企業(yè)內(nèi)部控制的管理制度3篇
在充滿活力国产精品视频一二三四五，日益開放的今天，人們運用到制度的場合不斷增多免费看美女隐私不遮网站，制度是各種行政法規(guī)中文字幕乱码亚洲无限码、章程、制度白白免费发布在线观看、公約的總稱91偷啪自啪在线播放第二十页。一般制度是怎么制定的呢？下面是小編為大家整理的企業(yè)內(nèi)部控制的管理制度国产精品手机免费，歡迎閱讀wwwav72com，希望大家能夠喜歡。
企業(yè)內(nèi)部控制的管理制度1
一国产欧美日韩高清乱码、征收管理制度
1日逼,一级黄色A级片,APP在看的、行政性收費、事業(yè)性收費應當依據(jù)《廣東省行政事業(yè)性收費管理條例》的規(guī)定和設定征收黄色网站一级二级三级视频。
291人人操人人爱、罰沒收入應當根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》和其他有關(guān)法律、法規(guī)线上激情av网站、規(guī)章的規(guī)定征收精品一精品一极毛片。
3狼友网站在线观看入口、其他非稅收入應當依據(jù)法律、法規(guī)精品国产专区在线观看、規(guī)章国产黄色试看视频、國務院和省人民政府的規(guī)定和設定收取。
4黄色网站欧美在线免费看、中心應當嚴格依照《政府非稅收入管理辦法》的第九條規(guī)定征收或收取非稅收入99九九久久综合伊人不卡，不得多征、少征或者擅自減征在线黄片m、免征日韩精品入口在线观看。
5、收取的各種非稅收入必須開具廣東省醫(yī)療收費票據(jù)久久久国产99久久国产产，并及時足額繳存到指定的網(wǎng)點国产精品国产原创国产AV，做到票款同步，中心不得截留收入和私設小金庫十八禁亚洲黄污啪啪网站，不得坐收坐支日韩手机黄色视频。
6、中心嚴格按照規(guī)定的非稅收入項目国产精品玖玖爱、征收范圍和征收標準進行征收国产馆在线精品极品麻豆，及時足額上繳非稅收入，并對欠繳A片欧美另类拳头交在线视、少繳收入實施催女同日韩性爱。
第一，中心應根據(jù)國家的有關(guān)法律規(guī)定制定本中心國有資產(chǎn)管理的具體辦法欧美顶级性交，明確職責色综合久久88色综合久久天天，責任到人，過錯追究男人日皮大片久久，同時自覺接受同級財政欧洲黄色a片、審計部門的監(jiān)督和指導。
第二在线中文字幕网，提高財務人員專業(yè)素質(zhì)男人又粗又大jiji免费视频，增強風險意識。首先要提高財務人員的專業(yè)素質(zhì)国产精品黄片在线免费看，積極學習有關(guān)的法律法規(guī)A级片欧美日韩，參加國有資產(chǎn)管理方面的培訓和學習，同時要對本單位的財務工作進行定期的考核久久夜色精品国产www红杏，把應收賬款作為一項重點項進行考核日韩欧美亚综合视频。其次領(lǐng)導應重視國有資產(chǎn)的管理工作，增強國有資產(chǎn)利用行為的風險意識国产精品愉拍在线看小宝。
第三欧美性爱a视频，加強財務管理美女A片一级a_级a毛片，強化對應收賬款的監(jiān)督。應該建立健全財務制度中文字幕高清不卡超碰，每筆應收賬款在發(fā)生之前毛级黄片视频XXXX，要提前約定好還款時間與還款方式，以便及時催繳此筆應收賬款欧美性交黄色一级片；應收賬款發(fā)生后国产青榴视频网，要及時登記入賬，本單位的領(lǐng)導和財務人員對往來款的事由国产办公室毛片高潮A片、時間和金額等應該進行及時確認和核準久久毛片免费全部播放无码，入賬的時候必須做到業(yè)務事項明確、科目運用準確以及賬務處理正確久久riav25.co。明確職責，誰經(jīng)辦的就應由誰負責收回视色网、视色视频。還要建立應收賬款的定期清理制度国内精品视频久久。如：定期和對方單位核對應收賬款的數(shù)額，定期進行函證国产精品一区二区视频，及時地組織催繳和清算视频在线精品，根據(jù)單位的具體情況，把一定范圍內(nèi)的應收賬款的明細項在本單位公示欄中予以公示免费看黄片链接，增強財務核算的透明度超粉嫩000福利视频合集，接受廣大干部職工的監(jiān)督。
二日韩偷窥自拍系列视频在线播放网站、資金管理制度
1黄网站在线视频免费观看、中心收取的.行政性收費，罰沒收入和事業(yè)性收入應全額納入財政一般預算管理欧美老人大屄到阴唇操逼视频，其他非稅收入依照非稅收入有關(guān)條例規(guī)定納入財政專戶管理色多多艹逼干炮。
2、收取的非稅收入不得以任何形式將非稅收入資金直接繳付上級支收單位或者撥付下級支收單位国产日韩欧美最新。
3午夜毛a片、非稅收入征收管理經(jīng)費由財政預算統(tǒng)一安排，做到屖悠�8mav？顚Ｓ门访捞鼗菩园悠痢�
三、票據(jù)管理制度
1亚洲中文在线播放一区、征收或收取的非稅收入應當向繳款人出具省人民政府統(tǒng)一印制的非稅收入票據(jù)欧美日韩午夜精品。建立健全非稅收入票據(jù)領(lǐng)用制度，設有專柜99久久久久，確定專人負責国产精品无码免费专区，保證票據(jù)安全美女黄片毛片在线看。
2、禁止轉(zhuǎn)讓在线播放一级毛片本免费、出借日黄特一级黄色A片、代開非稅收入票據(jù)，禁止私自印制国产污污高清黄色视频、偽造非稅收入票據(jù)国产黄A一级毛片视频，禁止使用非法票據(jù)或者不按規(guī)定開具非稅收入票據(jù)。遺失非稅收入票據(jù)的應當及時報告本級人民政府部門清纯唯美亚洲另类一区二区，并公告作廢在线免费看一级片。
3、財政票據(jù)由中心到財政分局領(lǐng)購精品熟女少妇免费播放A片视频，并實行票據(jù)領(lǐng)購登記制度久久久国产一级AV片。首次領(lǐng)購票據(jù)時，應當向財政分局提出申請色哟哟m3u8免费视频，同時提交按照國家和自治區(qū)規(guī)定批準收取的非稅收入的有關(guān)文件復印件99亚洲国产精品二产精品，經(jīng)財政分局審核后，發(fā)給《票據(jù)領(lǐng)購記錄簿》亚洲图片欧美日韩；再次領(lǐng)購票據(jù)時應出示《票據(jù)領(lǐng)購記錄簿》最新精品国偷一区二区，經(jīng)財政分局局審核后，方可繼續(xù)領(lǐng)購12白嫩逼被操视频。
4未满十八禁止免费网址、中心建立健全票據(jù)領(lǐng)購使用登記制度，建立臺賬進行登記票據(jù)欧美黑白配性交，并定期向財政分局報送票據(jù)使用和結(jié)存情況操逼污视频网站。
5、票據(jù)存根應妥善保管一二三级免费黄色网站，保管期一般為五年国产一级A片手机在线观看视频。對于個別使用量特別大的票據(jù)，經(jīng)批準亚洲精品国产私拍在线88，可適當縮短保存期限91人妻最真实的绿帽。
6、保存期滿需要銷毀的票據(jù)欧美黑粗硬大一级A，中心應認真清理乱色欧美激惰午夜，確保票據(jù)開出金額與財務入賬額一致，經(jīng)本單位負責人同意日韩精品网站网址在线看视频，可報財政分局核準后按規(guī)定銷毀色色图片综合一区。
企業(yè)內(nèi)部控制的管理制度2
一、錢賬分管制度。
也就是崗位分工制度美女打开双腿扒开屁股眼让男人桶。明確相關(guān)部門和崗位的職責散限欧美性逼，確保不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督中国一级无码黄片。宗旨是不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程自拍偷拍欧美性爱视频。貨幣資金的崗位分工制度要求建立出納人員、審批人員欧美乱肏、專用簽章的保管人員50岁熟妇、會計人員、稽核人員最近中文字幕大全2019、會計檔案保管人員以及貨幣資金清查人員的責任制度乱伦小说综合网。如可從以下方面體現(xiàn)：
（1）現(xiàn)金的收付及保管應由被授散的出納人員負責亚洲免费不卡视频，其他人員不得接觸国产论理精品在线。
（2）出納人員不得負責總分類賬的登記和保管97干干干。
∮谰没仆夥芽础（3）出納人員不得負責非現(xiàn)金賬戶的記賬工作。
ww牛逼叉mmm。�4）出納人員應與負責現(xiàn)金清查盤店人員和負責與銀行對賬的人員相分離等。
2国产精品美女久久久网站大一红、庫存現(xiàn)金開支審批制度：即庫存現(xiàn)金的授權(quán)審批制度人人妻人人操日日夜。
（1）明確企業(yè)庫存現(xiàn)金開支范圍久久精品国产精品免费专区。
1）職工工資欧美顶级作爱视频、獎金、津貼日韩精品一区二区三区在线播放；
2）各種勞保亚欧无码专区精品久久久、福利費以及對職工個人的其他支出；
3）支付企業(yè)外部個人的勞動報酬亚洲片免费一级A片；
4）向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品的.價款特色特黄色片；
5）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
6）票據(jù)結(jié)算起點（1000元）以下的零星支出激情小说自拍视频；
7）向股東支付紅利黄色视频ⅹⅹxⅹ；
8）按規(guī)定允許使用現(xiàn)金的其他支出。
』莆踑aawww水视频。�2）明確各種報銷憑證久久地址2015，規(guī)定各種庫存現(xiàn)金支付業(yè)務的報銷手續(xù)和方法。
∈滓彻蘸访赖谝灰场（3）明確各種庫存現(xiàn)金支出的審批權(quán)限等欧美特黄色视频。
3色哟哟免费小黄片、庫存現(xiàn)金日清月結(jié)制度：“現(xiàn)金日記賬”要做到日清是指出納人員應對當日的庫存現(xiàn)金收付業(yè)務全部登記庫存現(xiàn)金日記賬，結(jié)出當日發(fā)生額和賬面余額亚洲无码一级在线视频，并與庫存現(xiàn)金的實存金額進行核對欧美一级特黄AAA片免费动漫，做到賬款相符；月結(jié)是指出納人員必須對庫存現(xiàn)金日記賬按月核對wwww.wwwww在线黄色视频。
二不卡A片在线看网站、建立完備的核算制度。
1免费观看A级在线观看、庫存現(xiàn)金的總分類核算观看永久免费视频污网站。企業(yè)應設置“庫存現(xiàn)金”總分類賬，由負責總賬的會計人員進行總分類賬核算特黄视频∥缫构で槭悠担總分類賬必須采用訂本式，一般采用三欄式亚洲在在线观看免费视频，有時也使用多欄式欧美日视频。使用電算化核算的企業(yè)，業(yè)務較多時欧美ssxx，可以每天進行打印明細賬亚洲欧洲自拍拍偷片区，較少的，可以滿頁打印www.色一片。企業(yè)內(nèi)部各部門周轉(zhuǎn)使用的備用金通過“其他應收款”賬戶或單獨設置“備用金”賬戶進行核算亚洲欧美另类图片区。平時備用金使用部門報賬時不通過本賬戶。
2九1精品国产、庫存現(xiàn)金的明細分類核算18岁禁看网站。。為了加強庫存現(xiàn)金的管理與核算，“現(xiàn)金日記賬”應由出納人員根據(jù)審核無誤的收款或付款憑證久久久国产精品无码一区二区性色，按照業(yè)務發(fā)生的先后順序逐筆登記国产拍揄自揄精品视频。每日終了，應計算當日的現(xiàn)金收入合計數(shù)免费看网站免费看黄色、現(xiàn)金支出合計數(shù)免费性交免费性交A片，結(jié)出賬面余額，并與實際庫存額核對相符海外高清在线A片视频。有外幣現(xiàn)金的企業(yè)免费看欧美强奸视频，應分別人民幣和各種外幣設置“現(xiàn)金日記賬”進行明細核算。
三国产在线观看无码免费Aa、庫存現(xiàn)金收支的控制制度色人人色人人操。
1、企業(yè)的現(xiàn)金收入應于當日送存開戶銀行。當日送存困難的国产5加勒比区精品视频，與開戶銀行協(xié)商確定送存時間婷婷亚洲色图日韩。
2、企業(yè)支付庫存現(xiàn)金應從限額中支付或從銀行提取亚洲中文字幕三级在线网络，不得坐支現(xiàn)金收入精品日韩手机版视频在线观看免费。
3、企業(yè)在規(guī)定的范圍內(nèi)從開戶銀行提取現(xiàn)金欧美欧美日韩视频二区，應說明用途人妖专区综合无码第一页，由本單位財會部門負責人簽字蓋章。開出庫存現(xiàn)金支票爆黄爆黄的官网免费视频，經(jīng)開戶行審核后又黄又粗又长又硬又爽的视频，予以支付現(xiàn)金。
418禁止看的网址、企業(yè)應盡可能多地使用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付款項77色77亚洲欧美在线观看。
5、各單位購買國家尨阂┦悠狄磺那控的商品一律采用轉(zhuǎn)賬的方式支付日韩精品一区地址一地址二，不得以庫存現(xiàn)金支付等。
四国产一区日韩二区、庫存現(xiàn)金的清查盤點制度爱爱小说网。
庫存現(xiàn)金的清查應采用實地盤點法。通過對庫存現(xiàn)金的實地盤點4455四色永久域名，并將盤點結(jié)果與現(xiàn)金日記賬余額相核對国产高清美女一级a毛片久久，查明庫存現(xiàn)金是否賬實相符。
1http://91.伊人.com、出納人員的日常盤點。現(xiàn)金出納人員應于每日營業(yè)終了結(jié)出現(xiàn)金日記賬余額并實地盤點現(xiàn)金大色佬色色插入，如發(fā)現(xiàn)賬實不符應立即報告主管人員97人人操.com，及時查明原因并采取措施妥善處理。
2精品久久人人摸、專門財產(chǎn)清查人員的定期和不定期盤點黄片一区二区免费看。在現(xiàn)金出納人員日常盤點的基礎上，還應由專門財產(chǎn)清查人員進行定期與不定期相結(jié)合的復核国产全程粗口对白、檢查性盤點美女狂摸尿口动态图GIF。除了對現(xiàn)金進行實地盤點外，還應審核現(xiàn)金收付憑證和有關(guān)賬簿資料免费看到女人爽到高潮的视频，檢查現(xiàn)金收付業(yè)務的合理黄色网站秒播视频、合法性。清查結(jié)束后無論是否發(fā)現(xiàn)問題，都應編制“庫存現(xiàn)金清查盤點報告”美国免费黄色大片，由清查人員和現(xiàn)金出納簽字蓋章一本久道综合在线无码视频，以確保其效力。
五麻豆日韩一级黄片、庫存現(xiàn)金的集團管理制度精品视频在线影院。
集團財務部對所屬企業(yè)的現(xiàn)金進行統(tǒng)一調(diào)配。集團公司在總部設立結(jié)算中心亚洲毛片无码一区二区三区，所屬企業(yè)都將其現(xiàn)金存入結(jié)算中心賬戶Jizz美女18。當某成員企業(yè)現(xiàn)金盈余而另一企業(yè)急需現(xiàn)金時，集團公司財務部就可以相互調(diào)配亚洲欧美日韩人人涩涩日日。調(diào)配的前提是不影響盈余企業(yè)的現(xiàn)金需要日韩无码激情免费网站视频，并采取有償使用現(xiàn)金的原則，以確碧丶睹珹片全部兔，F(xiàn)金的集中核算韩国美女黄色网站，用有效的技術(shù)手段進一步提升資金使用效率。
六国产白领诱惑在线观看电影视频网站、現(xiàn)金流量匯報管理制度国产一区在线视频免费观看。
現(xiàn)金是企業(yè)流動性最強的資產(chǎn)，必須加強管理亚洲无码一级片黄片，確保其安全與完整WWW……com黄色视频。因而需要出納人員做好現(xiàn)金的預測以及需要保留庫存現(xiàn)金的數(shù)量。出納人員可編制貨幣資金變動情況表免费A级毛片无卡免费视频，報送財務負責人和企業(yè)主要領(lǐng)導国产高潮白浆调教福利在线视频，以便相關(guān)領(lǐng)導掌握現(xiàn)金的變動情況。
七国产www性性、其他
現(xiàn)金的保管要有相應的保管措施永久无毒在线观看你懂的，保險柜應存放于堅固實用、防潮欧美一级男女插穴视频、防水能看的黄色网站福利、通風較好的房間，房間應有鐵欄桿天天操天天操三级、防盜門欧美体内she精高潮。
1、保險柜鑰匙由出納人員保管网黄网址免费，不得交由其他人代管www.madouav，并隨時轉(zhuǎn)動密碼器。
2国产精品一区二区视色、出納員工作變動時劲爆欧美中文字幕精品视频，應更換保險柜密碼国产免费吃奶摸下视频在线观看。保險柜鑰匙、密碼丟失或發(fā)生故障欧美性生活视屏另类，應立即報請領(lǐng)導處理欧美精品性欧美，不得隨意找人修理或修配鑰匙。
3日韩欧美一级视屏、庫存現(xiàn)金應整齊存放国产黄一级视频网站，保持清潔，如因潮濕霉爛三级片a网站、蟲蛀等問題發(fā)生損失的国产丰满的富婆aa毛片，由出納人員負責。
4日韩中文字幕在线另类在线、出納員到銀行存取現(xiàn)金美女不带套日出白浆免费视频，須有保安員護送，并安排專車接送精品国语91。
企業(yè)內(nèi)部控制的管理制度3
第一章總則
第一條為了引導企業(yè)加強對資金的內(nèi)部控制美国淫色网，保證資金的安全，提高資金的使用效益欧美老女人性爱网站，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》亚洲中文字幕一区二区在线观看，制定本指引。
第二條本指引所稱資金啪在线看，是指企業(yè)所擁有或控制的現(xiàn)金亚洲国产精品一区二区久久久、銀行存款和其他資金。
第三條企業(yè)至少應當關(guān)注涉及資金管理的下列風險：
⊙侵蘧饭肪镁�99热一。ㄒ唬┵Y金管理違反國家法律法規(guī)男人的视屏超碰女人帮，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失欧美AAAAA黃色。
】疵尽（二）資金管理未經(jīng)適當審批或超越授權(quán)審批，可能因重大差錯国产日韩精品腹肌视频迅雷下载、舞弊色哟色哟网站、欺詐而導致?lián)p失。
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√焯烊找挂共僖巴馊杭榈幕粕（四）資金記錄不準確色呦呦在线观看1区2区、不完整，可能造成賬實不符或?qū)е仑攧請蟊硇畔⑹д妗?/p>
∪巳怂巳丝础（五）有關(guān)票據(jù)的遺失粗大猛烈进出高潮视频大全、變造、偽造中国熟妇色XXXXX不卡、被盜用以及非法使用印章在线免费看国产黄，可能導致資產(chǎn)損失、法律訴訟或信用損失2级a片网站免费看。
第四條企業(yè)在建立與實施資金內(nèi)部控制中免费无码国产永久，至少應當強化對下列關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制：
（一）職責分工国产精品极品资源福利、權(quán)限范圍和授權(quán)審批程序應當明確規(guī)范人人摸人人操人人插，機構(gòu)設置和人員配備應當科學合理。
∨姑酪患陡咔迨悠翟谙摺（二）現(xiàn)金欧美官网在线观看、銀行存款的管理應當合法合規(guī)，銀行賬戶的開立200毛片、審批国产女人久久二级的毛片、使用、核對av资源观看、清理嚴格有效最新在线精品国自产拍三级片，現(xiàn)金盤點和銀行對賬單的核對應當按規(guī)定嚴格執(zhí)行。
∮只朴执钟执笥殖び稚炙（三）資金的會計記錄應當真實国产精品欧美亚洲韩国日本不卡、準確、完整和及時中国熟妇性视频一区。
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第二章職責分工與授權(quán)批準
第五條企業(yè)應當建立資金業(yè)務的崗位責任制18岁以内禁看黄色视频，明確相關(guān)部門和崗位的職責權(quán)限，確保辦理資金業(yè)務的不相容崗位相互分離日韩不卡视频毛片、制約和監(jiān)督免费看毛片视频在线播放。
資金業(yè)務的不相容崗位至少應當包括：
（一）資金支付的審批與執(zhí)行欧美熟妇白嫩大屁黑人啪啪。
∪蘸杜访酪磺形摹（二）資金的保管综合国产视频、記錄與盤點清查。
∏槁乱患锻房疵（三）資金的會計記錄與審計監(jiān)督全黄欧美。
出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入国产拍在线、支出国产精品亚洲欧美日韩、費用、債權(quán)債務賬目的登記工作日韩人妻操操性生活。
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