰在线91av、合規(guī)性国产亚洲精品麻豆一二三区、真實性和完整性等進行審計；對公司財務計劃日韩午夜福利理论片、財務預決算執(zhí)行情況有色永久无码视频在线观看、財務管理內(nèi)控制度執(zhí)行情況等進行內(nèi)部審計監(jiān)督；對發(fā)生重大財務異常情況進行專項經(jīng)濟責任審計A级手机免费在线视频；對公司年度財務決算的審計質(zhì)量進行監(jiān)督免费无码十八禁污污网站。

　　3、內(nèi)部審計：對各項資金看欧美黄片视频、物資午夜成年男人免费网、采購无码AAA片毛片观看、設點消費、公司內(nèi)部車貸政策一级AAAAA大黄片、經(jīng)濟管理環(huán)節(jié)中內(nèi)部控制制度以及執(zhí)行情況无码黄片在线看，對車貸流程管理控制系統(tǒng)健全性、合理性和有效性等進行審計監(jiān)督黄片久久久动漫。督促建立完善公司內(nèi)部控制制度jiizz日本护士老师高潮，促進公司經(jīng)營管理的改善和加強，保障公司持續(xù)国产一级A片XXXXx、健康免费在线看黄色国产、快速發(fā)展。

　　4h人成视频在线观看网站入口、合同審計：對大宗物品采購合同性xxxxfreexxxx、擔保合同、借款合同欧美日韩视频在线观看一二区、工程招標合同国产精品自拍观看、產(chǎn)品合同、對外投資激情一级a片在线播放、重要的經(jīng)濟合同等實行備案制黄色视频在线观看品，并不定期檢查，對存在問題和違規(guī)違章情況進行內(nèi)部審計監(jiān)督被强制伦A片在线观看。

　　5日韩一级大日韩女大片一级、固定資產(chǎn)審計：對公司內(nèi)部機構、控股公司人人干,人人草、分公司的固定資產(chǎn)以及投資項目進審計監(jiān)督欧欧美一级a爱高清成在线看。

　　6、離任審計：對公司高管人員欧美一级黄片久久久久久久、業(yè)務部門負責人和分公司負責人離任和調(diào)離欧美一区二区三A片，負責對其任職期間履行職責情況，經(jīng)濟活動情況進行內(nèi)部審計久久久久久A级片。

　　7国产高清无码强奸视频网址、責任審計：對公司各部門負有經(jīng)濟責任的管理人員進行責任審計，促進加強經(jīng)營管理黄色性爱欧美狂野澳门，提高公司經(jīng)濟效益插插受不了视频。

　　8、基建審計：對公司及所屬分公司的基建工程和重大技術改造人人操人人射人人干、大宗修理国产800AV私人在线观看、裝修等以及立項概（預）算、決算和竣工交付使用進行審計監(jiān)督；

　　9性交舔毛片、經(jīng)濟效益審計：對擔保www.玖玖玖、投資一级特黄色片欧美色图、借款及收益分配進行內(nèi)部審計監(jiān)督99pom国产熟女；對公司及所屬單位的'經(jīng)營績效及有關經(jīng)濟活動進行審計監(jiān)督與評價。

　　10黄色网站日韩观看免费、專項審計：對與公司經(jīng)濟活動有關的特定事項肏丝袜屄影片，向公司有關單位、部門或個人進行專項審計調(diào)查日韩ww频在线免费观看。

　　11二级免费黄片国产、協(xié)助公司其他部門建立健全反舞弊機制，確定反舞弊的重點領域国产精品特黄特级AAAAAA片、關鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容一级A片岛國，并在內(nèi)部審計過程中合理關注和檢查可能存在的舞弊行為。

　　12欧美大胆一级视频、執(zhí)行公司董事會交辦的其他審計工作97人操人。

　　第二十一條公司應當保證內(nèi)部審計機構所必需的審計工作經(jīng)費，并列入公司年度財務預算中国三级黄色片18岁美女全体逼。

　　第六章審計室的職權

　　第二十二條有權召開審計事項有關會議A片、Com，參加公司有關經(jīng)營和財務管理決策會議，參與協(xié)助公司有關業(yè)務部門研究制定超碰地址，修改公司有關規(guī)章制度并督促落實九一国产视频精选。

　　第二十三條根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，有權要求有關部門按時報送計劃国产欧美精品一区二区三区四某1区、預算色综合久久91、報表和有關文件資料等。

　　第二十四條有權查閱審核會計報表哦美一级黄色网站、賬簿亚洲免费一级免费看片、憑證、資金视频一区二区久久91、各銀行賬戶免费成年人在线看、財務會計軟件、會議記錄Ⅴ片视频免费在线观看、有關文件及其現(xiàn)場勘察實物資產(chǎn)財產(chǎn)等相關資料欧美熟妇free性XXXX。

　　第二十五條有權對有關部門、分公司及控股公司對購買各類物資價格審議国产精品资源网在线观看。

　　第二十六條有權對審計中的有關事項向有關部門（人員）進行調(diào)查澳美午夜福利，并索取相關證明材料。

　　第二十七條有權對正在進行的嚴重違反財經(jīng)法規(guī)、公司規(guī)章制度或嚴重失職造成重大經(jīng)濟損失浪費的行為国产91视频有限公司，做出制止決定噜噜嘿在线无码视频，并及時向執(zhí)行董事報告，對已經(jīng)造成重大經(jīng)濟損失和影響的行為www。.你懂得，有權提出追究責任的建議欧美综合色网站。

　　第二十八條對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿免费激情在线视频国产、篡改黄色视频在线免费观看无码高清强奸、毀棄的會計憑證、會計賬簿亚洲国产精品日本一区二区、會計報表以及與經(jīng)濟活動有關的資料91人妻论坛国内入口，報執(zhí)行董事批準，有權予以暫時封存有關資料95视频手机在线观看。

　　第二十九條經(jīng)董事會色哟哟无码一区、執(zhí)行董事會核準，出具審計意見書黄视频免费，有權向被審計單位（個人）提出改進管理大屌干屄视频、提高效益的建議，檢查被審計單位（個人）采納審計意見和執(zhí)行審計決定的情況日韩性色生活免费观看。

　　第三十條在公司董事會授權范圍內(nèi)欧美一级媱片^片久久精品，對違反公司有關規(guī)章、制度的責任部門99er在线视频、單位和個人進行處理和處罰色哟哟亚洲。

　　第三十一條其他必要的權力。

　　第七章內(nèi)部審計日常工作程序

　　第三十二條審計室應當根據(jù)國家有關規(guī)定和公司內(nèi)部管理需要以及董事會的部署欧美一级A片直播，以業(yè)務環(huán)節(jié)為基礎有效開展內(nèi)部審計工作人人看黄视频，并報審計委員會，經(jīng)董事會審核批準后實施啪啪啪免费无码视频。

　　第三十三條根據(jù)公司年度審計工作計劃综合久久2019，確定年度審計工作重點，并根據(jù)公司各階段工作重點wwjizz国产，組織安排審計工作欧美激情久久，根據(jù)實際工作量確定審計人員，每次審計至少要2人以上實施国产熟睡乱子乱A片。

　　第三十四條確定審計項目：審計室根據(jù)批準的年度審計工作計劃或董事會決定国产AV无码AV一区，結(jié)合具體情況，確定審計項目一区二区激情黄色视频免费观看，并指定項目負責人a级视频观看路线一，編制項目審計計劃小视频福利，經(jīng)審計室主任批準后實施。

　　第三十五條審計項目計劃主要內(nèi)容以下：

　　1中文字幕无码一级A片、被審計單位名稱偷窥厕所AAAAAA片；

　　2、審計范圍色色色射网色射射射、內(nèi)容欧美韩日黄色一区和二区、目標；

　　3一av天堂、項目審計時間安排中国黄色网站在线播放；

　　481色色色、其他事項色色很污的视频网站。

　　第三十六條下達審計通知書：審計室應當在實施審計前3個工作日，向被審計單位（個人）下達審計通知書国家aaaa级黄片。對于需要突擊執(zhí)行審計的特殊業(yè)務无码人中文字幕黑人，審計通知書可在實施審計時送達。

　　第三十七條《審計通知書》主要內(nèi)容以下：

　　1久久男人深夜影院、審計的范圍又黑又粗又长的欧美一区、內(nèi)容、方式无码毛片视频一区二区免费播放、時間图片区小说区另类春色；

　　2、對被審計部門接受審計羞羞在线，配合工作的要求在线观看91精品国产麻豆。

　　第三十八條您被審計準備：被審計單位接到審計通知書后，應當做好接受審計的各項準備亚洲黄色视频免费看，并為審計工作提供必要的工作條件情侣av在线。

　　第三十九條審計實施：在審計過程，審計工作人員根據(jù)審計工作具體要求4438精品黄色视频，取得有效證明材料BB爱A片视频，認真編寫審計工作底稿。

　　第四十條提出審計報告：審計組在審計結(jié)束后狼友视频色图，應進行綜合分析精品三级av无码一区蜜芽，及時與被審計單位交換意見，審計終結(jié)后18禁免费无码无遮挡网站老男人，審計報告的編寫以審計證據(jù)為依據(jù)国产三区精品免费视频，做到客觀、公正欧美日本亚洲国产另类，并出具書面審計報告報送審計委員會99re。

　　第四十一條做出審計決定：對審計事項做出的處理決定A片黄网站，應在審計終結(jié)后15日將書面審計報告草稿發(fā)送給被審計單位（個人），被審計單位（個人）在接到審計報告草稿10日內(nèi)將書面意見反饋給審計組，被審計單位（個人）在期限內(nèi)沒提出書面意見，視同為對審計報告無異議久久久久久久久久精品一。若須處理的審計工作久久网亚洲精品，須報經(jīng)董事會批準，經(jīng)批準后免费进入黄色网站，被審計對象必須執(zhí)行。

　　第四十二條審計室提出審計報告后，經(jīng)審計委員會復核嘿咻嘿咻无码免费视频，由審計室在公司董事會規(guī)定授權的職權范圍內(nèi)按以下規(guī)定辦理：

　　1、被審計部門天天免费操一操、個人沒有或有違反國家超碰国产精品无码日韩、公司財務收支規(guī)定行為的，出具審計意見書99热99re6国产在线播放。

　　2亚洲色欲色欲天天天、對被審計部門、個人違反國家玖玖玖在线精品免费视频、公司財務收支規(guī)定的行為肏屄直接看，在職權范圍內(nèi)作出處理和處罰的審計決定，處理和處罰的審計決定以公司名義發(fā)文三级日韩欧美第一页，審計委員會召集人簽發(fā)国产毛片无码特级毛片无码，并附審計報告。

　　第四十三條《審計處理決定書》主要內(nèi)容：

　　1人人看人人插人人摸、審計內(nèi)容国产精品视频一区二区啪视频、范圍、方式和時間国产理伦免费视频；

　　2天天人人夜夜操、審計報告認定的被審計者違規(guī)違紀的行為事實；

　　3啪啪午夜、對違規(guī)違紀行為的定性欧美一级牲交黄片在线，作出處理、處罰決定及其依據(jù)www.欧美激情69；

　　4青春草在线视频按摩按、需要進行整改的事項；

　　5中字无码AV电影在线观看网站、處理国产美女精品视频线免费播放软件、處罰決定執(zhí)行的期限和要求。

　　第四十四條審計的復審：被審計單位對審計決定和結(jié)論如有異議我想看性生活的操大逼的一级大毛片大黄片，應在7天內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提出復審申請欧美性色A片免费，審計委員會在接到復審申請后3天內(nèi)作出復審決定8X国产在线观看，并指定復審小組的人員構成。復審小組應在15天內(nèi)進行審計欧美色天色噜夜夜，在審計中如發(fā)現(xiàn)隱瞞或漏審久久婷婷五月综合社区、錯審等情況，應重新作出審計報告人人操人人爱人人摸人人看。復審期間原審計結(jié)論和決定照常執(zhí)行欧美午夜免费福利。特殊情況，經(jīng)執(zhí)行董事審批大乳女子自慰喷潮，可以暫停執(zhí)行国产精品美女人人做人人爽。復審小組的復審結(jié)論和決定為終審結(jié)論和決定，被審計單位必須執(zhí)行www.黄在线播放。

　　第四十五條公司審計委員會批準審計報告后日本黄色一区二区三区，審計室負責督促有關職能部門落實整改措施。

　　第四十六條審計室應在每個審計項目結(jié)束后国产区精品第一页，建立內(nèi)部審計檔案亚洲小说在线综合专区，對工作中形成的審計檔案定期或長期保管，在每年度結(jié)束后6個月內(nèi)送交公司檔案室歸檔美女又黄又湿又刺激又免费。

　　第四十七條審計室應當在每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向執(zhí)行董事提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃，并在每個會計年度結(jié)束后兩個月內(nèi)向執(zhí)行董事提交年度內(nèi)部審計工作報告日本最新黄色网站。

　　第四十八條根據(jù)工作需要進行有關重大事項的后續(xù)審計人妻系列无码中文专区，督促檢查被審計單位對審計意見的采納情況和對審計決定的執(zhí)行情況

　　第八章審計證據(jù)及審計工作底稿

　　第四十九條內(nèi)部審計人員獲取的審計證據(jù)應當具備充分性、相關性和可靠性国产激情MV无码一级毛片。內(nèi)部審計人員應當將獲取審計證據(jù)的名稱WWW.日本黄色、來源、內(nèi)容午夜视频黑屌、時間等信息清晰中文字幕视频精品一区二区三区、完整地記錄在工作底稿中。

　　第五十條審計證據(jù)是審計部門收集的用以證明審計事項真相并作為審計結(jié)論基礎的材料幼呦精品，主要包括：

　　1中文字幕黄色电影免费看、審計人員取得的以書面形式存在并證明審計事項的書面證據(jù)。包括與審計事項有關的各種原始憑證一级伦奷视频A片试看30秒、會計記錄（記賬憑證欧美成aⅴ人高清喷水、會計賬簿和各種明細表）、各種會議記錄和文件高清无码黄色视频在线关看；各種合同亚洲激情一区二区三区四区、通知書、報告書及函件等資料的復印件久久99精品久久久久久67194；

　　2222www免费观看、通過實際觀察和清點在线强奸，取得為確定與審計事項相關的事實是否確實存在的取證簽證單；

　　3午夜亚洲视频、就審計事項向有關人員進行口頭調(diào)查所形成的審計調(diào)查記錄男把女日出了白浆的免费视频；

　　4、其他證據(jù)一级黄色片美国。

　　第五十一條內(nèi)部審計人員在審計工作中應當按照本制度規(guī)定編制與復核審計工作底稿影音先锋av在线资源，并在審計項目完成后，及時對審計工作底稿進行分類整理并歸檔免费黄色视频A片子。

　　第五十二條審計工作底稿應當記載審計人員在審計中獲取的證明材料名稱九七人人操、來源和時間等。主要內(nèi)容包括：

　　1欧美一级abbb、被審計者名稱国产精品免费高清在线观看；

　　2、審計項目名稱欧美性爱免费看视频；

　　3日韩伊人网、實施審計的時間；

　　4欧美三级电影网址、審計過程記錄人人操一区；

　　5、編制者姓名及編制日期欧美视频性交；

　　6日韩在线精品色欲视频观看免费网站、復核者姓名及復核日期；

　　7国产精品资源站没想到这么骚、其他應說明的事項一a黄色视频a。其中，審計過程記錄的內(nèi)容包括：

　∥蘼胍患对谙吖劭词悠怠⑴實施審計具體程序的記錄及資料人妻论坛；

　　⑵審計測試評價記錄无码A级毛片免费视；

　∥逶露∠懔�月综合、菍徲嫹绞郊捌湔{(diào)整變更情況記錄；

　±纤净�日韩精品伦理片、葘徲嬋藛T的判斷亚洲欧美日本一区、評價、處理意見和建議99ri视频精品这里精品；

　〕�碰人人99、蓪徲嫿M討論記錄和審計復核記錄；

　∩�五月综合网、蕦徲嫿M核實與采納被審計者對審計報告反饋意見的情況說明欧美日韩国产成A免费网站；

　⌒园�五月、似渌�與審計事項有關的記錄和證明資料；

　∶夥压刍粕�视频、虒徲嫻ぷ鞯赘甯郊�包括：與被審計者財務收支有關的資料99热爱精品九九九九；與被審計者審計事項有關的法律文件、合同免费国产A片一级、協(xié)議av大陆老熟女性爱、會議記錄、往來函件欧美精品综合性久久影院、公證国产日韩精品自拍AV、鑒定等資料等原件、復印件或摘錄件仑乱高清免费视频观看AA片；其他有關的審計資料高清无码免费在线视频专区。

　　第九章審計檔案管理

　　第五十三條根據(jù)《中華人民共和國檔案法》等規(guī)定，應將記錄和反映內(nèi)部審計過程中形成的各種文字欧美另类福利视频、圖表欧美一级a大片在线观看、聲像等不同形式的記錄資料及審計通知書、審計工作底稿黄色视频一区二区三区在线看、審計報告精品人成视频免费国产、審計處理決定歸入審計檔案。

　　第五十四條審計檔案實行誰主審誰立卷私人玩物一区二区、定期歸檔責任制国产网站在线看福利午夜r。審計項目類文件和內(nèi)部審計制度、管理類文件不能混合立卷特黄毛片A片免费网站。審計案卷內(nèi)每份或每組文件之間的排列順序規(guī)則是：正件在前，附件在后67194熟妇人妻欧美日韩；定稿在前超碰91欧美，修改稿在后；批復在前欧美一级精品影院，請示在后A级黄片小视频免费观看；批示在前，報告在后看中国免费黄色视频A；重要文件在前jizzjizz日本高清视频免费，次要文件在后；匯總性文件在前欧美熟女高潮，原始性文件在后久久美女夫妻性爱真实视频。

　　第五十五條各種審計檔案保管期限規(guī)定為：審計工作底稿保管期限為5年，季度財務審計報告保管期限為5年国产色一区二区免费视频，其他審計工作報告保管期限為10年欧美国产A片免费久久。

　　第五十六條當年完成的審計項目應在本年度立卷存檔欧美一级爱爱视频一区二区，跨年度的審計項目，在審計終結(jié)的年度立卷存檔一级片电影网站，審計檔案的移交時間不得遲于審計項目結(jié)束后的次年6月底亚洲最大黄网欧美在线。立卷存檔時應標明保存期限。

　　第五十七條審計檔案的借閱：一般應限定在公司審計部門內(nèi)部最黄视频一区二区三区免费观看。凡需將審計檔案借出審計部門或要求出具審計結(jié)論證明的黄色网站日韩，應由審計室主任批準。

　　第五十八條審計檔案的銷毀：審計檔案必須經(jīng)董事會同意欧美粗硬大、執(zhí)行董事簽字后方可進行50,60,70老熟妇视频。具體工作內(nèi)容如下：

　　1、填寫《審計檔案銷毀審請表》一区二区欧美黄色，并列明細清單国产精品毛片久久久久，上報審計委員會，按審批手續(xù)辦理完畢實行国产精品免费午夜视频；

　　22021日本免费在线小视频自拍、現(xiàn)場銷毀人員至少二人以上，其中必須有一名審計室內(nèi)部人員黄片WWWWWWWWWW，并在《審計檔案銷毀審請表》上簽字轻点嗯…啊视频在线无码；

　　3、審計檔案銷毀要做好保留備查并編號美女被cao喷水视频在线观看。

　　第五十九條《審計檔案銷毀審請表》內(nèi)容如下：

　　1一级女人18毛片免费看、審計檔案銷毀部門名稱、時間91绿色在线视频观看、審請人国产91色综合九九免费；

　　2、檔案銷毀內(nèi)容99精品国自产在线视频、保管期限真实国产激情在线观看视频免费下载、附件；

　　3欧美真人啪啪猛烈动态图、檔案銷毀原因久久中文字幕人妻丝袜；

　　4、審計部門負責人簽字禁止18岁进入的网站；

　　5欧美α片在线高清视频观看、審計委員會意見簽署、董事會意見簽署日韩在线AⅤ、執(zhí)行董事簽字91av免费；

　　6、現(xiàn)場銷毀人員簽字，并簽署銷毀時間和保留備查編號黄片大全三级片在线播放超清无码。

　　第六十條審計檔案除公司審計室工作需要及法律法規(guī)規(guī)定的強制查閱需要之外美国欧洲黄色电影网站网址导航，對非相關人員實行嚴格的保密制度。

　　第十章獎懲

　　第六十一條對忠于職守日韩精品嫩草网站在线播放，秉公辦事醉酒迷奷系列在线播放96，客觀公正，實事求是亚洲欧美另类在线综合第一页，有突出貢獻的內(nèi)部審計人員和對揭發(fā)檢舉違反法律法規(guī)的有功人員久久综合伊人噜噜色，應給予表揚或獎勵。審計室提出獎勵建議亚洲一级婬片A片在线看，經(jīng)執(zhí)行董事批準后實施日韩无码夫妻黄片。

　　第六十二條對違反本規(guī)定，具有下列情況之一的部門亚洲美女视频黄不卡、負責人国产一级黄片一区二区三区、直接責任人以及其他相關人員，由審計室提出給予經(jīng)濟處罰或行政處分的建議免费一级精品，報公司有關部門按規(guī)定處罰：

　　1欧美怀孕与小伙子性生交、拒絕向內(nèi)部審計人員提供有關文件、賬簿欧美在线观看h、報表黄色精品一区二区、憑證、資料和證明材料的人人爱人人操人人看；

　　2女人一级A级免费视频、阻撓內(nèi)部審計人員行使職權，抗拒98资源站人妻、破壞監(jiān)督檢查的AA极黄片；

　　3、弄虛作假欧美三级视频播放在线观看网址，隱瞞事實真相的三级特级婬国产高清；

　　4、拒不執(zhí)行審計意見書和審計處理決定的免費国产黄色网站在线观看；

　　5、打擊報復內(nèi)部審計工作人員及揭發(fā)檢舉人員的91精品视频自拍偷拍第4页。

　　上述行為91精品制服丝袜在线影院，情節(jié)嚴重，構成犯罪的国产一级不卡性爱av黄片在线免费观看，應移送司法機關依法追究刑事責任日韩欧美中文国产va。

　　第六十三條對違反本規(guī)定，具有下列行為之一的內(nèi)部審計工作人員AA级女人大片免费观看视频，經(jīng)董事長批準給予行政處分或經(jīng)濟處罰：

　　1亚洲色图欧美、濫用職權一级欧洲免费视频在线观看、弄虛作假，徇私舞弊初高中生福利视频网站，牟取私利的黄色网站久；

　　2、玩忽職守男男视屏又黄又免费又刺激又黄又粗暴视频，泄露公司機密和被審計單位商業(yè)秘密www.欧美色图，給公司或被審計單位造成較大經(jīng)濟損失的。

　　上述行為午夜欧美精品亚洲一区二区三区，情節(jié)嚴重国产Aⅴ无码毛片一级，構成犯罪的，應移送司法機關依法追究刑事責任久久人妻系列无码专区。

　　第十一章附則

　　第六十四條本制度未盡事宜无码肉片国产在线观看免费，按照國家有關法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行18禁午夜无码精品网站，本工作規(guī)則如與國家法律法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的章程相抵觸的玖玖在线视频精品，按照國家法律法規(guī)和公司章程執(zhí)行，并立即修訂亚洲综合偷拍一区二区三区，報董事會審議通過欧美视频专区一二69久久。

　　第六十五條本制度自董事會通過之日起施行。

內(nèi)部審計制度9

　　審計管理制度培訓課件旨在提升企業(yè)內(nèi)部審計工作的規(guī)范化和效率欧美性交黄色视频，它涵蓋了審計的目標設定91交换、流程設計、職責分配久久毛片免费全部播放无码、質(zhì)量控制久久久久国产精品片区无码、報告編寫等多個方面。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 審計目標與范圍：明確審計的目的婷婷激情永久就去吻亚洲综合，確定審計的領域和重點關注的業(yè)務環(huán)節(jié)激情综合欧美亚洲日韩。

　　2. 審計程序與方法：規(guī)定審計步驟，包括資料收集性插视频在线播放、分析国产特级毛片AAA多人毛、訪談、測試等技術手段精品久久久久久性色AV。

　　3. 組織架構與職責：定義審計部門的職能久久伊人9，包括審計主任、審計員等角色的權責劃分影音先锋最新综合站资源。

　　4. 審計標準與準則：依據(jù)行業(yè)規(guī)范和企業(yè)實際情況www.精选国产，設定審計評價標準。

　　5. 內(nèi)部控制評估：講解如何評估企業(yè)的內(nèi)部控制制度的有效性。

　　6. 審計報告與溝通：描述審計報告的.編寫格式和內(nèi)容激情小说亚洲图片，以及與管理層的溝通策略高清无码免费视频。

　　7. 質(zhì)量管理和改進：建立審計質(zhì)量保證機制，包括審計復核和持續(xù)改進国产黄精品片在线看。

　　8. 法規(guī)遵從性：強調(diào)審計工作中對相關法律法規(guī)的遵守一级A片免费观看大全。

內(nèi)部審計制度10

　　改革開放多年以來，我國的經(jīng)濟取得了舉世矚目的成績97干最新网址，在這個過程中九色论坛，民營企業(yè)中的家族企業(yè)更是為我國經(jīng)濟的發(fā)展做出了巨大的貢獻，然而從目前家族企業(yè)的發(fā)展狀況來看人人操人人揉人人爽，在其管理中也仍然存在著很多的問題狼友视频主页入口在线观看，亟待解決，這其中家族企業(yè)的內(nèi)部審計制度是制約其發(fā)展的重要因素南美一级黄片。因此迷奸国产激情网，家族企業(yè)必須提高認識，發(fā)現(xiàn)問題www..曰本，充分發(fā)揮審計機構的作用香蕉色狼网站。，提高企業(yè)的管理水平。

　　一69国产精品视频免费AAAA、家族企業(yè)審計制度的現(xiàn)狀及存在的問題国产污污高清黄色视频。

　　1. 法律、法規(guī)不完善无码国产真人一级a爱做片。

　　建立審計制度是提高家族企業(yè)管理水平的重要舉措性多多Av专区。正常的審計工作需要完善的法律法規(guī)作為保障，是捍衛(wèi)企業(yè)制度的必要手段www.污污污在线观看.com。然而欧美日韩喷潮一级A片，在我國的一些家族企業(yè)沒有完善的法律法規(guī)，企業(yè)審計制度沒有權威性亚洲无码黄色视频在线，在審計的職權www.小蝌蚪视频、工作范圍等方面沒有明確規(guī)定。另一方面亚州春色，企業(yè)審計所依靠的法律法規(guī)依舊是《關于內(nèi)部審計工作規(guī)范》久99久黑人精品视频免费观看，其內(nèi)容已經(jīng)不適應目前企業(yè)發(fā)展的需要，其針對性也較弱国产精品视频最新地址，家族企業(yè)的審計工作缺乏合理的法律法規(guī)的制約国内精品一级毛片国产，內(nèi)部審計工作無法發(fā)揮正常的職能。

　　2. 內(nèi)部審計機構缺乏獨立性BBIXX免费视频无码。

　　審計機構必須保持獨立性，一旦失去其獨立地位就制約了審計職能的發(fā)揮。審計機構的獨立性也體現(xiàn)了審計的價值日日射人人操，獨立性越高国产一区二区毛片大全，審計工作的效果就好，反之則就低特级黄色淫片啪啪。審計機構的獨立性不僅表現(xiàn)在機構的上下級關系上黄片黄大AAA待黄香蕉，還表現(xiàn)在職權的行使上。從一些家族企業(yè)的現(xiàn)狀看色精品亚洲自拍偷拍，審計機構大多受高層管理人員的制約欧美日韩视频在线观看，在很小的范圍內(nèi)開展審計工作，獨立性較低色综合久久久久综合99，審計作用難以發(fā)揮人人干人人草人人操。此外，有的家族企業(yè)的審計部門與財務部門合并插女的网站；還有的受各種領導的制約www.avtv在线观看。家族企業(yè)獨特的管理模式在很大程度上限制了審計工作的開展，一般來說色黄乱婬伦AV，家族企業(yè)的所有者和經(jīng)營者之間的關系模糊人人靠人人干，一旦發(fā)生利益沖突，親緣的維系作用很難與利益沖突抗衡欧美旧网，很可能導致企業(yè)破產(chǎn)精品哟哟视频在线观看。

　　審計機構的設立從本質(zhì)上來說是對企業(yè)的一種管理，但家族企業(yè)的特殊性使審計機構缺乏權威欧美日韩激情一区二区，不利于企業(yè)管理水平的提高直接看很黄的免费网站2021。

　　3. 審計人員素質(zhì)較低。

　　審計工作對審計人員的要求較高国产在线91精品免费，不僅要求他們熟悉相關的法律法規(guī)欧美色色色色色色，還要掌握扎實的財會知識，同時還要有較強的責任心精品自拍视频手机在线观看。但在目前的家族企業(yè)的審計機構中小姐毛毛片黄片免费视频，審計人員一般由管理者的親信或者財務部門的人員兼任，而這些人的專業(yè)素質(zhì)較低天堂精品视频在线综合网，審計工作還停留在查賬層面久久久久精品老熟女国精品，這樣不但沒有使審計工作發(fā)揮應有的作用，反而降低了審計工作的質(zhì)量日韩精品电影在线观看播放免费。

　　4. 管理層審計意識薄弱黄色cnm。

　　家族企業(yè)的管理層一般擁有較大的權利，他們能自主決策57pao国产成视频一永久免费，掌握的企業(yè)資源也較多色色哟网站，對企業(yè)有絕對的調(diào)控力欧美一区性爱论坛。這樣，企業(yè)的管理層對審計工作就缺乏足夠地認識国产又大又黄刺激又黄的视频，他們沒有認識到審計工作也是企業(yè)管理的重要一部分A级视频欧美黄，對審計工作的需求還處于非理性階段，對審計工作較為排斥2020欧美性爱片。另外先锋影音av男人你懂的，一些企業(yè)的審計工作與財務收支同時進行，沒有意識到審計工作所帶來的隱藏價值三级网址日本，使審計工作失去了應有的地位乱伦小说亚洲。

　　5. 內(nèi)部審計工作偏離重點。

　　隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展色色色中色色，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模和投資環(huán)境都發(fā)生了變化中文字幕欧洲有码无码，面對的風險也較多，然而一些家族企業(yè)仍然以傳統(tǒng)的財務審計為主超薄丝袜脚足j视频，忽視了對資產(chǎn)欧美操综合、負債等項目的審計，使企業(yè)在項目投資18禁黄色在线网站、內(nèi)控等領域缺少相應的審計結(jié)果这里只精品有99，使家族企業(yè)在面對市場經(jīng)濟的變化時應對能力很弱。因此九色绿帽人妻论坛，家族企業(yè)的審計工作必須轉(zhuǎn)移到企業(yè)的效益上啪啪免费看视频，以企業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展為最根本目標日本免费一级夜夜爽V，不斷促進企業(yè)實現(xiàn)長遠發(fā)展性AV无码天堂在线。

　　二、影響家族企業(yè)內(nèi)部審計制度的原因探析日韩一区深夜在线观看视频网站。

　　1. 產(chǎn)權結(jié)構高度集中欧美视频福利6。

　　家族企業(yè)的一般特征就是股權高度集中，企業(yè)為少數(shù)人所有色综合久久不88色综合久久，他們對企業(yè)的產(chǎn)權極為重視www.hbjmzz.com，一般不會輕易引進外部資金。家族企業(yè)的產(chǎn)權開放度極低久久九九99免费视频，十分封閉91在线精品啪高清免费观看，仍然以個人控制為主。正是這種產(chǎn)權結(jié)構使企業(yè)缺乏有效的監(jiān)督网站操逼，權利高度集中www.国产黄，企業(yè)的發(fā)展完全由企業(yè)所有者決定，承擔的風險較高一线日韩精品视频在线播放。在事必躬親中最新亚洲人成在线观看99，企業(yè)所有者認為沒有必要設立審計機構色哟哟com，這就使我國的一些家族企業(yè)沒有審計機構的重要原因。隨著家族企業(yè)的發(fā)展国产各种盗摄视频，開始引進外部資金一级一级女人18毛片，成為上市公司。這樣黄色日韩av在线，家族企業(yè)必須調(diào)整產(chǎn)權結(jié)構，審計制度隨之發(fā)展欧美自21页。但由于家族企業(yè)的特性我要要看国产免费黄色视频，使企業(yè)的所有權和經(jīng)營權仍然高度集中，此時的審計仍然是"自己人審自己人",審計部門缺乏獨立性亚洲啪啪网站，同時也削弱了審計部門的職能www.性交黄色网站，降低了審計工作的效率。

　　2. 資本結(jié)構的影響黄色视频免费水大。

　　目前91亚州精选，我國家族企業(yè)的資產(chǎn)負債率低，企業(yè)項目和經(jīng)營管理方面的資金主要靠家族內(nèi)部自己籌集亚洲一区性爱视频，所擁有的外部債權較少午夜福利影院网址。這種資本結(jié)構影響了企業(yè)的.經(jīng)營效率和相關機構的建立，債權人與企業(yè)的管理幾乎毫無關系97超碰97，企業(yè)的經(jīng)營你懂的精美视频、決策以及審計工作的開展完全取決于資本所有者，審計工作受資本者意志的影響www.xzlh888.com，企業(yè)經(jīng)營缺乏有效地監(jiān)督性交网在线，這些都不同程度地使企業(yè)的正常發(fā)展受到了制約和影響。

　　隨著國家對家族企業(yè)扶持力度的加大最近中文字幕视频2019下载，家族企業(yè)逐漸向現(xiàn)代制企業(yè)發(fā)展国产黄片一区二区三区无码未满十八岁，企業(yè)的資本結(jié)構也發(fā)生了重大的變化，外債增加美女被干到高潮免费视频，債權人積極地參與到了企業(yè)的管理之中亚洲日产欧欧美性饭，企業(yè)的審計工作也充分考慮到了債權人的利益，使企業(yè)審計工作加大了對企業(yè)的經(jīng)營和資產(chǎn)管理地審查久操免费精品视频，不僅促進了家族企業(yè)審計工作的完善看亚洲操逼视频，也推動了家族企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。

　　3. 管理層落后經(jīng)營理念的影響人人操人人插99热。

　　據(jù)調(diào)查顯示麻豆av网导航，家族企業(yè)所有者往往學歷較低，多為中學水平免费黄片调教，大學學歷的則很小91最新在线观看网址入口。而從管理的實際來看先锋影音av资源专区，家族企業(yè)的經(jīng)營理念與學歷水平緊密相關，一般而言国产精品无码乱码，學歷高的在线免费激情视频，其在經(jīng)營中越容易接受新的經(jīng)營理念，制度創(chuàng)新的速度也越快国产91久久久久久。

　　學歷較低的管理者則常常會受到知識和能力的不同程度的限制国产看片无码精品看片，而制約著企業(yè)管理效果。此外激情文学欧美图片乱伦，由于經(jīng)營理念的限制亚洲色天堂网，家族企業(yè)的審計范圍還停留在財務收支上，以保證企業(yè)的資產(chǎn)安全A片一次十回一级片，缺乏風險審計意識和經(jīng)營管理審計意識五月天激激婷婷大综合换脸，從而阻礙了現(xiàn)代審計制度的建立和發(fā)展。

　　三起青草公开免费视频、家族企業(yè)審計制度問題解決措施黄网站在线观看免费播放。

　　1. 完善法律、法規(guī)五月花av，加強指導曰本三级片网站。

　　首先，要完善相應的法律法規(guī)亚洲女人黄色性生活视频。在缺乏相應的法律法規(guī)的情況下无码免费在线观看视频，國家對民族企業(yè)的審計工作進行指導和監(jiān)督，規(guī)范其審計程序HEZYO在线爆乳，同時還要賦予企業(yè)審計機構一定的權限99免费强奸视频网站，提高審計工作的效率和質(zhì)量。具體來說国产视频91拍拍阴口，就是要構建一套適合民族企業(yè)的審計法律法規(guī)體系三级坐爱网站，指導家族企業(yè)的審計工作。

　　要根據(jù)《內(nèi)部審計法》《內(nèi)部審計規(guī)則》和《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》中有關審計的規(guī)定亚洲一区在线，建立一部適合家族企業(yè)的審計法律被强奸的网站全集，在審計的范圍、具體程序等方面做出明確的規(guī)定国产精品2区，把其納入到統(tǒng)一的審計管理中十八禁禁禁禁污污网站，提高審計的規(guī)范性，促進其經(jīng)營活動的有效性在线观看亚洲精品国产AV。

　　其次三级片在线观看精品视频，要積極推動內(nèi)部審計協(xié)會指導作用的發(fā)揮。雖然內(nèi)部審計協(xié)會是社會團體无码中文AV波多野吉衣迅雷下载，但其發(fā)揮著橋梁的作用日韩三级片免费在线播放，能使國家加強對企業(yè)的指導国产黄色无码一级视频。隨著市場競爭的加劇，企業(yè)需要不斷提高管理水平欧美一级男女插穴视频，對國家的指導也越來越需要一级做受毛片免费大片一级做一级。在行業(yè)管理模式中，內(nèi)審協(xié)會要積極發(fā)揮指導作用亚洲国产美女精品综合久久，推動家族企業(yè)內(nèi)審制度的建立av有效网站。一方面，要加強宣傳www.精品在线观看，提高民族企業(yè)對審計的認識人人爽人人爽人人爽人人爽，可以舉辦茶話會，邀請在審計方面取得成效的民族企業(yè)家介紹他們的成功經(jīng)驗亚洲视频精选网站；另一方面，要努力提高協(xié)會審計人員的業(yè)務素質(zhì)国产亚洲综合无码一区二区91，最大化發(fā)揮對民族企業(yè)的指導作用18岁未进入黄片。

　　2. 保證審計部門的獨立性和權威性。

　　首先黄色网站免费在线视频大全，要保證審計部門的獨立性91精品国产91久久久久久最新。家族企業(yè)的審計部門的組織形式要與企業(yè)的規(guī)模、股權結(jié)構相適應91超碰刺激偷拍，確保審計部門的獨立性国产vA视频在线。企業(yè)要設置專門的審計機構，安排專人從事審計工作AV永久免费网站无毒不卡，依法開展設計国产小电影免费观看。

　　其次，要保證審計部門的權威性国产无码盗摄视频。審計部門的組織地位對審計工作的開展有重大的影響自拍日韩欧美变态在线观看，審計部門的權威越大，審計的效果就越好色色色专区。審計部門地位的提高為審計工作的開展提供了必要的條件操人在线观看91在线，同時擁有處罰權的審計部門也能夠督促被審查部門改進工作。

　　3. 提高對審計工作的認識9色视频91P0RNY。

　　在企業(yè)的管理中www.草草影视.com，"人"是決定性因素。在家族的內(nèi)部審計工作中国产人成网线在线播放va，影響審計工作的是企業(yè)管理者的重視程度久草久草视频。因此，要提高審計人員對審計的認識国产雏18女破苞在线播放，改變陳舊的審計觀念欧美性爱黄色一级片视频。

　　第一免费看不卡毛片直接看，企業(yè)領導者要轉(zhuǎn)變認識，加強對審計工作的領導免费无码中文字幕A级毛片手。

　　現(xiàn)代企業(yè)實行自主負責經(jīng)營重口三级小视频在线免费观看，企業(yè)為了生存和發(fā)展就必須實行激勵和約束并行的制度，提高管理效率来个免费的黄色网站。家族企業(yè)的領導要認識到審計工作的重要性女人免费A片视频，要以審計制度的建立促進現(xiàn)代企業(yè)制度的發(fā)展，為企業(yè)生存打下堅實的基礎欧美性交特黄片AAAAA片。首先一级a黄色视频录像免费，家族企業(yè)的領導者要建立審計機構，并保持其獨立性91午夜福利国产在线播放，發(fā)揮監(jiān)督作用天堂av中文在线；其次，要給予審計機構和人員必要的權限色哟哟免费看，提高審計工作的權威性粉嫩国产剧情在线观看网站大全，促進審計工作的有效性；再次一级α爱作爱视频免费观看，要隨時關注審計工作的開展情況一级一a片，認真聽取審計報告，在發(fā)現(xiàn)問題后要提高重視日本特级黄大片，責令有關部門及時整改黄色美女裸体网站，促進審計成果的切實轉(zhuǎn)化；最后AAA黄片一级二级三级，要關注審計人員的生活尹人香蕉免费一级毛片、工作和思想，獎罰并重农村女人一级毛片农村妇女，提高審計人員的工作積極性性爱小说在线观看。

　　第二，提高審計人員和被審者的思想認識黄色禁看视频。在家族企業(yè)中午夜a片视频播放器，有的審計人員觀念落后，認為審計工作就是"挑毛病""找茬",而被審者也多為家族成員色综合www在线视频，這樣在審計過程中av资源观看，由于雙方的不理解很容易形成矛盾。因此国产一级A特黄AAA片，審計人員和被審者應該提高思想認識久久综合色88888，把審計工作作為促進企業(yè)發(fā)展的重要舉措，要互相配合。一方面干荡妇免费视频一区二区，對于審計人員來說中文字幕在线看一区二区，他們要明確審計的目的不僅僅是查明被審查者的問題，而且還找出原因麻豆精品视频在线视频，提出相應的對策求黄色免费网站，實現(xiàn)審計的作用，改善企業(yè)的運作方式中文字幕一区二区，提高防范風險的能力狂野欧美性激色啪XXXX网站，最終實現(xiàn)企業(yè)的健康發(fā)展。另一方面久草视频在线免费观，被審查者要認識到企業(yè)利益與自身利益是統(tǒng)一的一级花片免费直接观看，要消除對審計工作的誤解，應當積極配合審計人員的工作wwwbbbbcom，在審計過程中不要為難審計人員5566资源在线，要多與審計人員探討問題，聽取建議久久精品国产精品青草色艺，彌補工作中的不足久久国产乱子伦精品。

　　第三，提高審計人員的素質(zhì)无码中文字幕天天av天天爽少。審計人員的專業(yè)技能水平和素質(zhì)狀況往往對企業(yè)會計工作的質(zhì)量和效果產(chǎn)生最為直接的影響，因此欧美一区二区另类A片，必須要的加大力度www.youjizz.com在线视频，切實提高家族企業(yè)審計人員的綜合素質(zhì)水平。為此一级黄片在线精彩视频免费播放，一方面要做好選拔工作50岁熟妇的呻吟声对白，多渠道地選拔審計人員。要拋棄親情主義国产嫖妓凹凸视频，任人唯賢特大特粗特黄无码。另一方面，還要加強培養(yǎng)工作有色有爽。要鼓勵審計人員積極參加學習欧美肏屄网，加大培訓投入力度，提高專業(yè)素質(zhì)亚洲女优操逼色视频。

　　4. 審計機構要轉(zhuǎn)變職能99精品众筹模特在线视频。

　　首先，審計機構要強化服務欧美很鲁视频在线观看，同時做好經(jīng)濟監(jiān)督天天草夜夜。家族企業(yè)的審計部門首先要做好審計工作，基于家族企業(yè)的特殊性，審計部門要認識到自身工作的特殊性鸥美性交直播，要強化服務職能2020国内自拍视频，同時還要做好監(jiān)督工作，這樣才能適應企業(yè)發(fā)展的需要欧美成狠狠碰，提高企業(yè)的經(jīng)濟經(jīng)濟效益老女人黄色网站。

　　其次，審計機構要準確定位審計目標操B網站。審計目標是審計機構要達到的最終目標国产农村一区二区在线播放。然而審計目標的定位還要符合企業(yè)自身的經(jīng)濟性質(zhì)。對家族企業(yè)的審計機構來說亚洲三级电影2021，其審計的目標要符合企業(yè)自身的特點毛片网站推荐。在其他部門的長期壓制下，審計部門的職能難以發(fā)揮国产黄网免费视频在线。同時家族企業(yè)的審計部門既要滿足政府的行政要求日韩精品天天在线观看视频网站免费，同時還要管理好企業(yè)，這樣就增加了審計工作的難度日韩一级做受黃色毛片。隨著家族企業(yè)的發(fā)展美国一级片大全，經(jīng)營者和股東的目標逐漸一致，審計目標逐漸規(guī)范化人人肉人人摸人人操，即要協(xié)助其他部門促進企業(yè)價值的提高亚洲欧美日韩人妻视频，從而促進企業(yè)的經(jīng)營效率。

　　5. 轉(zhuǎn)變審計重點午夜国产屁股大美女特黄大片，重點加強風險控制欧美激情专区在线。

　　隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)的經(jīng)濟活動也逐漸增多黄色视频美国A片，相應的審計內(nèi)容也逐漸增多91福利网国产。

　　審計工從傳統(tǒng)的財務審計逐漸擴展到風險的管理和控制上。

　　首先黄色网站在线免费。观看，保證財務審計的基礎地位人人操人人干强奸，向管理審計發(fā)展。財務審計是企業(yè)的一項基礎工作国产在线播放第一页，一方面要企業(yè)生產(chǎn)的規(guī)范欧美日韩人妻97，另一方面要保證審計信息的準確性，為企業(yè)經(jīng)營者的決策提供可靠的依據(jù)哪里可以看免费的av。同時要促進內(nèi)審管理作用的發(fā)揮福利网在线观看，提高工作的工作效率和組織的運營效率，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置人妻有限公司，促進企業(yè)發(fā)展目標的實現(xiàn)操小骚逼视频网站。

　　其次，加強風險控制。家族企業(yè)通常采取家族式的經(jīng)營模式www.久久com，缺乏專業(yè)經(jīng)理人的參與免费播放作爱视频网。在面對激烈的市場競爭時，家族企業(yè)的領導人對市場環(huán)境和企業(yè)核心競爭力的預知都很遲緩深夜刺激网站，一旦出現(xiàn)決策失誤自拍日韩动漫欧美在线观看网站，很可能導致企業(yè)的資金斷流。因此又硬又黄又粗又爽又长又深，家族企業(yè)要做好戰(zhàn)略規(guī)劃和風險控制91亚洲精品视频，通過對產(chǎn)品或市場等戰(zhàn)略問題的評估，降低企業(yè)的經(jīng)營風險欧美性爱亚洲性爱日本性爱A∨。具體來講亚洲色全情网站大全，可以從以下兩個方面來進行。一方面人人操人人看人人做，要積極開展風險審計免费黄色看直接网站。

　　風險審計要針對企業(yè)的風險政策、風險程序等進行評估和監(jiān)督亚洲久aa。審計人員要充分識別隱藏的風險99re视频在线蜜，做出科學的衡量，向管理層提交風險審計報告农村老熟妇乱子仑视频；另一方面亚洲欧美日韩中文视频在线观看，要與管理層積極溝通，采取風險控制措施国产免费乱在线观看，在這個工作進行的同時一级黄片免费看视频，還要確認對剩余風險，確定風險的大小人妻一级片综合视频，選定相應的審計模式加以控制。

　　第三免费黄色日本网站，做好經(jīng)營審計欧美黄色视频。。家族企業(yè)的審計的最終目標是提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，因此高清三级黄色淫妇，審計部門還要做好經(jīng)營審計黄色网站午夜影院。一方面，要審查經(jīng)營過程黑人巨茎精品欧美一区二区，找出不利于經(jīng)濟效益提高的因素www.zuneauto.com；另一方面，要充分開發(fā)其的生產(chǎn)力欧美性爱电影免费在线观看，主要做好經(jīng)營水平的評價日韩精品直播一页不卡在线观看、業(yè)務的完成情況、生產(chǎn)要素的利用情況等。

　　6. 改善公司的產(chǎn)權結(jié)構亚洲欧美第一页。

　　家族企業(yè)要走出家族制的局限最近中文免费资源，積極改變封閉的產(chǎn)權結(jié)構，開放產(chǎn)權业余处女视频网站，逐漸向現(xiàn)代企業(yè)制過渡欧美精品视频国。家族企業(yè)要積極引進外資，可以鼓勵員工購買股份或?qū)��?yōu)秀員工實施股份分紅漂亮姑娘一级黄色，也可以通過合作国产在线吧直达、兼并等形式走集團化道路，使投資者充分發(fā)揮財務監(jiān)督作用有什么国产免费黄色网站，促進家族企業(yè)組織機構的規(guī)范化毛片一区在线视频，擺脫審計工作個人化的影響，向法人產(chǎn)權制發(fā)展免费一级A男女牲交。

　　四老妇女黄色视频、結(jié)語。

　　改革開放以來亚洲国产黄色视频免费网站，以家族企業(yè)為代表的民營企業(yè)發(fā)展迅速日本高清一区二区网页，為國家的財政收入做出了巨大的貢獻。但目前久久九九久九久，家族企業(yè)的審計制度還存在著很多問題可以手机在线观看黄色网站，嚴重威脅著企業(yè)的生存和發(fā)展。

　　本文從審計中的問題出發(fā)精品国产A片，提出了一些合理化的建議99re热在线免费视频精品观看，期望推動家族企業(yè)的健康發(fā)展。

內(nèi)部審計制度11

　　總部管理制度審計是對企業(yè)核心運營機制的全面檢查av在线.con，旨在確保各項管理流程的有效性日韩激情一级毛片免费、合規(guī)性和效率。它涵蓋了組織結(jié)構丝袜欧洲另类自拍视频在线观看网站、決策流程成年18岁在线网站、風險管理、人力資源欧美在线免费观看av片、財務控制www.色色视频com、信息技術等多個領域。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 組織架構審查：評估各部門職責劃分是否清晰殴美大吊性交久，是否存在權責交叉或缺失操b福利视频。

　　2. 決策流程審計：檢查決策制定的程序是否符合公司政策，是否高效透明精品自拍偷拍视频。

　　3. 風險管理評估：審視風險識別黄页网站在线观看高清免费、評估亚洲精品无码av中文字幕电影网站、應對機制是否健全，能否有效防止?jié)撛趩栴}免费久久视频。

　　4. 人力資源管理：考察招聘亚洲视频第10页、培訓、績效考核等流程是否合理一级二级黄色免费城人特级黄色视频，員工滿意度如何哪里有三级片网址。

　　5. 財務控制系統(tǒng)：審核財務報告的'準確性，資金使用的合規(guī)性韩国午夜理伦三级20202，以及預算管理情況深夜aV片在线观看网站。

　　6. 信息技術管理：評估信息系統(tǒng)安全性，數(shù)據(jù)保護措施免费。色婬，以及it支持業(yè)務的能力亚洲视频在线免费。

內(nèi)部審計制度12

　　第一章 總則。

　　第一條 為適應上海蘭衛(wèi)醫(yī)學檢驗所股份有限公司（以下簡稱“公司”）專業(yè)化管理的需要美女操逼视频污网站，健全內(nèi)部經(jīng)濟監(jiān)督一级黄色视频九九影院、檢查機制，保證公司財產(chǎn)的安全和經(jīng)濟活動的合法性亚洲,欧洲,乱伦、真實性沈阳老女人叫床脏话对白、效益性，保護投資者合法權益国产精品苐一页狼友视频，同時規(guī)范內(nèi)部審計工作亚洲欧美一区二区播放，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量。依據(jù)《中華人民共和國公司法》中文字幕第一页在线、《中華人民共和國證券法》成年福利网、《審計署關于內(nèi)部審計的規(guī)定》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等法律99久久精品国产精油按摩店、法規(guī)和《公司章程》的有關規(guī)定日韩手机色情网在线观看，結(jié)合公司實際情況，制定本制度99国产网站。

　　第二條 本制度所指內(nèi)部審計情侣自拍网，是指公司內(nèi)部審計部門(以下簡稱：“內(nèi)審部”)和人員對公司及其所屬部門(包括控股子公司、具有重大影響的參股子公司)內(nèi)部控制和風險管理的有效性另类视频区第1页、財務信息的真實性和完整性、經(jīng)營活動的效率和效果8050午夜一级A片免费影院、管理人員責任評價免费下载一级大黄片视频、合同復查等開展的監(jiān)督、評價活動一区二区视频免费播放视频色妞。

　　內(nèi)部審計工作的目的：1国内大量揄拍18人妻精品视频、監(jiān)督公司經(jīng)營政策欧美一级婬片A片久久精品mm、方針及財務管理制度、財經(jīng)紀律在公司及成員企業(yè)的貫徹執(zhí)行欧美乱妇高清免费99；2西欧免费人人操,人人爽、查處違規(guī)行為、保護公司資金亚洲一级特黄aa毛片试看、財產(chǎn)的安全和完整强奸在线小视频。強化公司的經(jīng)營管理、為提高經(jīng)濟效益色妞一区二区三区免费视频、規(guī)避經(jīng)營風險久久久久亚洲精品中文字幕A片、實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標服務。

　　第三條 公司內(nèi)部審計遵循“依法免费无码A片国在线看视频、獨立国内精品一区二区三区香蕉、客觀、公正”的原則日韩综合无码视频一区二区三区，公司應保證其工作合理最近最新中文字幕视频、合法、有效美女强奸毛片，達到完善公司內(nèi)部約束機制一级黄色片日本，加強內(nèi)部管理，提高經(jīng)濟效益的目的热久久久久。

　　內(nèi)部審計工作以事實為依據(jù)日本能看的黄色网站，進行獨立客觀的確認，對被審計單位的審計結(jié)果只具有出具審計報告午夜刺激A片网站、提出審計意見的建議權黄色片丝袜毒龙暴口一区二区，不負責意見和建議的具體落實，公司董事會對審計意見和建議所形成的處理有最終的裁定權无码国产盗摄偷窥。

　　第二章 內(nèi)部審計機構和人員′欧美日韓性愛視頻在線免費看。

　　第四條 公司設立內(nèi)部審計部門，并按需配置專職人員從事內(nèi)部審計工作黄色网址在线观看视频。必要時欧美三级视频久久网，可從公司相關部門臨時抽調(diào)公司員工組成審計組，相關部門應積極配合人人操性视。公司控股子公司及分支機構的內(nèi)部審計工作由公司內(nèi)部審計部門直接領導人人做人人操免费看。內(nèi)審機構不得置于財務部門的領導之下，或者與財務部門合署辦公国产初高中高清视频在线观看，確保內(nèi)部審計工作的獨立性欧美激情亚洲3区。內(nèi)部審計部門對審計委員會負責，向?qū)徲嬑瘑T會報告工作亚洲热无码av一区二区东京热av。

　　第五條 內(nèi)部審計部門對董事會負責www。色色色。com，向董事會報告工作人人爽人人爽人人A片。

　　公司審計委員會負責指導、監(jiān)督和評估內(nèi)部審計部門工作自拍偷拍777，協(xié)調(diào)管理層韩国黄色AV网站久久久、內(nèi)部審計部門及相關部門與外部審計機構的溝通。

　　審計委員會在監(jiān)督及評估內(nèi)部審計部門工作時欧美亚洲一区二区，應當履行下列主要職責：

　∫患冻墒烊耸悠德枷衩夥芽础（一）指導和監(jiān)督內(nèi)部審計制度的建立和實施。

　∥缫姑夥袮片。ǘ�）審閱公司年度內(nèi)部審計工作計劃国产1000黄色网站。

　　（三）督促公司內(nèi)部審計計劃的實施18禁黄无遮挡免费网站大全欲色。

　∏考槊�片一级。ㄋ模┲笇�內(nèi)部審計部門的有效運作。公司內(nèi)部審計部門須向?qū)徲嬑瘑T會報告工作亚洲欧美福利一区二区精品，內(nèi)部審計部門提交給管理層的各類審計報告国产三级视频在线18播放线观看、審計問題的整改計劃和整改情況須同時報送審計委員會。

　」�内熟女一区二区三区。ㄎ澹┫蚨�事會報告內(nèi)部審計工作進度91另类视频在线观看、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題等；公司審計委員會認為公司募集資金管理存在違規(guī)情形精品在线观看地址、重大風險或者內(nèi)部審計部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的很黄的视频网站久久，應當及時向董事會報告。

　∩�五月婷婷欧美在线。�六）協(xié)調(diào)內(nèi)部審計部門與會計師事務所十三以下岁毛片带血A级、國家審計機構等外部審計單位之間的關系。

　　審計委員會應當督導內(nèi)部審計部門至少每半年對下列事項進行一次檢查欧美韩日一区二区特黄，出具檢查報告并提交審計委員會av小说专区。檢查發(fā)現(xiàn)上市公司存在違法違規(guī)、運作不規(guī)范等情形的最新亚洲第一页，應當及時向本所報告并督促上市公司對外披露女同一区二区三区视频。

　　（一）公司募集資金使用狂艹美女、提供擔保久久av在、關聯(lián)交易、證券投資與衍生品交易等高風險投資华人AV网站、提供財務資助色久影院、購買或者出售資產(chǎn)、對外投資等重大事件的實施情況欧美特黄特级作爱大片亚洲性人人。

　」�产性受XXXX白人性爽。ǘ�）公司大額資金往來以及與董事、監(jiān)事亚洲黄片多人免费、高級管理人員偷拍偷窥第一页、控股股東、實際控制人及其關聯(lián)人資金往來情況大陆强奸乱伦毛片。

　　審計委員會應當根據(jù)內(nèi)部審計部門提交的內(nèi)部審計報告及相關資料先锋影音最新av资源网址，對公司內(nèi)部控制有效性出具書面評估意見，并向董事會報告久久人妻系列无码。

　　第六條 內(nèi)部審計部門負責人由董事會審計委員會提名在线看黄AV免费看，董事會任免。

　　第七條 內(nèi)部審計部門應當履行以下主要職責中文区在线！

　∶夥压劭匆患睹夥压劭匆患痘破�视频。ㄒ唬�對本公司各內(nèi)部機構、控股子公司以及具有重大影響的參股子公司的內(nèi)部控制制度的完整性三级片视频网站进入、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估激情性爱视频全黄色？。

　∮只朴致队质�又爽的视频。ǘ�）對本公司各內(nèi)部機構欧美变态视频、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的會計資料及其他有關經(jīng)濟資料，以及所反映的財務收支及有關的經(jīng)濟活動的合法性性久久久久久久久、合規(guī)性亚洲三级片中文字幕、真實性和完整性進行審計，包括但不限于財務報告91日韩手机在线视频、業(yè)績快報播播私人影院、自愿披露的預測性財務信息等。

　∶夥压劭碅级毛片久久。ㄈ�）協(xié)助建立健全反舞弊機制免费一级IA片在观看播放视频，確定反舞弊的重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容蘭衛(wèi)醫(yī)學(301060)：上海蘭衛(wèi)醫(yī)學檢玩成熟老熟女视频二区，并在內(nèi)部審計過程中合理關注和檢查可能存在的舞弊行為日本A级黄色网站。

　　（四）至少每季度向董事會報告一次黄色网站免费永久，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題国产精品一区久久久久久？。

　∽酆闲园�网。ㄎ澹┟磕陸�當至少向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部審計報告www网站啪啪啪性交黄。

　　內(nèi)部審計部門對審查過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應當督促相關責任部門制定整改措施和整改時間日本高清网址在线视频免费，并進行內(nèi)部控制的后續(xù)審查www.韩日欧黄色片网站.com，監(jiān)督整改措施的落實情況国产亚洲AⅤ人片在线观看。

　　內(nèi)部審計部門在審查過程中如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或者重大風險，應當及時向?qū)徲嬑瘑T會報告国产精品熟女30p。

　　第八條 內(nèi)部審計人員應熟悉公司的經(jīng)營業(yè)務和內(nèi)部控制規(guī)范国产特黄AAA级在线播放，具有一定的審計或相關專業(yè)知識及技能，并不斷通過定期或不定期的內(nèi)部審計職業(yè)培訓和后續(xù)教育來保持和提高審計工作水平和專業(yè)勝任能力免费看美女的隐私。

　　第九條 內(nèi)部審計人員必須依據(jù)法律法規(guī)精品精品国产自在久久高清、規(guī)章和制度進行審計，并忠于職守高清影音先锋在线亚洲AV、堅持原則国产乱子伦免费视、客觀公正、廉潔奉公日本高清aⅴ永久免费，不得濫用職權人人骚人人操人人看、徇私舞弊、玩忽職守一级欧美激情性A片在线观看。

　　第十條 專職內(nèi)部審計人員不得兼任財務以及其他經(jīng)營性工作又又硬又粗又爽又黄又大的免费视频；不得參與原經(jīng)辦業(yè)務的審計事項；與被審計對象或者審計事項有利害關系的要回避国产在线乱网站；在履行職責時不得接受被審計對象的請客国产人人综合、送禮。

　　第十一條 內(nèi)部審計人員按審計程序開展工作免费黄色网址。，對審計事項應予保密青青免费在线视频，未經(jīng)批準不得公開。

　　第三章 審計對象和依據(jù)

　　第十二條 內(nèi)部審計的對象亚洲欧美日韩第一页。

　∶夥岩豢匆患睹�片久久。ㄒ唬┕�司及其部門和分支機構。

　≈泄�一级毛片录像免费看。ǘ�）全資子公司日韩三级欧美一区二区、分公司、控股子公司国产日本欧美黄色网站在线观看。

　�97无码在线观看。ㄈ�）董事會認為需要進行審計、檢查的其他事項和人員国产精品吹潮视频！

　　第十三條 內(nèi)部審計依據(jù)乱肏视频。

　　（一）國家法律人人搞人人操人人叉一、法規(guī)18岁禁污网站、政策。

　　（二）公司章程97在线视频人妻无码一区、制度久久黄色a级。

　　（三）公司經(jīng)營方針人人人操97、計劃免费看av的在线网站、目標。

　』粕�三级人人操。ㄋ模┕蓶|大會決議、董事會決議（包括專門委員會決議）成年人AV网站。

　∪蘸�激情中文字幕视频在线。ㄎ澹┢渌�有關標準。

　　第四章 審計種類和方式a片免費大全。

　　第十四條 內(nèi)部審計種類包括91日韩在线视频免费观看。

　　（一）財務審計：對公司財務計劃求一级黄色网站、財務預算執(zhí)行情況欧美湿身诱惑超碰在线、財務收支的合法性、真實性2019偷拍黄色视频精品、效益性等進行監(jiān)督檢查色哟哟精品入口？。

　　對財務管理和財產(chǎn)管理情況等進行監(jiān)督評價1024国产视频精品欧美一区。

　」�产绿帽精品一级视频。ǘ�）內(nèi)控審計：對公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的合法性、健全性和有效性進行測評和監(jiān)督檢查国产午夜一级福利毛片视频6。內(nèi)部控制的審查和評價的重點為公司(包括全資午夜小电影日本欧美、控股子公司)采購和銷售環(huán)節(jié)驗所股份有限公司內(nèi)部審計制度（20xx年、對外投資射欧美综合、購買和出售重要資產(chǎn)激情五月天综合网、對外擔保、關聯(lián)交易欧美性天堂2019、募集資金使用久久综合九色综合久99、信息披露事務等事項。

　�91久久精品无码一区二区毛厂片。ㄈ�）基建項目審計：對基本建設18紧网站、技術改造等工程項目立項、計劃欧美在线亚洲一区二区欧美、合同簽訂无遮无码免费裸交视频暖暖、執(zhí)行情況、工程項目施工現(xiàn)場控制、概預算精精国产XXXX视频在线my、決算等進行的內(nèi)部審計監(jiān)督美女下面网站。

　　（四）合同審計：對公司大宗物資采購合同538免费精品视频、產(chǎn)品銷售合同国产一国产一级毛片视频在线、承包租賃合同、技術轉(zhuǎn)讓合同等合同執(zhí)行情況日日摸日日碰日日添夜夜爽、存在的問題和違規(guī)違章情況等進行的內(nèi)部審計監(jiān)督野外免费视频毛片。

　　公司募集資金投資項目及公司認為重大的合同，審計部門應當參與合同前期審查欲色天天婬香婬色综合网。

　」�产一级av片精品。ㄎ澹┴熑螌徲嫞簩�公司高層管理人員、所屬分子公司及控股子公司負責人和各部門負有經(jīng)濟責任的管理人員任期的履職情況国产激情交换3pi在线看、經(jīng)濟活動及個人收入情況等進行的內(nèi)部審計監(jiān)督91视频蘑菇。內(nèi)部審計 部門原則上應于相關經(jīng)濟責任人離任、離職前進行審計黑人玩弄人妻一区二区三区。

　⊙侵蘖砝嗤�。�六）專項審計：對與公司經(jīng)濟活動有關的特定事項，向公司有關部門或個人進行專項審計調(diào)查另类专区第一页，并向董事會報告審計調(diào)查結(jié)果可以看理论片的网站。包括。

　　1 管理審計：對被審單位管理活動的效率性欧美性爱aaaaaa图片、合法性国产原创AV在线、效益性進行審計。

　　2 效益審計：在財務收支審計基礎上97厕所偷拍超碰欧美老妇，對其經(jīng)濟活動效益性欧美操逼网站。、合理性進行審計。

　　3 審計調(diào)查：對公司普遍存在的問題進行專題調(diào)查51国产精品视频。

　　4 職工保險福利收繳支付審計久久久久久久精品国产免。

　　5 針對公司內(nèi)部信息系統(tǒng)的相關審計。

　　(七)董事會授權的其他審計www.zipai。

　　第十五條 內(nèi)部審計方式久久久精品国产亚洲Av。

　　（一）報送審計：被審單位接到審計通知書婷婷网五月天天综合天天爱，應在指定時間將審計部要求的有關材料報送審計部接受審計檢查A片在线视频兔费观着网址。

　　（二）就地審計：審計人員到被審計單位處進行審計800Avocm，被審計單位提供必要的工作條件国产又爽又黄又湿免费99。

　　第五章 內(nèi)部審計的工作內(nèi)容和職權黑人粗大性爽视频。

　　第十六條 內(nèi)部審計的工作內(nèi)容包括但不限于。

　⊙侵尢焯迷谙咦酆稀（一）對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況審計狼友地址，并對其有效性、合理性人人艹在线免费、經(jīng)濟性進行評價caoprom在线公开视频在线频。

　　（二）對公司的財務狀況91网址在线观看播放、經(jīng)營成果及相關財務收支的真實性就爱操逼网、合法性、效益性進行審計監(jiān)督加勒比黄色网站、防錯糾弊A片特级免费欢迎您，為公司優(yōu)化管理提供意見。

　∥凼悠稻镁镁谩（三）對公司項目的立項、概預算日韩最大的黄色网站、決算日韩二区精品、開工、竣工審計五月丁香六月婷婷在线。

　∪巳嘶粕�网。ㄋ模�對重要經(jīng)營崗位的責任、離任審計免费观看国产线上视频，包括接受董事會的委托對高級管理人員審計美女视频在线网站。

　　（五）合同審計

　∥蘼朐谙叩谝灰场（六）募集資金投資項目審計久久国产免费一区二区三区！

　　（七）對公司重要資產(chǎn)的安全性女人插插插视频、效益性審計。

　　（八）聯(lián)營一级乱伦黄片、合營4444亚洲片、子公司和項目投入資金、財產(chǎn)使用及效果審計91欧美精品激情在线；

　」�产一区二区熟女。ň牛┡浜蠂�家審計機關和會計師事務所，對公司日韩午夜网页在线观看视频、分支機構和有關部門的審計韩国三级电影网址；

　　（十）接受董事會委托的其他審計事項！

　」�产一国产一级毛片视频在线5828。ㄊ�一） 向董事會報送審計工作計劃全部国产肥熟女、報告、統(tǒng)計報表等資料91免费在线视频。

　√焯烊仗焯旄商焯臁（十二） 監(jiān)督審計工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為整改情況。

　『�国一区二区自拍偷拍。ㄊ�三） 當遇重大、级黄色网站免费看、復雜審計項目任各時，有權要求有關人員與審計人員共同組成專項審計99国产情侣在线播放，必要時經(jīng)有關領導批準可聘請或借助社會審計機構進行專題審計或?qū)０笇徲嫛?/p>

　　第十七條 內(nèi)部審計主要有以下職權一级A片222222S·coM！

　　（一）有權召開本公司日韩第一页在线导航页、部門日韩区欧美区、下屬企業(yè)有關審計工作會議？色色色免费色。

　」�产又粗又长又大又色。ǘ�）有權參與重大經(jīng)濟決策的可行性論證或可行性報告事前審計；

　「稍谙哂谰妹夥咽悠怠（三）有權參加或列席公司(包括部門)及控股子公司召開的有關重大投資狼友日韩三级、資產(chǎn)處置財務收支預算、決算及其他與經(jīng)濟活動有關的會議等日韩人妻无码免费视频一二区色？欧美精品亚洲精品日韩传电影。

　　（四）有權參與重要合同在线精品视频小网站在线、經(jīng)濟業(yè)務的調(diào)查天堂av.com、評估、論證人人操wwwcom、決策九九免费黄色视频、審查、監(jiān)督久久九九亚洲精品美国国内产一级，并提出相關意見和建議熟女熟妇伦aⅴ网站美利坚。

　　（五）有權要求被審計對象及時提供真實亚洲逼逼爱爱、完整的計劃jizzjizz小视频、預算、決算欧美亚洲自慰、財務會計資料女人高潮奶水喷出的视频、招投標資料欧美操屄视频网、經(jīng)濟合同、統(tǒng)計報表亚洲欧美自拍日韩精品、會議紀要以及其他相關資料影音先锋性资源免费；

　　（六）有權審查財務日韩插插碰碰、會計及經(jīng)濟活動的'資料六区七区黄片、文件和與審計內(nèi)容有關的計算機管理信息系統(tǒng)及相關電子數(shù)據(jù)，現(xiàn)場勘查實物在线观看免费的成年网站。

　【镁镁镁镁梦蘼刖�品。ㄆ撸┚蛯徲嬍马椫械挠嘘P問題，依照法律很黄很色视频、規(guī)章向有關部門及控股子公司和個人開展調(diào)查和詢問久操中文字幕视频在线观看，取得相關證明材料。

　�91jiuse在线观看。ò耍┯袡鄬�經(jīng)濟活動中的違法26uuu在线、違規(guī)行為提出糾正、處理意見以及改善管理的建議222aaa男人的天堂免费网址！

　�v在线观看欧美精品。ň牛┯袡鄬�經(jīng)濟活動中正在進行的違法、違規(guī)行為予以制止国内久久久久久久久久精品影院，制止無效的免费三级片毛片黄片，及時向董事會報告予以制止自拍偷拍系列。

　∶夥岩患禔毛片在线播放视频。ㄊ�）有權對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)、造成嚴重損失浪費的人員欧美孕妇三级片，提出追究責任的建議www、AⅤ毛片COm。

　　（十一） 對可能被轉(zhuǎn)移黑人巨大精品欧美黑白配亚洲、隱匿国产原创资源网站、篡改、毀棄的有關財務會計及相關經(jīng)濟活動的資料或者資產(chǎn)免费三级黄片视频，報經(jīng)董事會批準91精品婷婷国产综合久久8，予以暫時封存。

　�AV综com。ㄊ�二） 對阻撓破壞審計工作及拒絕提供資料的456性，有權向董事會提出建議，采取必要措施欧美情欲片在线，追究有關人員責任谁有黄色网站天堂在线观看。

　⊙侵奘悠低�事。ㄊ�三） 經(jīng)董事會批準，披露99ri9cao、公示有關審計報告九九九这里只有精品视频；法律、法規(guī)另有規(guī)定的乱浴黄色一级视频，從其規(guī)定爱情岛最新福利视频免费看！

　　（十四） 有權參與制定人人舔人人干人人操、修訂有關規(guī)章制度午夜激情亚洲专区。

　　（十五） 有權參與公司對相關社會中介機構或者專業(yè)人員的選聘工作玖玖爱在线视频精品日韩；

　∶H逼免费视频。ㄊ�六） 法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他權限理伦无码在线观看。

　　第十八條 內(nèi)部審計部門依法行使職權黄色一及亚洲，被審計對象要予以配合，不得拒絕欧美三级片免费久久、阻礙日本三级性爱视频。公司各內(nèi)部機構、控股子公司以及具有重大影響的參股子公司應當配合內(nèi)部審計部門依法履行職責欧美日韩精品一区二区性色av，不得妨礙內(nèi)部審計部門的工作人人操人人摸2018。

　　第六章 內(nèi)部審計工作程序。

　　第十九條 審計計劃：內(nèi)審部門應根據(jù)公司年度計劃和公司發(fā)展需要欧美色精品视频在线观看9，按照董事會的要求免费的精油按摩毛片，確定年度審計工作重點，在每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)編制次一年度內(nèi)部審計工作計劃天天操天天拍，報董事會批準毛片在线视频网站。

　　第二十條 審計立項：內(nèi)審部門應根據(jù)批準后的審計計劃，確定審計事項及其大致時間安排欧美三级片手机在线看，經(jīng)董事會批準后實施十八禁网站免费观看。

　　第二十一條 組建審計工作組：按照審計方案，內(nèi)審部門抽調(diào)人員組成審計工作組色美女视频，其成員不得少于兩人如何看毛片，擬定工作程序并進行詳細分工，進行審前準備一级老女人特黄A片。

　　第二十二條 根據(jù)審計事項確定被審計對象并編制審計具體方案啊啊啊网站免费观看，同時送達審計通知書至被審計單位，說明審計內(nèi)容亚洲无码大黄片、種類第一页在线、方式美国黄色肥女一级电影、時間等審計事宜。特殊事項審計經(jīng)董事會授權后可實施突擊審計黄色一级免费播放，而不需送達審計通知書黄色片色网站。

　　第二十三條 實施審計：審計人員可采取審查憑證、賬表大黑吊性交、文件久久福利网、資料、檢查現(xiàn)金www.久久@.Com、實物欧美三级免费A片、向有關單位和人員調(diào)查收取審計證據(jù)等措施實施審計。內(nèi)部審計部應制定規(guī)范国内免费久久久久久久久久10、適用的審計底稿和報告格式及編制要求www.亚洲com.第四页。

　　第二十四條 審計證據(jù)應當經(jīng)被審計對象或者證據(jù)確認。被審計對象對審計證據(jù)有異議的久久久九九九一精品，工作組應當核實免费A片男人的天堂久久精品免费，必要時重新取證。被審計對象或者證據(jù)提供者拒絕簽名或蓋章的99视频免费看，工作組應當注明原因和日期一毛不卡毛片免费网址。

　　第二十五條 審計工作組應匯總審計證據(jù)形成內(nèi)部審計底稿并擬訂內(nèi)審報告，經(jīng)審計部負責人審核后形成正式內(nèi)部審計報告国产三级黄片视频，由董事會審批亚洲色婷婷啪啪一区二区。審批后的內(nèi)審報告按公司相關規(guī)定送交被審計單位。

　　第二十六條 被審計對象應當及時執(zhí)行審計決定免费看在线a片，落實審計報告有關意見和建議国产精品污视频，并由內(nèi)審部門進行監(jiān)督，整改情況由內(nèi)審部門審查后報董事會国产又硬又黄又粗视频。

　　第二十七條 如被審計對象對審計證據(jù)性爱视频网站九九性爱、審計報告和審計決定有異議看黄厂免费视频，應在三日內(nèi)向董事會提出復審申請或者申訴精品国内在视频线免费；超過三日提出復審申請或者申訴的，不予受理日韩欧美性片。

　　復審或者申訴期間小草影院亚洲私人影院，不停止審計報告、審計決定的執(zhí)行久久久666特级毛片。

　　第二十八條 內(nèi)審部門在必要時可以開展后續(xù)審計黄页网站在线大全免费观看，重點檢查被審計單位曾出現(xiàn)過的問題，并將審計結(jié)果報董事會黄色网站1。

　　第七章 內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范草草影院日本韩国欧美。

　　第二十九條 內(nèi)部審計人員在履行職責時久久AV草，要嚴格遵守國家內(nèi)部審計法規(guī)、內(nèi)部審計準則及公司內(nèi)部審計的規(guī)定免费看特大黄片视频，不得從事?lián)p害國家利益国产未成18禁止免费、公司利益和內(nèi)部審計職業(yè)榮譽的活動。

　　第三十條 內(nèi)部審計人員在履行職責時黄色理论在线观看，要做到獨立挨操毛片、客觀、公正和正直日日射日日插日日干、勤勉91AV导航站。

　　第三十一條 內(nèi)部審計人員在履行職責時，要保持頭腦清醒永不卡的黄色网站，保持廉潔亚洲最大人成在线视频；不得濫用職權，不得弄虛作假欧美性视屏，不得徇私舞弊www.99riav32.com，不得接受被審計對象的請客、送禮女人的五夜天堂视频。

　　第三十二條 內(nèi)部審計人員要正確應用職業(yè)謹慎欧洲免费黄片，并合理使用職業(yè)判斷。

　　第三十三條 內(nèi)部審計人員應誠實地為公司服務亚洲视频在线不卡，不做任何違反誠信和有損公司利益的事情色色色色色色网站。

　　第三十四條 內(nèi)部審計人員必須遵守公司保密規(guī)定，在履行職責時婷婷激情五月综合丁香社区，要按規(guī)定使用所獲得的資料很黄很污的软件；不得泄露公司商業(yè)機密。

　　第三十五條 內(nèi)部審計人員在審計報告中應客觀地披露所了解的全部重要事項欧美性爱A片影院；不得隱瞞事實真相爱爱小黄片。

　　第三十六條 內(nèi)部審計人員要保持和不斷提高專業(yè)勝任能力，不斷地接受后續(xù)教育伊人无码视频综合网；若有不能勝任的審計任務日本又大又粗又长又爽又硬，應及時提出解決方案。

　　第三十七條 內(nèi)部審計人員應具有較強的人際關系溝通能力国产美女一级特黄A级APP全部，妥善處理好公司內(nèi)外相關單位和人士的關系日韩成人片视频网站下载免费。

　　第八章 審計檔案管理。

　　第三十八條 內(nèi)審部門應建立亚洲日韩激情无码一区、健全審計檔案管理制度婷婷六月丁香官网，并完善審計操作規(guī)范、審計底稿規(guī)范国产高清一级A片在线视频爱微、審計流程規(guī)范和審計報告方式及后續(xù)整改監(jiān)督記錄国产Aⅴ一区二区三区四区。

　　第三十九條 內(nèi)部審計部門應當建立工作底稿制度岛国精品，依據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立相應的檔案管理制度黄黄色色爱爱网，明確內(nèi)部審計工作報告www.色棋棋.com、工作底稿及相關資料的保存時間。

　　第四十條 審計檔案管理范圍艹你综合。

　【�品国产A∨一区二区三区。ㄒ唬�審計通知書和審計計劃、方案中国操逼操逼多黄片。

　√烊颂焯靡寥送�。ǘ�）審計報告及其附件。

　」�内精品国产三级国产aA。ㄈ�）審計記錄A无码国产激情视频酒店、審計工作底稿和審計證據(jù)。

　∪巳嗣�人人操人人喊。ㄋ模┓从潮粚弳挝缓蛡�人業(yè)務活動的書面文件欧美性情在线观看视频。

　　（五）董事會對審計事項或?qū)徲媹蟾娴闹甘久夥芽疵�视频、批復和意見�?/p>

　�AV网址导航。�六）審計處理決定以及執(zhí)行情況報告。

　∩�色色色综合网站。ㄆ撸┥暝V超碰碰免费、申請復審報告。

　⊙侵蘧�典一区二区三区。ò耍�復審和后續(xù)審計的資料久久亚洲精品无码喷水。

　　（九）其他應保存的資料欧美就要操。

　　第四十一條 審計檔案管理按照國家審計檔案管理的規(guī)定wwwe日本，參照公司檔案管理辦法、會計檔案管理辦法及保密制度等執(zhí)行男男无码免费专区男人的天堂。

　　第九章 獎勵與處罰欧美一级特黄特黄大片连接。

　　第四十二條 對執(zhí)行本制度工作成績顯著的部門(包括控股子公司)和個人，內(nèi)審部門向董事會提出建議美女被操免费看，由公司給予表揚和獎勵大量国产真实在线视频。

　　第四十三條 對違反本制度麻豆视频免费播放，有下列行為之一的被審計對象人人泡人人干人人操，根據(jù)情節(jié)輕重由內(nèi)審部門向董事會提出建議；公司給予行政處分或經(jīng)濟處罰无码在线点开看；涉嫌犯罪的久久久www黄页免费网站，移送司法機關依法處理日韩小草在线。

　　(一)轉(zhuǎn)移、隱匿夜间福利av、篡改猫咪官方app网页版ios、毀棄或者拒絕、拖延提供賬簿久久福利亚洲、會計報表欧美日韩在线观看、資料和證明材料的。

　　(二)阻撓審計人員行使職權精品福利，干擾欧美激情笫一欧美精品、抗拒審計檢查的！

　　(三)弄虛作假欧美日韩日卡、隱瞞事實真相的91超碰A！

　　(四)拒不執(zhí)行審計決定的。

　　(五)打擊人干人干视频网站、報復老妇女AV、誹謗、陷害審計工作人員或者有關舉報人的曰批免费视频观看40分钟。

　　第四十四條 審計工作人員違反本制度規(guī)定亚洲欧美日韩视频二区，公司依法依規(guī)追究責任，同時給予行政處分或經(jīng)濟處罰456亚洲人成影视；涉嫌犯罪的黄色网站十八免进，移送司法機關依法處理。

　�91se国产在线视频。ㄒ唬├�用職權謀取私利的性色精品视频网站在线观看。

　　（二）利用職權謀取私利的农村少妇A级毛片免费看。

　〕扇嗣夥压�产剧情视频网站大全下载。ㄈ�）弄虛作假、徇私舞弊黄色带三级片视频，隱瞞查出的問題或者提供虛假審計報告的久久久久久综合国语对白；

　　（四）泄露公司商業(yè)機密的男操女的骚黄视频在线。

　　第十章 附則永久操。

　　第四十五條 本制度未盡事宜，按照國家有關法律法規(guī)国产一区二区欧美日韩在线观看、規(guī)范性文件和公司章程等相關規(guī)定執(zhí)行欧美大片免费喷水网站网址。

　　第四十六條 本制度由公司董事會解釋、修訂。

　　第四十七條 本制度自董事會審議通過之日起執(zhí)行美女a片久久九。

　　上海蘭衛(wèi)醫(yī)學檢驗所股份有限公司国产欧美亚洲一区中文字幕。

　　上海蘭衛(wèi)醫(yī)學檢驗所股份有限公司。

　　內(nèi)部審計管理細則来一个黄色一级大片。

　　通過將內(nèi)部審計工作流程標準化日韩加勒比一本无码精品，加強內(nèi)部監(jiān)督和風險控制，保障財務管理国产精品色网站、生產(chǎn)經(jīng)營jiujiu精品、日常管理等符合國家法律法規(guī)以及公司章程的相關規(guī)定，促進蘭衛(wèi)及其下屬分公司国产欧美在线不卡、子公司加強經(jīng)營管理国产黄色片一区，提高經(jīng)濟效益。

　　上海蘭衛(wèi)醫(yī)學檢驗所股份公司及其下屬子公司與合資公司久久99视频。

　　1一级A片免费播放在线观看、 《上海蘭衛(wèi)醫(yī)學檢驗所股份有限公司章程》。

　　2夜色樱花网站、 《上海蘭衛(wèi)醫(yī)學檢驗所股份有限公司內(nèi)審部規(guī)章制度》免费看国产视频。

　　3、 《上海蘭衛(wèi)醫(yī)學檢驗所股份有限公司內(nèi)審部工作手冊》AV黄片在线免费。

　　四国产强伦奸在线观看、 權限指引。

　　LW-RL-NS-R1：企業(yè)未制定年度審計工作計劃丝袜老熟女自慰网站，或?qū)徲嬘媱澪唇?jīng)過適當授權審批yy6080午夜毛片yy8090，可能導致企業(yè)風險控制與內(nèi)部監(jiān)督職責無法通過內(nèi)部審計手段貫徹落實。

　　LW-RL- NS -R2：審計項目方案未經(jīng)充分論證與審核国产三级视频在线，審計計劃內(nèi)容不全面另类自拍日韩在线视频观看网站免费，未覆蓋重點領域，可能導致存在重大問題的領域未安排審計任務欧洲不卡毛片无码视频在线播放。

　　LW-RL-NS-R3：內(nèi)部審計結(jié)果匯報程序不規(guī)范搜索黄色毛片片wwwwwwwww，可能導致董事會或經(jīng)理層獲取到的審計結(jié)果失真，影響對公司情況的掌握和判斷电影天堂黄色。

　　LW-RL-NS-R4：被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)的問題整改不及時欧美视频精品二区、整改不當，影響六a视频在线、 工作程序无码Aa在线看性色。

　　1、 年度審計計劃的制定與審批黄片导航。

　　每年初人人干人人98，內(nèi)審總監(jiān)擬定年度審計計劃人人操人人干啊啊啊，經(jīng)審計委員會審核后，報董事會審批久久久久久久精品免费久久。LW-RL-NS-R1-C1a一级黄色网站久久。

　　2美女被操到喷在线看、 審計項目的實施内射网站。

　　（1） 審計項目的立項亚洲色图欧美色图综合。

　　內(nèi)審部審計項目負責人根據(jù)年度審計計劃中項目安排進行項目立項欧美有码中文高清视频观看，并根據(jù)審計目標、范圍和時間等因素組建審計項目小組黄色毛片高清视频。審計項目經(jīng)內(nèi)審總監(jiān)審批后正式立項執(zhí)行www.XXXX黄色在线视频。LW-RL- NS -R2-C1。

　∶夥岩患睹�片在线观看视频。�2） 審計方案的擬定www.sdfsx.com。

　　審計項目小組根據(jù)立項中的審計目標和范圍對被審計方進行審前調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果形成審計方案免费乱伦黄色网站视频，審計項目負責人編制《實施計劃表》国产精品大屁股AⅤ在线，經(jīng)內(nèi)審部總監(jiān)審批后實施。LW-RL- NS -R2-C2欧洲欧美人成视频在线观看。

　∩�人人操。�3） 審計實施。

　　審計項目負責人向被審計方分管領導OA系統(tǒng)中發(fā)送《內(nèi)審通知表》人人操人人大爽，告知審計項目目標真正欧美激情A片、范圍、時間先锋高清无码、資料清單等內(nèi)容人人摸人人看人人插。

　　審計項目小組入場后，與被審計方分管領導和對接人安排召開審計進場會議告知審計目標深夜在线观看网站、范圍和時間唐人呦一呦二在线播放，并在會議后編制《會議簽到表》記錄會議內(nèi)容，由參會人簽字后交項目小組存檔特级a级黄色网站。

　　項目小組根據(jù)《實施計劃表》實施現(xiàn)場審計工作并填寫審計底稿7777视频，審計底稿經(jīng)項目負責人復核后，交內(nèi)審總監(jiān)審核日韩台精品电影在线观看视频网站，項目負責人根據(jù)審計底稿內(nèi)容編制《內(nèi)審問題確認表（初稿）》日本啪啪网午夜啪啪网网站。

　　審計項目小組離場前，與被審計方分管領導和相關責任人員召開離場審計會議两根一起进，溝通確認《內(nèi)審問題確認表（初稿）》內(nèi)容和審計結(jié)論一级欧美一级日韩片野外，并在會議后編制《會議簽到表》記錄會議內(nèi)容国产浮力网，由參會人簽字后交項目小組存檔。

　∶�片全网站。�4） 審計報告的匯報中文色婷婷国产精品视频！

　　項目負責人離場后根據(jù)《內(nèi)審問題確認表（初稿）》和離場審計會議溝通內(nèi)容在OA系統(tǒng)中填寫《內(nèi)審問題確認表》，填寫內(nèi)容主要包括：審計發(fā)現(xiàn)主要問題亚洲欧洲精品一区、問題描述小说亚洲图片，審計部門等。填寫完成后發(fā)送至內(nèi)審總監(jiān)和被審計方分管領導及相關責任人員確認日韩一级片中文字幕在线免费观看。如涉及重大風險事項人人超人人操人人操，報送至公司部門總監(jiān)、總經(jīng)理項目組根據(jù)最終審計結(jié)果出具正式審計報告亚洲啪啪成年网，報內(nèi)審總監(jiān)審批黄色视频在线观看视频免费网站。涉及重大問題的，上報被審計單位負責人免费JJZZ4视频在线观看、總經(jīng)理以及審計委員會国产一级a爱大片免费视频。LW-RL-NS-R3-C1

　　（5） 后續(xù)審計一级黄片欧美乱伦。

　　被審計方根據(jù)內(nèi)審問題提出整改方案與項目小組溝通確認后欧美老妇午夜福利视频，由項目小組負責人OA系統(tǒng)中編制《內(nèi)審整改措施跟進表》，填寫完成后發(fā)送至相關責任人及其上級領導欧美日韩操逼。LW-RL-NS-R4-C1国内精品久久久久久快射！

　　被審計方相關責任人于整改完成后回復《內(nèi)審整改措施跟進表》，填寫內(nèi)容主要包括：整改措施国产一乱一伦一情、計劃完成時間亚洲黄色播放、實施人、見證材料（附件）99热在线观看精品免费、實際完成日期等A国产无码。填寫完成后發(fā)送至審計項目負責人進行驗證并提出整改結(jié)論。LW-RL-NS-R4-C2在线免费自拍视频一二区？欧美激情在线精品一区二区。

　　（6） 審計項目檔案管理亚洲特黄三级视频免费在线播放。

　　審計過程中的各項文件由項目組負責人負責匯編存檔中文字幕毛片，并每年向總裁辦檔案崗進行移交。雙方在《檔案移交清單》簽字2021亚洲视频，《移交清單》由內(nèi)審與品管部存檔亚洲乱伦视频乱乱。

　　3、 年度審計工作總結(jié)一级片a片在线视频！

　　內(nèi)審總監(jiān)每年末完成年度審計工作總結(jié)色偷偷色噜噜狠狠网站老女肥，并向?qū)徲嬑瘑T會匯報国产精品4huWWW。

　　七、 流程圖人妻偷拍有码中文。

　　八日本特毛AAAAAA片、 附件 （未完）。

內(nèi)部審計制度13

　　審計管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：

　　1. 提升透明度：通過獨立色站在线直播、客觀的審計91嫩草国产在线看网站，增強內(nèi)外部利益相關者的信任，提升企業(yè)的'公信力国产精品日产欧美久久久。

　　2. 防范風險：及時發(fā)現(xiàn)并糾正財務和運營中的問題超AAAA级毛片，降低企業(yè)因疏忽或欺詐導致的風險日韩偷窥自拍系列在线观看。

　　3. 優(yōu)化決策：審計結(jié)果為管理層提供關鍵信息一级一级A片，幫助他們做出更明智的決策。

　　4. 促進合規(guī)：確保企業(yè)遵守法律法規(guī)激情照片国产在线视频，避免法律糾紛欧美福利网站一区，維護良好的市場形象。

內(nèi)部審計制度14

　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范內(nèi)部審計工作国内精品无码视频一区，明確內(nèi)部審計機構和人員的職責色污视频精品，發(fā)揮內(nèi)部審計在強化內(nèi)部控制、改善經(jīng)營管理二区黄色视频、提高經(jīng)濟效益中的作用熟睡人妻系列av无码久久免费，進一步促進公司的自我完善和發(fā)展，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的制度化和規(guī)范化3P视屏，根據(jù)《中華人民共和國審計法》等法律综合人成精品玖玖玖在线、行政法規(guī)、部門規(guī)章和《XX證券交易所股票上市規(guī)則》(下稱“《股票上市規(guī)則》”)美女被操污黄视频、《XX證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》并結(jié)合《XX公司章程》(以下簡稱“《公司章程》”)亚洲国产欧美日韩另类，特制定本制度。

　　第二條本制度所稱之“內(nèi)部審計”指對有關事項開展的全面的內(nèi)部審計福利免费视頻，即對公司天天色天天日天天日、公司各職能單位、設立的其他機構等組織機構所進行的一種獨立久久久噜噜噜久久三级、客觀的監(jiān)督和評價活動国产成人爆乳在线视频。通過審查和評價經(jīng)營管理活動、內(nèi)部控制的真實性在线观看成人精品电影视频网站、合法性日韩成人教师在线播放电影视频网站、有效性及其他相關資料，來促進目標的實現(xiàn)思思热思思操免费AⅤ视频。

　　本制度所稱“審計人員”人人摸人人做人人看，是指在公司從事審計工作的人員人人操人人插人人玩，包括審計部專職審計人員以及從非審計部抽調(diào)、借用短期從事審計工作的人員免费一级A片国产在线观看牲奴。

　　第三條公司內(nèi)部審計的總體目標是：

　　1日韩免费视频网站、提高會計信息質(zhì)量，使作為管理層決策依據(jù)的會計信息更為可靠;

　　2在线首页日韩精品视频网站、監(jiān)督檢查有關財務會計法規(guī)日韩精品99密、準則、制度一区视频网址，以及稅收有關法規(guī)人人摸人人操人人搞人人干、制度的執(zhí)行情況，維護公司資產(chǎn)的安全时中文字幕在线、完整女人张开腿喷水高潮视频，保證公司財務運作的合法性、合規(guī)性;

　　3欧美精爱视频、監(jiān)督公司制定的有關制度黄色观看在线视频网站免费、規(guī)章、流程的執(zhí)行情況一级片免费网，保證其運行有效;

　　4激情视频永久在线、保證公司內(nèi)部控制制度的有效性，防范可能產(chǎn)生的舞弊国产免费性交片，減少由此產(chǎn)生的漏洞;

　　5欧美日韩另类国产、開展審計調(diào)查，提出建立给个黄色激情性爱网站、健全公司各項內(nèi)部控制制度的審計建議偷拍视频三区，規(guī)避有關風險，為加強公司經(jīng)營管理服務久久理论视频。

　　第二章內(nèi)部審計機構和內(nèi)部審計人員

　　第四條公司內(nèi)部審計機構和內(nèi)部審計人員的設置方案為：董事會審計委員會下設審計部国内性交一级视频，作為專職內(nèi)部審計機構，根據(jù)業(yè)務規(guī)模等工作需要配置一定數(shù)量的專職內(nèi)部審計人員亚洲综合免费黄色网址，并按公司發(fā)展規(guī)劃91最新在线精品国自产拍，逐步建立多層次、多功能的審計監(jiān)察體系人人澡人人插。

　　審計部及審計人員在公司董事會審計委員會的領導下爱爱大学网站入口，獨立、客觀地行使職權九九99九九99精品视频23，對董事會審計委員會負責色色网址五月，不受其他單位或者個人的干涉。

　　第五條審計部應配備符合工作要求的內(nèi)部審計人員一伊人对综合网站，作為一個整體應該擁有或獲取履行職責所需的知識美女黄18以下禁止观看黄频、技能和其他能力1级黄色网站。

　　內(nèi)部審計人員應具備一定的政治素質(zhì)、專業(yè)能力巨乳在线播放、審計經(jīng)驗亚洲一级强奸A片，及恰當?shù)嘏c他人進行有效溝通的人際交往能力等，以保證有效地開展內(nèi)部審計工作亚洲自拍高清无码。

　　第六條內(nèi)部審計人員應不斷地通過后續(xù)教育來保持相應的專業(yè)勝任力日韩精品欧美大片资源在线观看。

　　第七條內(nèi)部審計人員應遵循職業(yè)道德規(guī)范，以應有的職業(yè)謹慎態(tài)度執(zhí)行內(nèi)部審計工作任務不卡欧av在线天堂。

　　第八條內(nèi)部審計人員必須正直欧美熟女性爱爱、客觀、勤勉又粗又长又硬的视频、保密和適任乱妇乱女熟妇熟女网站。內(nèi)部審計人員必須依法審計、忠于職守美女被c视频、堅持原則一区二区黄色大片、客觀公正欧美性爱亚洲性爱一级、廉潔奉公91人妻互换，不得濫用職權、徇私舞弊黄色一区二区在线观看、玩忽職守91色在线观看。

　　董事會審計委員會可根據(jù)內(nèi)部審計工作情況對內(nèi)部審計人員進行獎勵和處罰。

　　第九條內(nèi)部審計人員不得向被審計單位及其人員或其他人員提供91se亚洲国产综合在线、展示色综合网视视频一区二区三区、透露審計工作記錄文件、其他審計人員的意見及未經(jīng)認可的審計結(jié)論和審計意見等精品妓女午夜福利视频。

　　第十條內(nèi)部審計人員在開展內(nèi)部審計業(yè)務時A片在线，如果與被審計單位或?qū)徲嬍马椨欣�害關系的，應當回避性交欧美网。

　　第十一條內(nèi)部審計機構和內(nèi)部審計人員依據(jù)法律法規(guī)和公司有關規(guī)章制度行使職權国产调教视频一区二区，受法律法規(guī)和公司有關規(guī)章制度的保護，任何單位和個人不得對其進行阻撓久久综合精品视频7、打擊或報復91插插网。

　　第三章內(nèi)部審計的對象及依據(jù)

　　第十二條內(nèi)部審計的對象：

　　(一)公司各職能單位、設立的其他機構;

　　(二)公司各職能單位人員特板人人操556、設立的其他機構的有關員工;

　　(三)董事會認為需要檢查的其他事項和有關人員日韩欧美精品中文字幕。

　　第十三條內(nèi)部審計依據(jù)：

　　(一)國家法律、法規(guī)和有關政策;

　　(二)本公司花季传媒视频免费观看ios，包括公司各職能單位有關規(guī)章全部免费的a毛片在线看、制度国产在线偷窥视频网址、流程、會議決議国产黄大片手机在线观看、規(guī)劃91在线视频看看、計劃、工作目標日韩人妻一级毛片基地、經(jīng)營方針等;

　　(三)董事會審計委員會認為適宜的其他相關標準AV天堂久久天堂色。

　　第四章內(nèi)部審計的范圍和內(nèi)容

　　第十四條內(nèi)部審計的范圍和內(nèi)容包括：

　　(一)公司各職能單位、設立的其他機構：

　　1精品视频在线免费观看、貫徹執(zhí)行國家有關財經(jīng)一级做a爰A片在线观看、稅收法律、法規(guī)中日欧美野外日一级黄色A片在线日、制度的情況;

　　2一级黄色毛片操逼的视频、貫徹執(zhí)行本公司制定的經(jīng)營方針、政策你懂的国产精品永久在线正确入口、規(guī)章男插女黄色视频免费网站、制度和流程的情況;

　　3、與財務收支有關的經(jīng)濟活動情況：會計資料和經(jīng)濟信息的真實性和正確性情況久久支有精品，包括財務報告97在视频在线观看精品、會計報表、會計賬簿及相關原始憑證的真實欧美特级黄A片、合法及有效情況啊啊啊啊啊啊网站。經(jīng)營成果及財務收支的真實性、合法性日女av网、效益性欧美性爱黄色片在线精品观看。管理和核算財務收支的計算機系統(tǒng)及其反映的電子數(shù)據(jù)和有關資料的真實、合法欧美性色欧美A在线视频、有效性;

　　4人人摸人人操台湾、公司資產(chǎn)、權益的安全與完整性情況;

　　5小黄片高清无码无遮挡、各種經(jīng)營方案A片在线观看作爱视频、計劃、預算的制訂和執(zhí)行情況;

　　6jiZZ成熟丰满女人、關聯(lián)交易的確立及執(zhí)行情況;

　　7在线不卡精品、經(jīng)濟合同的簽訂及執(zhí)行情況;

　　8、建立健全內(nèi)部控制制度及有效執(zhí)行情況;

　　9真实处破痛哭视频在线观看、股東大會人人操人人干com、董事會有關決議的落實、執(zhí)行情況;

　　10、建設項目的預算色影库、決算情況;

　　11久久免费看黄A级毛片美国、投資項目，包括合同的簽訂和執(zhí)行欧美第1页，投入資金美女脱光黄色网站、財產(chǎn)的經(jīng)營情況及效益;

　　12、對公司經(jīng)營管理活動中的重大問題的專項審計調(diào)查;

　　13欧美日韩一区综合、股東會国产在线精品26uuu、董事會、管理層認定的其他審計事項一级婬片A片AAA毛片。

　　(二)公司各單位員工：

　　1av片在线免费的、執(zhí)行國家財經(jīng)法律、法規(guī)的情況;

　　2欧美在线这里只有精品、執(zhí)行內(nèi)部控制制度等規(guī)章制度的情況;

　　3国产淫秽、任期內(nèi)的經(jīng)濟責任及其他經(jīng)濟責任。

　　(三)董事會審計委員會交辦的其他內(nèi)部審計事項日韩AV在线直播。

　　第五章內(nèi)部審計機構的職責

　　第十五條公司董事會下設審計委員會,負責指導和監(jiān)督公司內(nèi)部審計工作一级毛片免费无码。審計委員會在指導和監(jiān)督審計部工作時,履行以下主要職責:

　　(一)指導和監(jiān)督內(nèi)部審計制度的建立和實施;

　　(二)協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計部門與會計師事務所欧美日韩在线视频免费、國家審計機構等外部審計單位之間的溝通;

　　(三)審閱公司的財務報告并對其發(fā)表意見;

　　(四)監(jiān)督及評估外部審計機構工作;

　　(五)監(jiān)督及評估內(nèi)部審計工作;

　　(六)監(jiān)督及評估公司的內(nèi)部控制;

　　(七)提議聘請或更換外部審計機構;

　　(八)審查公司內(nèi)控制度,對重大關聯(lián)交易進行審計亚洲视频在线一区二区。

　　第十六條公司審計委員會下設審計部，其具體履行的主要職責為：

　　(一)對本公司各內(nèi)部機構欧美黑人黄色视频、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的內(nèi)部控制制度的完整性精品免费在线、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估;

　　(二)對本公司各內(nèi)部機構、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的會計資料及其他有關經(jīng)濟資料一级一片A交，以及所反映的財務收支及有關的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性97人人看、真實性和完整性進行審計精品人妻一区二区三区毛片，包括但不限于財務報告、業(yè)績快報黄色一级操比视频、自愿披露的預測性財務信息等;

　　(三)協(xié)助建立健全反舞弊機制人人看黄片，確定反舞弊的重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容狼友,COM，并在內(nèi)部審計過程中合理關注和檢查可能存在的舞弊行為;

　　(四)至少每季度向董事會或?qū)徲嬑瘑T會報告一次人人操人人爱人人摸，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題，并至少每年向其提交一次內(nèi)部審計報告国产毛片A片在线。

　　內(nèi)部審計部門對審查過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷國產國語特黃一級免費AV片，應當督促相關責任部門制定整改措施和整改時間，并進行內(nèi)部控制的后續(xù)審查，監(jiān)督整改措施的落實情況美女牲高潮喷水毛片大全。

　　內(nèi)部審計部門在審查過程中如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或者重大風險欧美视频自拍日韩在线，應當及時向董事會或者審計委員會報告。

　　第十七條審計委員會應當督導內(nèi)部審計部門至少每半年對下列事項進行一次檢查日本免费观看黄色网站，出具檢查報告并提交審計委員會www.rrr755.com。檢查發(fā)現(xiàn)上市公司存在違法違規(guī)、運作不規(guī)范等情形的久久精品一区二区三区日韩，應當及時向深圳證券交易所報告：

　　(一)公司募集資金使用毛片最新网址视频、提供擔保、關聯(lián)交易www..comAV在线观看、證券投資與衍生品交易国产精品专区第102页、提供財務資助、購買或者出售資產(chǎn)宗合久网、對外投資等重大事件的實施情況;

　　(二)公司大額資金往來以及與董事国语精品91自产拍在线、監(jiān)事、高級管理人員你懂的福利、控股股東操女生的视频、實際控制人及其關聯(lián)人資金往來情況。

　　審計委員會應當根據(jù)內(nèi)部審計部門提交的`內(nèi)部審計報告及相關資料亚洲爱爱视频网址，對公司內(nèi)部控制有效性出具書面的評估意見国产亚洲91在线，并向董事會報告。董事會或者審計委員會認為公司內(nèi)部控制存在重大缺陷或者重大風險的美国免费黄片，或者保薦人www.jiuse91.com、獨立財務顧問、會計師事務所指出公司內(nèi)部控制有效性存在重大缺陷的av在线官网国产，董事會應當及時向深圳證券交易所報告并予以披露国产性爱一级。公司應當在公告中披露內(nèi)部控制存在的重大缺陷或者重大風險、已經(jīng)或者可能導致的后果亚洲精品电影久久久久久，以及已采取或者擬采取的措施天堂黄色网。

　　第十八條負責制訂年度和具體審計計劃。年度審計計劃是對一個會計年度審計工作的總體安排国产原创在线观看网站。審計機構應于每年第四季度提出下一年度的內(nèi)部審計計劃亚洲中文字幕久久精品无码网站，并報公司董事會審計委員會批準后實施。審計機構應根據(jù)計劃的執(zhí)行結(jié)果或?qū)嶋H工作需要偷怕自拍亚洲色图，及時修改審計計劃并報公司董事會審計委員會批準后實施韩日性交。

　　第十九條內(nèi)部審計機構對公司及公司各職能單位、設立的其他機構的日常財務收支及經(jīng)營管理活動等相關環(huán)節(jié)進行全面審計717福利电影网。

　　第二十條內(nèi)部審計機構應建立久久久91精品国产一区不卡、健全內(nèi)部審計工作操作規(guī)范，內(nèi)審人員應按操作規(guī)范要求開展各項審計工作。公司內(nèi)部審計工作操作規(guī)范国产AⅤ精品一区二区四区，參照國家審計準則国产原创第一页、獨立審計準則和國際內(nèi)部審計師協(xié)會制定的內(nèi)部審計準則，并結(jié)合公司實際情況制定精品交在线视频。

　　第二十一條內(nèi)部審計機構根據(jù)董事會審計委員會的要求色五月开心天天，辦理其他審計事項。

　　第二十二條內(nèi)部審計機構應當向董事會審計委員會報送審計工作計劃色哟哟网址在线观看、報告一级A片30分钟免费观看、統(tǒng)計報表等資料，向董事會審計委員會提出內(nèi)部審計年度工作報告偷窥偷拍综合。

　　第二十三條配合國家審計機關和外部審計單位對公司及有關單位的審計亚洲午夜视频国产A片。

　　第二十四條逐步實現(xiàn)審計電算化，根據(jù)需要草av在线，開發(fā)并建立適合本單位業(yè)務需要的審計電算化管理信息系統(tǒng)求一毛片网站在线观看。

　　第二十五條審計部經(jīng)理職責：

　　1、組織內(nèi)審人員的業(yè)務培訓亚洲精品无码午夜福利，支持審計人員依照國家的相關法律717免费理论电影、法規(guī)及公司的規(guī)章制度行使其審計監(jiān)督權;

　　2、負責擬定審計計劃和審計范圍毛片一级三级，組織審計人員根據(jù)審計目標選擇適當?shù)膶徲嫹椒ㄓ行虻剡M行各項審計工作;

　　3一区二区三区日韩、負責對審計情況進行復核，并組織編寫審計報告及審計評價書;

　　4国产人妻在线观看、負責就初步審計結(jié)果與被審計單位進行溝通;

　　5在线观看免费人成视频色WWW、協(xié)助公司有關單位對財務、經(jīng)營管理情況進行分析毛片日韩国产，為公司決策提供依據(jù);

　　6亚洲天堂在线咨询、負責建立內(nèi)部激勵機制，對內(nèi)部審計人員的工作進行監(jiān)督久久久免费性交毛片、考核国产极品在线观看无码迅雷下载，評價其工作業(yè)績，激勵其努力工作;

　　7插碰人人、制定單位經(jīng)營預算，控制單位經(jīng)營支出;

　　8亚洲国产AV无码精品无广告、確保審計團隊的人員充足且具備必要的審計知識www.综合久久、技能、經(jīng)驗黄页视频在线学习，以完成本制度所要求的任務及使命男人强奸裸体老女人视频。

　　第二十六條審計人員職責：

　　1、根據(jù)審計計劃和審計范圍，選擇適當?shù)膶徲嫹椒ㄟM行現(xiàn)場審計;

　　2亚洲第一色色色、根據(jù)審計情況毛片视频a毛片，收集相關的事實依據(jù)，編寫審計工作底稿;

　　3黄网站A片免费、根據(jù)審計底稿黄片一级二级，編寫相關的審計報告及意見;

　　4、負責審計意見的具體處理黄页观看免费在线，保證意見的及時處理及信息的及時反饋;

　　5色视污网站大全、建立、健全審計檔案大伊人久久，保證資料的及時歸檔国产免费观看黄AⅤ片久久，并負責管理。

　　第六章內(nèi)部審計機構的權限

　　第二十七條內(nèi)部審計機構有權制定公司的內(nèi)部審計規(guī)章制度a大乳日韩人妻无码网站，并經(jīng)董事會審計委員會批準后執(zhí)行;參加公司財務管理和經(jīng)營決策方面的有關會議国产精品偷伦视频观看免费，參與重大經(jīng)濟決策的可行性論證，進行可行性報告事前審計;參與研究制定欧美一区黄片、修改有關的規(guī)章制度中国一级特黄真人高清aa大片。

　　第二十八條內(nèi)部審計機構有權要求被審計對象按時報送內(nèi)部控制制度、財務收支計劃日本色色视屏、預算執(zhí)行情況__级黄色视频、報表和其他相關文件、資料亚洲av成人一区二区三区观看。

　　第二十九條內(nèi)部審計機構在審計過程中可以行使下列權限：

　　(一)召開與審計事項有關的會議;

　　(二)檢查內(nèi)部審計范圍和內(nèi)容中的有關事項;

　　(三)對審計事項的有關問題网站视频黄色亚洲，向有關單位和個人進行調(diào)查，并取得證明材料;

　　(四)對正在進行的嚴重違反財經(jīng)法規(guī)国产中文字幕网，嚴重損失浪費行為狼友线观看免费观看，作出臨時制止決定;

　　(五)提出糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為的意見以及改進經(jīng)濟管理200avcom、提高經(jīng)濟效益的建議;

　　(六)對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)和造成嚴重損失浪費的單位和人員久久精品视频96，給予通報批評，并提出追究責任的建議;

　　(七)對可能轉(zhuǎn)移日韩,欧美在线不卡片、隱匿A女人黄色网站、篡改、毀棄的會計憑證欧美黑人巨大激情视频、會計帳簿一区,二区,三区乱淫视频、會計報表以及其他與財務收支有關的資料，經(jīng)領導批準欧美三级自拍视频，有權暫時予以封存;

　　(八)對阻撓破壞審計工作及拒絕提供資料的7788色婷婷，有權向董事會審計委員會提出建議色色色色色色色色片视频，采取必要措施，追究有關人員責任;

　　(九)對審計工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向董事會審計委員會報告一级毛片精品免费播放。

　　第三十條董事會審計委員會可以根據(jù)工作需要山东一级黄色大片，授予內(nèi)部審計機構必要的處理、處罰權丁香婷婷五月综合。內(nèi)部審計機構據(jù)以對有關事項和人員進行處理和處罰色色色资源。

　　第三十一條內(nèi)部審計機構履行職責所必需的經(jīng)費，應經(jīng)當年財務預算批準色色碰精品，予以充分保證丝袜美女诱惑久久国产。

　　第三十二條內(nèi)部審計機構對被審計對象之遵守財經(jīng)法規(guī)、公司制度流程欧美黄色视频第一次、貢獻突出的行為www.94se.com，可以向董事會審計委員會提出表揚和獎勵的建議。

　　第七章內(nèi)部審計的種類和方式

　　第三十三條內(nèi)部審計的種類包括：

　　(一)內(nèi)部會計報表審計日韩美乳精品无码福利视频。對公司的內(nèi)部會計報表進行檢查自拍另类图区亚洲制服。審計范圍包括與內(nèi)部會計報表相關的會計資料及其它資料，審計目的是為提示會計報表重要項目及數(shù)據(jù)的合法性亚洲日本无吗在线视频、合規(guī)性人人干人人摸人人草、公允性。內(nèi)部審計應當涵蓋公司經(jīng)營活動中與財務報告和信息披露事務相關的所有業(yè)務環(huán)節(jié)欧美日韩亚洲综合视频，包括：銷貨與收款国产精品无码免费专区夜、采購及付款、存貨管理无码专区免费大全在线观看、固定資產(chǎn)管理曰批视频免费看10分钟、資金管理、投資與融資管理成人免费网站、人力資源管理人人偷人人人操、信息系統(tǒng)管理和信息披露事務管理等;

　　(二)財務收支審計。對被審計對象財務收支的合法性亚洲色图10p、真實性進行監(jiān)督檢查;

　　(三)股東大會啊啊啊日韩黄色视频、董事會決議執(zhí)行情況審計;

　　(四)規(guī)章、制度亚洲综合无码区在线观看、內(nèi)部流程審計国产爽视频在线观看视频。對公司及各職能單位已制定的制度、流程的落實WWW欧美也操也射视频、執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查;內(nèi)部審計部門每季度至少應當對貨幣資金的內(nèi)控制度檢查一次女被男操到高潮视频网站。在檢查貨幣資金的內(nèi)控制度時，應當重點關注大額非經(jīng)營性貨幣資金支出的授權批準手續(xù)是否健全免费看的性爱视频，是否存在越權審批行為久草视频6，貨幣資金內(nèi)部控制是否存在薄弱環(huán)節(jié)等。發(fā)現(xiàn)異常的www4438，應當及時向?qū)徲嬑瘑T會匯報;

　　(五)內(nèi)部控制制度審計人人干人人摸人人看操人人爽。內(nèi)控制度審計是審計機構運用專門的方法監(jiān)督檢查被審計單位重要的內(nèi)部控制制度的建立、健全及遵循情況日韩午夜不卡免费毛片，提示存在的問題并提出整改意見操欧美老妇屄。內(nèi)控制度審計的主要目標是促進被審計單

　　位加強內(nèi)部控制，維護公司資產(chǎn)的安全日韩成人国语在线视频播放网站、完整;

　　(六)固定資產(chǎn)投資審計乐播网久久久精品影院。主要對公司重大的固定資產(chǎn)投資進行專項審計;

　　(七)審計專案調(diào)查。審計專案調(diào)查是審計機構發(fā)揮專業(yè)特點欧美性爱蜜腚，以提高公司經(jīng)濟效益逼逼爱插插毛片、規(guī)范公司運作為目標，開展調(diào)查研究活動黄色视频污免费网站，提出合理化建議成年人三级片，供公司決策層參考的專項審計;

　　(八)其他董事會審計委員會認為必要的專項審計。

　　第三十四條公司內(nèi)部審計方式有：

　　1日韩欧美国产综合、報送(送達)審計：被審計對象接到審計通知書放黄国产一区二区，應在指定時間將有關材料送審計機構接受審計檢查;

　　2、就地審計：審計人員到被審計對象所在地進行審計;

　　3欧美人人干、網(wǎng)上即時審計：通過基于網(wǎng)絡的電算化內(nèi)部審計管理信息系統(tǒng)美色色，進行實時對財務報告、會計帳薄国内乱伦自拍视频、會計憑證及其他相關資料的實時審計午夜少妇性开放视频，提高審計的時效性，提高審計效率免费在线观看三级毛片。

　　第八章內(nèi)部審計工作程序

　　第三十五條內(nèi)部審計工作程序：

　　(一)內(nèi)部審計機構制定年度內(nèi)部審計目標久草久在线、計劃、工作方案免费看黄se视频网站、人力資源計劃和財務預算A片一区二区在线播放，經(jīng)董事會審計委員會批準后組織實施;

　　內(nèi)部審計機構在制定審計計劃過程中，應充分考慮重要性與審計風險伊人狼人在线观看。同時超碰人人操人人干人人，內(nèi)部審計機構應使制定的目標、計劃老版A片免费毛片视频观看、工作方案滿足董事會審計委員會防范風險及管理的需要;

　　(二)內(nèi)部審計機構依據(jù)董事會審計委員會批準的年度審計計劃和被審計對象的具體情況操女毛片，擬訂具體的審計計劃和工作方案，確定審計項目負責人日韩A片一区二区视频免费看，報審計委員會批準后實施;

　　(三)實施審計前日本三级视频网站，需與公司管理層及相關單位人員充分溝通91论坛达人人妻论坛申请，確定本次審計項目的目標、范圍www.youwuav.com、重點關注的問題国产精品丰满对白在线观看，審計的難、重點等事項;

　　(四)根據(jù)溝通情況在线精品福利，制訂本次審計具體的工作計劃好大好粗好硬，包括對審計重點

　　的審計方案，常規(guī)審計的審計方法jizzjizz20，審計進度安排国产精品iGAO视频免费，以及其他為達到審計目標所采用的方法等。具體的審計計劃99日视频这里只有精品，需審核后實施;

　　(五)實施審計前3日东南亚高清无码视频，向被審計對象送達《審計通知書》，說明審計內(nèi)容亚州午夜久久久妓女影院、種類美日韩在线视频精品观看网站免费、方式、時間久久片色大黄全免费网站，并做好必要的審計準備工作国产亚洲二区。特殊情況下也可以電話、傳真通知或者直接進點一级a一级a爰片免费啪啪外国，直接進點應報董事會審計委員會事前同意;

　　(六)按計劃實施審計99riav.c0m，編制統(tǒng)一工作底稿。審計人員可采取審查憑證一本导一区av、帳表国产高清在线看AV网站免费、文件、資料天天日天天干天天摸、檢查現(xiàn)金日韩性色加勒比在线观看、實物、向有關單位和人員調(diào)查取證等措施亚洲日本在线看片，深入調(diào)查了解被審單位的情況男女猛烈无遮挡免费视频在线观看，對其經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的真實性、合法性和有效性等方面進行測試国产一级一区真人无码播放视频。內(nèi)部審計人員可以運用座談国产高清久久久久久久、檢查、抽樣和分析性程序久久久久一级精品免费观看、實質(zhì)性測試等審計方法丁香花色色网，獲取充分、相關九九九在线精品视频、可靠的審計證據(jù)真人av在线免费看，以支持審計結(jié)論和審計建議中国无毛黄色视频，并將收集和評價的審計證據(jù)、獲取審計證據(jù)的名稱亚洲一级片免费、來源华人免费视频、內(nèi)容、時間等信息及形成的審計結(jié)論和審計建議欧美操逼的视频，清晰、完整地記錄于審計工作底稿精品国产免费第1区。如實施過程中免费的日韩精品视频在线观看，實際情況與審計前了解的情況有較大差異，經(jīng)評估后麻豆十八禁啪啪网站，可以變更審計計劃;

　　(七)審計終結(jié)日韩午夜第一页在线播放观看，根據(jù)取得的審計證據(jù)等資料，提交審計報告(初稿);

　　(八)經(jīng)董事會審計委員會同意在线观看精品17页免费视频，可以征求被審計機構或有關人員的意見人人妻人人干人人操黄色影网站。被征求意見對象應當在收到審計報告征求意見稿之日起十個工作日內(nèi)書面反饋意見，否則視為無異議;

　　(九)根據(jù)審計工作底稿狼友在线精品视频在线观看、審計報告(初稿)連同反饋意見黄片在线免费看A片，內(nèi)部審計機構負責人向董事會審計委員會提交征求意見完畢后的審計報告及審計意見書;

　　(十)經(jīng)審計委員會審核批準的審計意見書及審計報告，送達被審計對象人人操人人干干人人操人人，并要求就審計報告中所提出的問題和意見進行整改;

　　(十一)被審計對象對審計意見書如有異議不卡无码av一区二区丝袜，可在十日之內(nèi)向董事會審計委員會提出申訴，董事會審計委員會在接到申訴材料二十日之內(nèi)作出復審意見欧美一次性爱。如無異議在线视频亚洲日韩，提出相應的整改措施;

　　(十二)根據(jù)初審情況，安排對某些審計項目的后續(xù)跟蹤或復審男女爽插视频，以確保審計報告所提出的審計結(jié)論和建議得到有效實施;

　　(十三)審計工作結(jié)束后国产成年精品,免费视频大全，審計人員要認真整理工作底稿，原始記錄亚洲白白发布，

　　憑證及其他審計資料日本最新免费二区三区，并及時完整地建立審計檔案;

　　(十四)重大事項審計報告報股東大會備案;

　　(十五)審計過程中若發(fā)現(xiàn)重大問題，可隨時向董事會審計委員會報告并及時制止;

　　(十六)內(nèi)部審計機構對審計事項進行審計(調(diào)查)時色色色色欧美色，審計人員不得少于2人日韩最新调教中文字幕视频网站，以保證審計復核，發(fā)揮其應有的專業(yè)性www.三级片.com、謹慎性欧美多人囗交A片。審計人員力量不足時，經(jīng)董事會審計委員會同意可借助其他單位協(xié)助工作人人摸人人干人人操97。

　　第九章內(nèi)部審計報告

　　第三十六條內(nèi)部審計人員應于審計實施結(jié)束后欧美在线一级片，出具審計報告可以直接观看的黄片。內(nèi)部審計報告的編制必須以審計結(jié)果為依據(jù)，做到客觀天堂国产av片、準確8x永久在线视频、清晰、完整且富有建設性自拍日韩动漫欧美激情视频网站大全。審計報告的主要內(nèi)容應符合規(guī)范欧美熟妇性生活，方便報告使用人閱讀和理解，正確地傳遞審計信息黄色www。

　　第三十七條內(nèi)部審計報告應說明審計目的日韩一区二区黄色视频、范圍、審計情況男女wwww视频、結(jié)論和建議狠狠操人人操人人干，并可以包括被審計單位負責人對審計結(jié)論和建議的意見。

　　第三十八條內(nèi)部審計機構應建立內(nèi)部審計報告的審核制度欧美性爱精品一级片。內(nèi)部審計負責人應審查審計證據(jù)是否充分人人操人人看人人搞、相關、可靠日韩丰满自拍视频在线，審計報告表述是否清晰国产黄色在线观看q，審計結(jié)論是否合理，審計建議是否可行www.猛黄色网站。

　　第三十九條內(nèi)部審計機構在內(nèi)部審計報告經(jīng)董事會審計委員會或主要負責人批準后欧美亚洲视频一区，應向被審單位下達審計意見書或?qū)徲嫑Q定書。對于審計機構做出的書面整改意見成人av小姐网站在线观看，被審計單位應積極整改黄色视频唯爱网，并把整改情況告知審計機構。必要時審計機構應對整改情況進行實地檢查国产一级毛片精品，并將檢查結(jié)果報送董事會審計委員會人人摸人人摸摸人人操人人操。

　　第四十條內(nèi)部審計機構的審計報告是對被審計單位經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的真實性、合法性和有效性的相對保證91精品国自产拍在线观看红。

　　第十章內(nèi)部審計檔案制度

　　第四十一條內(nèi)部審計部門應當建立檔案管理制度亚洲Av库在线观看国产，在每個審計項目結(jié)束后，建立內(nèi)部審計檔案三级片免费99精品，對工作中形成的審計檔案定期或長期保管国产欧美日韩另类一区，在每年度結(jié)束后的六個月內(nèi)送交公司檔案室歸檔。審計檔案銷毀必須經(jīng)審計委員會同意后方可進行XXXXfreeXXXX高清。各種審計檔案保管期限規(guī)定如下：審計工作底稿保管期限為五年久久999这里有精品免费，季度財務審計報告保管期限五年，其他審計工作報告保管期限為十年。

　　第四十二條內(nèi)部審計檔案管理范圍：

　　(一)審計通知書和審計方案;

　　(二)審計報告及其附件;

　　(三)審計記錄欧美激情性交网、審計工作底稿和審計證據(jù);

　　(四)反映被審計對象業(yè)務活動的書面文件;

　　(五)董事會審計委員會對審計事項或?qū)徲媹蟾娴闹甘驹谙呤悠倒劭匆磺鴚ww、批復和意�?

　　(六)審計處理決定以及執(zhí)行情況報告;

　　(七)申訴、申請復審報告;

　　(八)復審和后續(xù)審計的資料;

　　(九)其他應保存的資料男女男永久备用网站地址。

　　第十一章獎勵與處罰

　　第四十三條內(nèi)部審計機構對遵守財經(jīng)法規(guī)哪个网站有偷拍视频、經(jīng)濟效益顯著、貢獻突出的集體和個人阿v视频免费观看国产视99频，可以向本單位主要負責人或者董事會審計委員會提出表揚和獎勵的建議欧美一级a免费。

　　第四十四條對內(nèi)控制度不健全的被審計單位，依照有關法規(guī)向被審計單位提出要求和意見，并上報董事會審計委員會毛片一级一区二区三区四区91。

　　第四十五條對已經(jīng)因此造成損失的被審計單位和個人，提出追究責任直至追究法律責任的意見和建議。

　　第四十六條內(nèi)部審計機構在審計過程中黄日韩国产在线观看，發(fā)現(xiàn)被審計單位的資料有嚴重不實或者其他違法違紀問題時，應當責令其自行糾正;需要追究有關責任人員責任的忧物视频在线观看，應當建議有關單位依法予以處理中文字母强奸乱论。

　　第四十七條被審計單位違反本制度規(guī)定，拒絕提供與審計事項有關的文件igao视频官方网站、資料及證明材料的直接观看黄色网站视频，或者提供虛假資料、阻礙檢查的久久产精品一区二区三区污，內(nèi)部審計機構應當責令其限期改正;情節(jié)嚴重的欧美作爱牲交a，報請董事會審計委員會依照有關規(guī)定對有關單位和責任人予以處理。

　　第四十八條被審計單位無正當理由拒不執(zhí)行審計結(jié)論的欧美一极片，內(nèi)部審計機構應當責令其

　　限期改正;拒不改正的国产激情久久久久影院，報請董事會審計委員會依照有關規(guī)定對有關單位和責任人予以處理。

　　第四十九條對被審計單位違反財經(jīng)法規(guī)色色五月天天色、造成嚴重損失浪費行為負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員免费涩网站，構成犯罪的，依法追究刑事責任;不構成犯罪的中国乱伦视频，依照有關規(guī)定予以處理夜色亚洲精品站。

　　第五十條報復陷害內(nèi)部審計人員，構成犯罪的色极品A片，依法追究刑事責任;不構成犯罪的久久96精品久久久久久，依照有關規(guī)定予以處理。

　　第五十一條內(nèi)部審計人員濫用職權白浆网站、徇私舞弊欧美性交网站大全、玩忽職守、泄露秘密，構成犯罪的大香煮伊区一区二区三区，依法追究刑事責任;不構成犯罪的人人看人人插人人操，依照有關規(guī)定予以處理。

　　第十二章附則

　　第五十二條本制度由公司審計部負責解釋91高清国语对白在线播放、補充久久综合色区。

　　第五十三條本制度經(jīng)董事會審議通過之日起生效實施。

XX股份有限公司

　　20xx年11月4日

內(nèi)部審計制度15

　　第一章總則

　　第一條為建立健全公司內(nèi)部審計制度思思久而久视频，加強內(nèi)部審計工作轮奸网站，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、審計署《關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》黄页在线观看的视频免费，制定本制度欧美黄色影片喷水。

　　第二條內(nèi)部審計是實施內(nèi)部監(jiān)督，依法檢查會計賬目及相關資產(chǎn)色色综合天天色，監(jiān)督企業(yè)財務收支真實性欧美大黄视频、合法性、效益性的活動黄色网站在线免费下载。

　　第三條公司實施內(nèi)部審計制度亚洲AⅤ综合Av一区导航，以促使各職能部門和生產(chǎn)車間加強內(nèi)部管理，遵守國家財經(jīng)法紀和公司內(nèi)部有關規(guī)章制度精品乱子伦一一级大毛片，改善經(jīng)營管理中文av黑人人妻av有码中文，提高經(jīng)濟效益。

　　第二章內(nèi)部審計工作機構和人員

　　第四條公司企管部下設審計主管看黄的网站，在企管部經(jīng)理的領導下進行審計監(jiān)督黄色视频免费播放网站，開展內(nèi)部審計工作，必要時可直接向總經(jīng)理匯報工作日韩少妇熟女自拍视频网站免费。

　　第五條企管部要配備與工作相適應的審計人員色视频免费网站在线观看，審計人員必須具備必要的專業(yè)知識及執(zhí)業(yè)技能。

　　第六條內(nèi)部審計人員必須嚴格按照國家法律法規(guī)和本制度的相關規(guī)定執(zhí)行內(nèi)部審計2012免费观看在线播放，忠于職守能在线播放的av网址，客觀公正，保守秘密一级黄片二级黄。

　　第七條審計人員必須遵守職業(yè)道德亚洲专区亚洲播放区在线视频，加強職業(yè)道德修養(yǎng)，自覺接受紀律約束免费国产牲交视频在线播放，努力提高審計水平igao视频为爱搞激情，保證審計工作質(zhì)量。

　　3.接受上級審計機構交辦的審計任務国产一级精品A片观看视频，配合國家審計機關對本公

　　司進行的審計監(jiān)督工作黄色迷晕网站。

　≈泄�性猛交XXXXX免费看。�六）完成其他內(nèi)部審計任務。

　　第四章工作權限

　　第十二條在審計范圍內(nèi)乱伦图片综合网，企管部內(nèi)部審計的工作權限是：

　⊙侵薜缬懊夥压劭础（一）根據(jù)審計工作的需要，要求被審單位按時如實提供財務計劃国产情侣第一页、預算精品91、決算、憑證91av视频第二页、賬簿免费看AV的无毒网址网站入口、會計報表等審計有關的文件資料。

　』破�啊草。ǘ�）審核會計憑證久久九九视频精品免费高清、賬簿、會計報表及相關資料淫逼色操网。檢查資金和財產(chǎn)欧美性爱电影播放，檢查財務會計軟件。

　∶琅�的j被男生狂桶无遮挡。ㄈ�）參加生產(chǎn)經(jīng)營久久99久久1、財務和經(jīng)營管理等方面的有關會議。

　」�产视频黄色。ㄋ模�對審計涉及的有關事項，進行延伸審計或?qū)徲嬚{(diào)查欧美老妇性爱视频在线，并索取資料欧美国产亚洲另类，被審計單位及相關人員，要積極配合黄色带国产在线观看，不得設置障礙在线观看无毒岛国黄色网站。

　　（五）對正在進行的嚴重違反財經(jīng)法規(guī)直接看的AV人站免费观看、嚴重浪費的行為又黄又粗黄色视频，有權制止并向主管領導匯報。

　≈辈セ破�香蕉视频在线免费看。�六）根據(jù)審計所發(fā)現(xiàn)的問題国产一级无码AV免费下载观看，向公司相關部門提出處理意見和建議。

　∨九九久琅�国产。ㄆ撸�對阻撓審計工作以及拒絕提供有關審計資料的行為国产在线真实小视频在线观看，有權向主管領導報告，并提出追究有關責任人的建議外国AV在线。

　≡谙呔�品亚洲一区二区导航。ò耍┰诠芾頇嘞薹秶鷥�(nèi)，通報批評違紀的典型事例和發(fā)生的重大案件，表揚遵守和維護財經(jīng)法規(guī)成績顯著的單位和個人欧洲A片网址，對成績突出亚洲国产一区二区三区、貢獻較大的有權建議有關部門給予獎勵。

　　第五章工作程序

　　第十三條內(nèi)部審計工作的主要工作程序如下：

　�2021年A片。ㄒ唬┢蠊懿扛鶕�(jù)公司對內(nèi)部審計工作的要求xxxxx日韩，結(jié)合本部門的任務和具體情況，編制年度審計工作計劃国产永久免费无码观看，報公司總經(jīng)理批準后實施国内外色呦色呦网站。

　　（二）實施審計前在线播放免费人成人毛片乱码，企管部應根據(jù)立項依據(jù)偷窥二区国产，確定審計目標與任務，組織審計人員學習欧美一区二区人体，熟悉審計內(nèi)容人人妻人人爱碰碰视频，審查重點和要求，研究確定審計方法暖暖在线视频狼色，制定實施方案九九视频只精品；并收集被審單位資料，了解被審單位生產(chǎn)經(jīng)營狀況亚洲日韩色图16p页，主要經(jīng)濟指標完成情況亚洲女优黄视频，向被審單位發(fā)送審計通知書，通知書的內(nèi)容主要寫明被審單位名稱欧美性爱A视频电影麻豆、審計時間操下面视频在线观看免费欧美、項目、內(nèi)容操人在线网站、工作要點和要求以及審計人員組成人人人操人人人人人。

　　（三）特殊情況下亚洲操在线观看，經(jīng)總經(jīng)理批準91色色综合视频，企管部可以進行不事先通知的審計。

　∶夥芽碅片网站在线播放。ㄋ模┰趯嵤�審計過程中麻豆区黄片免费，要聽取被審單位領導介紹情況,要查閱、索取與審計項目有關的各種會計憑證麻豆一级毛片无码视频、賬簿来个能看的黄网、會計報表，查閱現(xiàn)金欧美日韩国产精品、實物和有關文件資料99在精品，在執(zhí)行審計任務時欧美A片一区二区三区，審計人員必須詳細進行審計記錄，收集原始證據(jù)久久永久免费在线，建立完整igao网变成什么网站了、規(guī)范的審計工作底稿。

　〕�黄色毛片久国产。ㄎ澹┢蠊懿繄�(zhí)行經(jīng)濟責任審計A片ⅴ7v.C、專項審計時，應在調(diào)查研究的基礎上色污污网站，召集審計人員會議討論制訂審計工作方案人人添人人澡人人澡人人人爽，明確項目分工，審計范圍和重點www.A黄色网站，應查對象欧美强奸乱码中文字幕，文件資料以及工作方法、步驟和時間欧洲美洲精品一区二区三区，根據(jù)工作需要可以召開座談會日日操日日干日日插，聽證會，向有關人員進行調(diào)查美国一级黄片的黄色美国的现在能放出来的、落實国产精品久久久久精品三级专区，使核查的問題和錯弊有廣泛的群眾基礎，必要時一级黄色视频免费下载观看真人视频，可實行追蹤審查免费三级片欧美，直到查明真實情況，索取證明材料為止黄片一级午夜福。核實結(jié)果要有被調(diào)查人簽章亚洲理论视频免费网站。

　　（六）對審計中所需借用的賬冊亚洲区综合、憑證、報表資料黄色网页在线免费看。，應列出清單日韩系列在线精品视频观看网站，出示借條，并專人負責保管WWWaⅤ。

　∥缫�5060国产一级A片。ㄆ撸�審計過程中需要進行技術鑒定的，由企管部牽頭99久久久精品免费人妖，組織有關部門進行技術鑒定97在线视频免费播放，并出具鑒定結(jié)論。

　�aaa日欧美女。ò耍┲鲗徣藛T協(xié)調(diào)審計工作并綜合審計人員的'意見亚洲日韩欧美性爱在线，將查證和取得的資料以及審計記錄欧美丰满大乳乳液在线观看视频，工作底稿進行整理匯總。按問題性質(zhì)分類亚洲四区欧美四区二区三区、歸納免费观看18禁无遮挡真人免费、撰寫審計報告（草稿），審計報告（草稿）由參加審計人員討論修改后谁有黄色网址，出具審計報告www.毛片段子免费，報公司總經(jīng)理批準后分送主管副總經(jīng)理、財務部和被審單位欧美一区二区黄色网站。

　　被審單位對審計報告的內(nèi)容有異議的视频偷拍网，可向總經(jīng)理提出申訴，總經(jīng)理應根據(jù)有關規(guī)定及時處理并予以答復亚洲黄网专区在线观看。在沒有作出新的審計決定前日韩深夜在线，審計報告中有關處理意見仍然有效。

　∪胧颐詩d系列视频国产。ň牛�對主要項目應進行后續(xù)審計一級毛片黃色三級片黃色，檢查采納審計意見和執(zhí)行審計決定的情況。

　∪蘸�成人作爱在线视频播放网站。ㄊ�）審計結(jié)束后人人模人人操生活网，應歸還借用的各項資料，取回借條羞羞AV漫画在线漫画网免费福利。

　　第十四條審計檔案管理

　　企管部對辦理的審計事項應及時整理審計資料欧美A级中文字幕免费，建立審計業(yè)務檔案，按照國家對檔案管理的規(guī)定立卷嗯啊青草操、歸檔久久久久久国产免费视网址，妥善保管，非經(jīng)總經(jīng)理批準一本在线无码视频免费，不得自行銷毀在线亚洲欧美va天堂在线。

　　第十五條獎懲

　　（一）審計人員工作成績顯著99伦乱视频，對維護財經(jīng)法紀和公司合法權益做了貢獻者999国产精品永久，公司應根據(jù)公司相關規(guī)章制度予以表彰和獎勵。

　〖で槲逶露∠沔面谩（二）審計人員違反工作守則欧美精品公开视频，致使國家和公司蒙受損失者，應視情節(jié)輕重給予適當處理h片在线观看视频免费播放，直至追究刑事責任榴莲视频ios网址链接。

　　（三）對于打擊97人妻a、報復審計人員依法行使審計監(jiān)督權的單位或個人xxxx激情，公司應視情節(jié)嚴重情況給予行政經(jīng)濟處分小草无码免费视频，情節(jié)特別嚴重的報有關部門處理直至依法追究法律責任。

　　第六章附則

　　第十六條本制度由董事會制定丁香六月深爱网婷婷五月，修改韩av.com、解釋權歸公司董事會。

　　第十七條本制度自20xx年X月X日起執(zhí)行欧美熟妇A片黄在线视频。

【內(nèi)部審計制度】相關文章：

內(nèi)部審計制度05-29

內(nèi)部審計制度11-07

《醫(yī)院內(nèi)部審計制度》01-03

醫(yī)院內(nèi)部審計制度11-03

（合集）內(nèi)部審計制度15篇08-12

內(nèi)部審計制度15篇(推薦)08-12

【優(yōu)選】內(nèi)部審計制度15篇08-12

內(nèi)部審計工作制度03-15

內(nèi)部審計培訓心得08-23